9. Kết cấu của đề tài
2.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2013 2015
(ĐVT: triệu đồng)
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
So sánh tốc độ tăng (+) / giảm (-) 2014/2013 2015/2014
Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Tuyệt
đối (%)
Tuyệt
đối (%) Doanh thu 93.497 100 199.516 100 185.074 100 106.019 113.4 (14.442) (7.2) Thu lãi cho vay 86.154 92,1 187.975 94,2 174.823 94,5 101.821 118,2 (13.152) (7,0)
Thu dịch vụ 4.865 5,2 8.549 4,3 6.328 3,4 3.684 75,7 (2.221) (26)
Thu khác 2.478 2,7 2.992 1,5 3.923 2,1 514 20,7 931 31,1
Chi phí 86.292 100 188.557 100 163.027 100 102.265 118,5 (25.530) (15,7) Chi trả lãi 78.313 90,8 173.983 92,3 150.028 92,0 95.670 122,2 (23.955) (13,8)
Chi nhân viên 4.935 5,7 10.904 5,8 9.961 6,1 5.969 121,0 (943) (8,6)
Chi khác 3.044 3,5 3.670 1,9 3.038 1,9 626 20,6 (632) (17,2)
Lợi nhuận 7.205 - 10.959 - 22.047 - 3.754 52,1 11.088 101,2
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn n m -2015
Nhìn chung các chỉ tiêu doanh thu và chi phí của ngân hàng có xu hướng tăng lên vào năm 2014 và giảm nhẹ vào 2015. Cụ thể:
Chỉ tiêu tổng doanh thu: tăng rất nhanh, năm 2013 chỉ là 93.497 triệu đồng đã thì sau năm 2014 đã lên đến 199.516 triệu đồng, tức tăng 113,4 % (tương đương 106.109 triệu đồng). Đây là một khoản tăng rất ấn tượng đối với một chi nhánh trên cả nước khi vừa thoát khỏi khủng hoảng kinh tế. Năm 2015, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc vẫn tiếp tục giữ vững phong độ. Tuy doanh thu có giảm nhẹ so với năm 2014 so với cùng kỳ 7,2% (tức là 14.442 triệu đồng ) nhưng doanh thu 2015 vẫn gấp 1,98 lần doanh thu năm 2013.
Tổng doanh thu từ năm 2013 sang năm 2014 tăng. Doanh thu từ lãi vay chiếm t trọng rất cao (trên 90%). Vì vậy, có thể nói tổng doanh thu tăng cao là do doanh thu từ nguồn lãi vay tăng cao có ngh a là quy mô hoạt động tín dụng (cho vay) của ngân hàng đang được mở rộng và phát triển.
Trong giai đoạn 2013-2015, lợi nhuận của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc liên tục tăng cao. Năm 2014 lợi nhuận tăng 3.754 triệu đồng so với năm 2013, năm 2015 lợi nhuận tăng 11.088 triệu đồng so với năm 2014.
Tóm lại, trong giai đoạn năm 2013 – 2015, Ngân hàng TMCP Công Thương - Chi nhánh Châu Đốc đã đạt được những thành công đáng kể. Điều này chứng tỏ Ngân hàng TMCP Công Thương - Chi nhánh Châu Đốc đã tạo được uy tín vững chắc và cơ sở khách hàng tốt.
2.2. Tình hình hoạt động tại Ngân hàng TMCP C ng Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2013 – 2015:
2.2.1 Tình hình huy động vốn:
Một ngân hàng thương mại hoạt động có hiệu quả là một ngân hàng huy động được nguồn vốn cần thiết cho hoạt động của mình. Hoạt động vốn đóng
vai trò then chốt trong hoạt động ngân hàng hiện nay, khi mà nhu cầu vốn đầu tư phát triển kinh tế - xã hội rất lớn và nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư có tiềm năng lớn. Do đó, năm 2015 tiếp tục diễn ra cuộc chạy đua huy động vốn giữa các NHTM và sự canh tranh nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi diễn ra khá quyết liệt vừa canh tranh bằng chính sách chăm sóc khách hàng và dịch vụ tiện ích gia tăng, vừa canh trạnh về lãi suất và các chương trình khuyến mại có giá trị lớn.
Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt như hiện nay thì việc huy động vốn gặp không ít khó khăn, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc đã phát triển mở rộng mạng lưới, đa dạng hoá sản phẩm huy động, đội ngũ nhân viên bán hàng chuyên nghiệp, ngân hàng tăng cường công tác quảng cáo thương hiệu, tạo ấn tượng tốt đối với khách hàng gửi tiền bằng cung cách phục vụ và kỹ năng chăm sóc khách hàng.
Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn của Ngân hàng TMCP C ng Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2013 - 2015
(ĐVT: triệu đồng)
Chỉ tiêu tiền g i
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Tốc độ tăng (%) Giá trị % Giá trị % Giá trị % 14/13 15/14 1. Phân theo tiền huy động 294.207 100 352.919 100 347.231 100 20,0 (1,6) Nội tệ 268.893 91,4 325.179 92,1 319.127 91,9 20,9 (1,9) Ngoại tệ 25.314 8,6 27.740 7,9 28.104 8,1 9,6 (1,3)
2. Phân theo thành phần kinh tế 294.207 100 352.919 100 347.231 100 20,0 (1,6) Dân cư 275.993 93,8 340.378 96,4 326.150 93,9 23,3 (4,2) Tổ chức 18.214 6,2 12.541 3,6 21.081 6,1 (31,1) 68,1 3. Phân theo kỳ hạn vay 294.207 100 352.919 100 347.231 100 20 (1,6) Không kỳ hạn 23.927 8,1 23.129 6,6 31.411 9,0 (3,3) 35,8 Kỳ hạn dưới 12 tháng 183.400 62,3 245.600 69,6 200.200 57,7 33,9 (18,5) Kỳ hạn trên 12 tháng 86.880 29,6 84.190 23,8 115.620 33,3 (3,1) 37,3
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn - 2015
Qua số liệu ở ảng 2.2, ta thấy: Ngân hàng hoạt động rất có hiệu quả qua khả năng huy động vốn của ngân hàng vẫn giữ tốc độ tăng dần qua các năm:
Cuối năm 2015, tổng nguồn vốn huy động đạt 347.213 triệu đồng, giảm 1,6 % so cùng kỳ năm trước. So với năm 2013, tổng nguồn vốn huy động tăng 1,18 lần và tốc độ tăng trưởng bình quân qua các năm đạt 9,2%.
Về cơ cấu nguồn vốn huy động qua các năm thì huy động vốn bằng VNĐ chiếm t trọng lớn: năm 2013 là 91,4%, năm 2014 là 92,1%, năm 2015 là 91,9%. Nguồn vốn huy động từ dân cư và các thành phần kinh tế chiếm t trọng cao. Năm 2015, huy động từ dân cư chiếm 93,8%, nguồn vốn huy động
từ các tổ chức kinh tế chiếm 6,2%. Nguồn vốn huy động theo kỳ hạn dưới 12 tháng vẫn chiếm ưu thế qua các năm, tiếp theo là tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng và sau đó là tiền gửi không kỳ hạn.
2.2.2 Tình hình cấp tín dụng:
Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế và kỳ hạn
(ĐVT: triệu đồng)
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Giá trị Tỷ lệ % Giá trị Tỷ lệ % Giá trị Tỷ lệ % 1. Ngành kinh tế 395.590 100 548.075 100 667.185 100 Nông nghiệp 99.428 25,1 111.293 20,3 217.568 32,6 Công nghiệp 83.495 21,1 293.046 53,5 210.928 31,6 Dịch vụ 212.667 53,8 143.736 26,2 238.689 35,8 2. Theo Kỳ hạn 395.590 100 548.075 100 667.185 100 Ngắn hạn 236.733 59,8 317.203 57,9 427.809 64,1 Trung và dài hạn 158.857 40,2 230.872 42,1 239.376 35,9
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn - 2015
Nhìn chung tổng dư nợ tăng dần qua các năm trong giai đoạn 2013 - 2015, năm 2014 tổng dư nợ là 548.075 triệu đồng, tăng lên 38,55% so với năm 2013 (tương đương tăng 152.485 triệu đồng); năm 2015 tổng dư nợ tiếp tục tăng nhưng tốc độ giảm nhẹ chỉ còn 21,73% đạt 667.185 triệu đồng, ngh a là tăng thêm 119.110 triệu đồng so với năm 2014.
Có thể nói t trọng của các ngành trong cơ cấu tín dụng phù hợp với điều kiện của một nước đang phát triển như nước ta hiện nay.
Nhìn chung t trọng của hai loại kỳ hạn trong cơ cấu cho vay theo kỳ hạn tín dụng của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2013 - 2015 không đồng đều. Cơ cấu lệch hẳn về phía tín dụng ngắn hạn. Qua các năm vẫn duy trì t trọng cao trong cơ cấu ở mức xấp xỉ 60%. Tín dụng trung và dài hạn chiếm khoảng 40%. Trong thời điểm nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh do nhiều yếu tố, định hướng cơ cấu thời gian cho vay của ngân hàng tập trung vào cho vay ngắn hạn đã giúp ngân hàng hạn chế được nhiều rủi ro.
2.3. Thực trạng về rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP C ng Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2013 - 2015:
Trong thực tế để đo lường rủi ro tín dụng, các ngân hàng thường sử dụng 05 chỉ tiêu sau để đo lường, bao gồm: (1) Tăng trưởng tín dụng nóng; (2) Phát triển cơ cấu tín dụng vào các ngành và l nh vực rủi ro cao; (3) Chỉ tiêu nợ quá hạn; (4) Chỉ tiêu nợ xấu; (5) Dự phòng rủi ro tín dụng. Từ đó ta tiến hành đo lường rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2013 - 2015 như sau:
Về tăng trƣởng tín dụng: Tăng trưởng tín dụng không phải là chỉ tiêu phản ánh trực tiếp rủi ro tín dụng, nhưng sự tăng trưởng tín dụng quá nhanh, vượt quá khả năng kiểm soát của ngân hàng thì lúc đó nó sẽ phản ánh rủi ro tín dụng. Tăng trưởng tín dụng “nóng” thể hiện rõ qua các chỉ tiêu như: (i) Tốc độ tăng dư nợ tín dụng/Tốc độ tăng tổng tài sản và (ii) Tốc độ tăng dư nợ tín dụng/ Tốc độ tăng trưởng kinh tế… Nhìn chung qua 3 năm giai đoạn từ năm 2013 - 2015 tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng luôn thấp hơn tốc độ tăng tổng tài sản của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc. Điều này cho thấy, tốc độ tăng trưởng tín dụng của Ngân hàng vẫn còn nằm ở mức an toàn.
Phát triển cơ cấu tín dụng tập trung vào các ngành và l nh vực có rủi ro cao: Cơ cấu tín dụng phản ánh mức độ tập trung tín dụng trong một ngành nghề, l nh vực, loại tiền… do vậy, nếu cơ cấu tín dụng quá thiên lệch vào những l nh vực mạo hiểm, sẽ phản ánh rủi ro tín dụng tiềm năng. Cơ cấu tín dụng có thể được chia theo ngành, loại hình doanh nghiệp, thời hạn tín dụng. Theo Bảng 2.3, ta thấy dư nợ cho vay tập trung vào cả 3 ngành nghề là nông nghiệp, công nghiệp và dịch vụ, với t trọng không ổn định và có xu hướng cân bằng giữa 03 l nh vực này để đảm bảo hạn chế rủi ro trong công tác tín dụng.
Tình hình nợ quá hạn:
Bảng 2.4: Tình hình nợ quá hạn
(ĐVT: %)
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 2014/2013 2015/2014
Nợ quá hạn 4,69 3,6 4,89 (1,09) 1,29
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn - 2015
Theo thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Ngân hàng Nhà nước: Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử l rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thì nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn.
Dựa vào ảng 2.4 ta thấy: Năm 2013 t lệ nợ quá hạn chiếm 4,69% là một t lệ khá cao trong tổng dư nợ cho vay của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc. Nhưng đến năm 2014 t lệ này giảm chỉ còn 3,6%, tức đã giảm đáng kể 1,09%. Sang đến năm 2015, t lệ nợ
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam là 5%. Điều này cho thấy Vietinbank Châu Đốc chưa áp dụng một cách hữu hiệu các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng, gây ra tình trạng nợ xấu tăng cao.
Bi u đồ 1: T ệ khách hàng c n quá hạn
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn - 2015
Dựa vào iểu đồ 2.1, ta thấy trong giai đoạn từ năm 2013 – 2015, t lệ khách hàng có nợ quá hạn trên tổng số khách hàng chiếm t trọng nhỏ (không đáng kể), nằm trong mức an toàn so với quy định chung của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam. Điều này cho thấy, dư nợ quá hạn tập trung vào các khách hàng có dư nợ khá cao, nên t trọng khách hàng có nợ quá hạn lại cao trong khi t trọng khách hàng có nợ quá hạn so với tổng số lượng khách hàng không cao. Do đó, Chi nhánh Châu Đốc cần xem x t việc cho vay đối với các khách hàng có khoản vay cao.
Tình hình nợ xấu:
Bảng 2.5: Tình hình nợ xấu
(ĐVT: %)
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 2014/2013 2015/2014
Nợ xấu 0,28 0,21 0,1 (25) (52)
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn - 2015
Dựa vào ảng 2.5 ta thấy: Năm 2013 t lệ nợ xấu chiếm 0,28% trong tổng dư nợ cho vay của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc. Nhưng đến năm 2014 t lệ này giảm chỉ còn 0,21%, tức đã giảm đáng kể 25% nợ xấu so với năm 2013. Sang đến năm 2015, t lệ nợ xấu giảm chỉ còn 0,1%, cả 3 năm từ năm 2013-2015 t lệ nợ xấu của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- Chi nhánh Châu Đốc đều nằm trong mức an toàn so với quy định chung của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam.
Nguyên nhân của việc giảm t lệ nợ xấu này là do những năm qua Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- Chi nhánh Châu Đốc đã thực hiện giám sát chặt chẽ các khoản nợ đến hạn, đôn đốc thu hồi nợ không để nợ xấu k o dài ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh và lợi nhuận của ngân hàng.
ên cạnh đó mối quan hệ giữa Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc với chính quyền địa phương cũng được giữ vững và củng cố. Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- Chi nhánh Châu Đốc được chính quyền quan tâm ủng hộ trong công tác thu hồi nợ xấu.
Đồng thời, chi nhánh đã xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu như sau:
ám sát khách hàng để nắm bắt được thực trạng tình hình sản xuất kinh
Trên cở sở nắm bắt được tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng, đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh sắp tới có hiệu quả hay không, đánh giá khả năng tài chính có trả được nợ cho ngân hàng hay không từ đó đề ra các biện pháp dừng hoặc tiếp tục sản xuất kinh doanh hay liên kết với những khách hàng làm ăn hiệu quả, có lãi để dần dần thoát khỏi tình trạng kinh doanh thua lỗ.
Trong trường hợp khả năng sản xuất kinh doanh yếu k m cần phải liên
kết với các khách hàng có sản xuất kinh doanh hiệu quả thì Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc hướng cho khách hàng tự tìm đối tác đồng thời cũng viên, khuyến khích các khách hàng khác có vay vốn của ngân hàng và sản xuất kinh doanh cùng l nh vực giúp đỡ những khách hàng làm ăn khó khăn.
Trong trường hợp khách hàng không có khả năng tiếp tục hoạt động sản
xuất kinh doanh thì động viên khách hàng tự tìm các nguồn vốn khác để trả nợ cho ngân hàng. Nếu không có các nguồn vốn khác thì động viên khách hàng tìm đối tác để bán lại tài sản.
Trong trường hợp khách hàng không tìm được đối tác để bán lại tài sản
thì Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- Chi nhánh Châu Đốc tìm các khách hàng hiện đang có quan hệ với ngân hàng hoặc các đối tác khác có tình hình tài chính lành mạnh, làm ăn có hiệu quả và sản xuất kinh doanh cùng ngành nghề với khách hàng cần bán tài sản để động viên họ mua lại tài sản đó phục vụ cho sản xuất kinh doanh, đồng thời tránh được việc phải phát mãi tài sản của khách hàng nợ vay.
Trong trường hợp phải phát mãi tài sản của khách hàng, Chi nhánh cần
kiện toàn hồ sơ đảm bảo điều kiện pháp l chuyển sang Trung tâm bán đấu giá tài sản tỉnh An Giang thực hiện phát mãi tài sản thu hồi nợ.
Để công tác thu hồi nợ xấu đạt kết quả cao, đòi hỏi cán bộ tín dụng,
Trưởng phòng và Giám Đốc cùng khách hàng phải quyết tâm cùng tháo gỡ khó khăn với khách hàng. Trong trường hợp phải cơ cấu lại nợ cho
khách hàng, chi nhánh cần tư vấn cho khách hàng từ khâu nguyên vật liệu đầu vào đến hỗ trợ tìm đối tác đầu ra cho sản phẩm. Phải coi sự thành công và thất bại của khách hàng cũng như là của mình.