9. BỐ CỤC LUẬN VĂN
1.1.4.2. Phương thức nhờ thu chứng từ
Theo Nguyễn Văn Tiến (2009): “Nhờ thu là phương thức thanh toán trong đó nhà xuất khẩu (người bán) sau khi hoàn thành nghĩa vụ chuyển giao hàng hóa hoặc cung ứng dịch vụ cho khách hàng, ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình xuất trình chứng từ thông qua ngân hàng đại lý cho bên mua (nhà nhập khẩu) để được thanh toán, chấp nhận hối phiếu hay chấp nhận các điều kiện và điều khoản khác”
Phương thức nhờ thu được thực hiện theo “Qui tắc thống nhất về nhờ thu” (Uniform Rules for Collection –URC) do phòng thương mại quốc tế (ICC) ban hành, bản sửa đổi mới nhất năm 1995 (URC 522), ít rủi ro hơn phương thức chuyển tiền. Và “ngân hàng chỉ có vai trò trung gian thu hộ tiền cho khách hàng, còn thu có được hay không, có đủ hay không, có đúng hạn hay không thì ngân hàng không chịu trách nhiệm” (Đinh Xuân Trình, 2006)
Theo Đinh Xuân Trình (2006) đã phân loại nhờ thu như sau:
+ Nhờ thu phiếu trơn (Clean collection): Là một phương thức thanh toán mà trong đó người có các khoản tiền phải thu từ các công cụ thanh toán nhưng không thể tự mình thu được, cho nên phải ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiền ghi trên công cụ thanh toán đó không kèm với điều kiện chuyển giao chứng từ.
+ Nhờ thu kèm chứng từ (Document Collection): Là một phương thức thanh toán mà trong đó người có các khoản tiền phải thu ghi trên các công cụ thanh toán nhưng không thể tự mình thu được từ người bị ký phát mà phải ủy thác cho Ngân hàng thu hộ tiền ghi trên công cụ thanh toán với điều kiện là sẽ giao chứng từ nếu người bị ký phát thanh toán, hoặc chấp nhận thanh toán hoặc thực hiện các điều kiện khác đã quy định.
Ngoài ra, căn cứ vào điều kiện trả tiền, nhờ thu kèm chứng từ có 2 loại: + Nhờ thu trả tiền đổi chứng từ (Document against payment - D/P): Là phương thức thanh toán nhờ thu mà người bán yêu cầu người mua phải trả tiền, ngân hàng mới giao chứng từ để đi nhận hàng (áp dụng trong trường hợp thanh toán ngay).
+ Nhờ thu chấp nhận đổi chứng từ (Document against acceptance - D/A): Là phương thức nhờ thu mà người bán yêu cầu người mua ký chấp nhận trên hối phiếu sẽ thanh toán vào một ngày nhất định trong tương lai, ngân hàng mới giao chứng từ để đi nhận hàng (áp dụng trong trường hợp bán hàng trả chậm, mua chịu).
Trong phương thức nhờ thu kèm chứng từ, Ngân hàng có trách nhiệm khống chế chứng từ hàng hóa đối với người muạ Đây là sự khác nhau cơ bản giữa nhờ thu kèm chứng từ và nhờ thu phiếu trơn. Với cách khống chế chứng từ này, quyền lợi
của người bán được đảm bảo hơn; Phương thức nhờ thu có chi phí và thời gian xử lý giao dịch thấp hơn tín dụng chứng từ, do đó, được sử dụng phổ biến khi các bên có quan hệ thương mại tốt, tin cậy lẫn nhaụ Tuy nhiên, phương thức nhờ thuvẫn sẽ rủi ro cho nhà xuất khẩu trường hợp nhà nhập khẩu không nhận hàng hoặc không trả tiền, tốc độ thanh toán cũng chậm hơn phương thức chuyển tiền điện.