Biến số quan Số sát Nhỏ nhất Trung bình Lớn nhất Độ lệch chuẩn ROA 96 -9,02 0,77 4,31 1,71 ROE 96 -147,9 10,88 30,15 21,35 NIM 96 -3,03 12,74 141,42 22,55 Thị phần tài sản (X1) 96 0,45 6,26 24,7 5,52 Thị phần cho vay (X2) 96 0,58 6,27 15,29 4,14 Thị phần huy động vốn (X3) 96 0,13 6,27 27,14 6 Dƣ nợ/Tổng tài sản (X4) 96 35,92 78,24 134,54 14 Dƣ nợ trung dài hạn/Tổng dƣ nợ (X5) 96 0 48,02 91,4 23,7 Nợ xấu/Tổng dƣ nợ (X6) 96 0 0,52 5,57 0,93 Chi phí/thu nhập (X7) 96 76,99 96,95 407,02 33,86
Thu nhập lãi/Tổng thu nhập (X8) 96 82,66 98,17 100,01 2,31
Chi phí nhân viên (X9) 96 6,7 22,19 41,37 6,92
Nguồn: Trích xuất kết quả từ phần mềm Stata
Tỷ suất sinh lời ròng/tổng tài sản (ROA): thể hiện hiệu quả của từng đồng vốn đầu tƣ vào tài sản và quan trọng hơn nó thể hiện khả năng của nhà quản trị trong việc sử dụng các nguồn tài chính và đầu tƣ để sinh lợi, hay chỉ tiêu này cho thấy một đồng tài sản của QTDND tạo ra đƣợc bao nhiêu đồng tỷ suất sinh lời trong quá
trình hoạt động. Qua kết quả thống kê cho vay, tỷ lệ ROA có mức trung bình là 0,77% và mức cao nhất là 4,31%. Điều này cho thấy rằng, một số QTDND đã sử dụng tài sản trong hoạt động kinh doanh có hiệu quả. Bên cạnh đó, tỷ lệ ROA có mức nhỏ nhất là 9,02%, đây là những QTDND hoạt động thua lỗ, nợ xấu tăng cao, thu nhập không đủ bù đắp chi phí hoạt động, thêm vào đó phải trích chi phí dự phịng rủi ro cao do nợ xấu tăng lên, điều này cũng nói lên việc sử dụng không hiệu quả tài sản của những QTDND trên đây trong quá trình hoạt động kinh doanh.
Tỷ suất sinh lời ròng/vốn chủ sở hữu (ROE): thể hiện khả năng của QTDND trong việc tạo ra tỷ suất sinh lời và tăng giá trị tăng thêm cho các cổ đông. Đây đƣợc xem là một trong những chỉ số toàn diện nhất, để đánh giá khả năng sinh lời của một QTDND, bởi vì mục tiêu quan trọng nhất của một QTDND chính là tối đa hóa giá trị rịng của đơn vị, từ đó tạo ra giá trị tăng thêm cho các cổ đông. Qua số liệu thống kê cho thấy, tỷ lệ ROE có mức thấp nhất là 147,89%, đây là những QTDND kinh doanh thua lỗ, thu nhập không đủ bù đắp chi phí, chênh lệch thu nhập chi phí lỗ đáng kế, bị âm liên tục qua nhiều năm, nợ xấu tăng cao. Bên cạnh đó, kết quả thống kê cũng cho thấy tỷ lệ ROE có mức cao nhất là 30,15% điều này cho thấy một số QTDND đã sử dụng nguồn vốn chủ sở hữu trong hoạt động kinh doanh có hiệu quả và tƣơng đối ổn định với độ lệch chuẩn là 21,35%.
Tỷ lệ thu lãi biên ròng (NIM): đƣợc xác định bằng tổng doanh thu từ lãi trừ tổng chi phí trả lãi (thu nhập lãi thuần) trên tổng tài sản có sinh lời. Theo kết quả số liệu thống kê cho thấy, tỷ lệ này có mức thấp nhất là 3,03%, đây là trƣờng hợp những QTDND này có tỷ lệ nợ quá hạn khá cao, trong khi đó nợ nhóm 1 chiếm tỷ lệ thấp, theo quy định của NHNN thì các QTDND chỉ hạch tốn dự thu lãi đối với những khoản nợ nhóm 1, thu nhập lãi giảm khơng đủ bù đắp chi phí lãi làm cho tỷ lệ thu lãi biên ròng giảm mạnh.
Thị phần tài sản: thể hiện tính kinh tế nhờ quy mô hoạt động của các QTDND. Qua số liệu thống kê cho thấy, thị phần tài sản trung bình là 6,26%, thị phần tài sản nhỏ nhất là 0,45% và lớn nhất là 24,70%. Điều này cho thấy, thị phần tài sản càng lớn thì khả năng tạo ra tỷ suất sinh lời sẽ cao hơn, do đó mà các QTDND ngày càng nhận thức hơn về cơ sở hạ tầng và chất lƣợng dịch vụ của mình trong chiến lƣợc thu hút khách hàng, từ đó ra sức đầu tƣ tài sản cố định để tạo nền tảng cơ sở vững chắc,
trang thiết bị hiện đại nhằm nâng cao vị thế, thƣơng hiệu, tăng sức cạnh tranh đối với các TCTD khác trên địa bàn.
Thị phần cho vay: thể hiện việc sử dụng vốn của các QTDND trên địa bàn. Theo số liệu cho thấy, thị phần cho vay trung bình chiếm 6,27%, thị phần cho vay nhỏ nhất là 0,58% và thị phần cho vay lớn nhất là 15,29% với độ lệch chuẩn là 4,14%. Điều này chứng tỏ rằng, các QTDND trên địa bàn luôn để mở rộng cho vay đáp ứng tốt hơn nhu cầu vay vốn của thành viên của các QTDND.
Thị phần huy động vốn: cũng nhƣ thị phần cho vay thị phần huy động thể hiện việc thu hút nguồn vốn huy động trong dƣ cƣ của QTDND để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng. Theo kết quả số liệu thống kê, thị phần huy động vốn với mức nhỏ nhất là 0,13%, mức trung bình chiếm 6,27% và mức lớn nhất là 27,14% với độ lệch chuẩn là 6%. Điều này chứng tỏ rằng, các QTDND phấn đấu có nhiều chính sách để thu hút khách hàng để tăng nguồn vốn huy động đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn cho các thành viên.
Dƣ nợ/tổng tài sản: tăng trƣởng tín dụng là một trong những chỉ tiêu quan trọng phản ánh thực trạng hoạt động kinh doanh của các QTDND. Tốc độ tăng trƣởng tín dụng cao là dấu hiệu tích cực của nền kinh tế và có ảnh hƣởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các QTDND. Do đó, tỷ lệ dƣ nợ/tổng tài sản càng cao thì khả năng sinh lời càng cao. Dựa trên kết quả thống kê cho thấy, chỉ tiêu tỷ lệ dự nợ/tổng tải sản ở mức trung bình của QTDND là 78,24%, cao nhất là 134,54% và thấp nhất là 35,92%. Điều này cho thấy rằng, khả năng sinh lời của QTDND kỳ vọng tăng khi danh mục tài sản gồm các khoản cho vay tăng so với các tài sản an toàn hơn khác. Mặc dù chi phí nắm giữ các khoản cho vay tăng, khả năng sinh lời vẫn tăng khi tỷ lệ dƣ nợ cho vay trên tổng tài sản tăng.
Dƣ nợ trung dài hạn/tổng dƣ nợ: chỉ tiêu cho vay trung dài hạn/tổng dƣ nợ này cho thấy mức độ chấp nhận rủi ro của từng QTDND. Theo kết quả thống kê cho thấy, tỷ lệ này có mức trung bình là 48,02% và mức cao nhất là 91,40%. Bên cạnh đó, tỷ lệ cho vay trung dài hạn/tổng dƣ nợ có mức thấp nhất là 0% do có những QTDND có tỷ lệ này bằng 0, không đầu tƣ cho vay trung dài hạn.
Nợ xấu/tổng dƣ nợ: Nợ xấu là một trong những nhân tố ảnh hƣởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động của các QTDND. Qua kết quả thống kê cho thấy, cho thấy tỷ lệ
nợ xấu trung bình của các QTDND trên địa bàn Tiền Giang nhìn chung vẫn ở mức thấp, chất lƣợng tín dụng vẫn trong mức quy định, bên cạnh đó có những QTDND kiểm sốt tốt nợ xấu, thực hiện tốt cơng tác thu hồi nợ, và xử lý rủi ro, nên tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp nhất bằng 0, tỷ lệ nợ xấu ở mức trung bình là 0,52%. Bên cạnh đó, trên địa bàn cịn QTDND hoạt động yếu kém nên kết quả thống kê có tỷ lệ nợ xấu cao nhất là 5,57%.
Chi phí/thu nhập: phản ánh hiệu quả kinh doanh của QTDND. Theo kết quả thống kê cho thấy QTDND có tỷ lệ chi phí/thu nhập ở mức cao nhất là 407.02%, ở mức trung bình là 96,95% và mức thấp nhất là 76,99% với độ lệch chuẩn của tỷ lệ chi phí/thu nhập là 33,86%. Thơng thƣờng các QTDND có tỷ lệ chi phí/thu nhập cao sẽ có tình hình hoạt động kinh doanh kém hiệu quả nên phải sử dụng nhiều chi phí. Điều này chứng tỏ rằng nếu các QTDND khơng có sự điều chỉnh mối quan hệ giữa đầu ra và đầu vào qua nhiều năm liên tục sẽ làm cho chi phí tăng cao, nguồn vốn hoạt động suy giảm, nguồn thu khơng đủ bù đắp chi phí, chênh lệch giữa thu nhập chi phí bị âm dẫn đến trình trạng kinh doanh của QTDND bị lỗ lũy kế.
Thu nhập lãi/tổng thu nhập: thể hiện việc thu nhập từ hoạt động tín dụng cao trong cơ cấu tổng thu nhập. Qua kết quả thống kết cho thấy, tỷ lệ thu nhập lãi/tổng thu nhập ở mức cao nhất là 100.01%, mức trung bình là 98,17% và mức thấp nhất là 82,66%. Không giống nhƣ các ngân hàng thƣơng mại, nghiệp vụ chính của các QTDND chỉ bao gồm huy động vốn và cho vay nên nguồn thu lớn nhất của các QTDND chính là chênh lệch giữa thu về lãi và chi về lãi. Bên cạnh đó, theo kết quả cho thấy độ lệch chuẩn của tỷ lệ này là 2,31%, có thể nói tỷ lệ thu nhập lãi/tổng thu nhập của các QTDND khá ổn định và là nguồn thu chính của các QTDND.
Chi phí nhân viên: thể hiện nghĩa vụ của QTDND đối với nhân viên vì đối với một ngành kinh doanh dịch vụ thì chất lƣợng đội ngũ nhân viên là yếu tố quan trọng quyết định sức mạnh của tổ chức. Theo kết quả thống kê thì tỷ trọng chi phí cho nhân viên ở mức thấp nhất là 6,7%, mức trung bình là 22,19%, mức cao nhất là 41,37% và độ lệch chuẩn là 6,92%. Điều này chứng tỏ rằng, nếu tỷ lệ này càng cao thì các QTDND trên địa bàn ln có chính sách đãi ngộ cho nhân viên.
4.3 Phân tích tƣơng quan, kiểm định đa cộng tuyến