2.1.1. Sơ lƣợc về ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam
Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam (NHNo) là một trong bốn NHTM quốc doanh hàng đầu và có uy tín ở Việt Nam hiện nay. Trong quá trình hoạt động của mình Ngân hàng đã hai lần đổi tên gọi. Song mục tiêu cũng nhƣ qui mô hoạt động của Ngân hàng không giảm và ngày càng phát triển lớn mạnh hơn.
Tổ chức tiền thân là Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam, thành lập ngày 26 tháng 03 năm 1988 theo Nghị định 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trƣởng nay là Thủ tƣớng Chính phủ.
Thực hiện Chỉ thị 400/CT ngày 14 tháng 11 năm 1990 của Thủ tƣớng Chính phủ, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam đƣợc đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam. Ngày 15 tháng 10 năm 1996 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam đƣợc sự ủy quyền của Thủ tƣớng Chính phủ theo văn bản số 3329/ĐMDN ngày 11 tháng 07 năm 1996 đã ra Quyết định số 180/QĐ-NH5 đổi tên “Ngân hàng nông nghiệp” thành “Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam”.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam gọi tắt là Ngân hàng nông nghiệp (NHNo), tên tiếng anh là Việt Nam Bank for Agriculture and Rural Development. Tên giao dịch quốc tế là Agribank , viết tắt VBARD.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam là NHTM quốc doanh hoạt động theo mô hình tổng công ty, có tƣ cách pháp nhân, hạch toán kinh tế độc lập, tự chủ về tài chính, có con dấu riêng, vốn điều lệ 2.200 tỷ đồng năm 1988 tƣơng đƣơng 200 triệu USD theo tỷ giá hiện hành lúc bấy giờ. Thời gian hoạt động 99 năm, có trụ sở chính tại số 4 Phạm Ngọc Thạch, quận Đống Đa, Thủ đô Hà Nội.
NHNo là NHTM, thực hiện kiểm toán quốc tế năm 1993 và liên tiếp đến năm 1997 bởi Công ty kiểm toán có uy tín Coopers & Lybrand của Australia và đƣợc công ty này xác nhận “Ngân hàng nông nghiệp là tổ chức Ngân hàng lành mạnh, đủ tin cậy”.
NHNo&PTNT Việt Nam có quy mô lớn ở Việt Nam, hiện nay gồm 1.345 sở giao dịch, chi nhánh, thành phố, huyện, liên huyện, xã, liên xã. Ngoài ra có 16 công ty liên doanh tham gia liên doanh liên kết với một số tổ chức tài chính, Ngân hàng. Trong đó có Ngân hàng liên doanh Việt – Thái VINASIAM.
NHNo & PTNT thực hiện chức năng kinh doanh đa năng chủ yếu là:
- Kinh doanh tiền tệ, tín dụng và các dịch vụ Ngân hàng đối với khách hàng trong và ngoài nƣớc.
- Đầu tƣ vào các dự án phát triển cho kinh tế - xã hội ủy thác tín dụng đầu tƣ cho Chính phủ, các chủ đầu tƣ trong và ngoài nƣớc thuộc các ngành kinh tế, trƣớc hết trong lĩnh vực kinh tế nông nghiệp, nông thôn, nông dân.
- Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam có vị trí đặc biệt trong hoạt động tiền tệ - tín dụng nông thôn, đƣợc Đảng và nhà nƣớc đánh giá cao và đông đảo khách hàng, các nhà sản xuất kinh doanh hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp tín nhiệm.
2.1.2 Giới thiệu về NHNo&PTNT chi nhánh Đồng Nai
Ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh Đồng Nai (Agribank CN Đồng Nai) là chi nhánh ngân hàng thuộc hệ thống ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ, có trụ sở chính đóng tại 121-123 đƣờng 30/4, Phƣờng Thanh Bình, Thành phố Biên Hòa, tỉnh Đồng Nai.
Agribank CN Đồng Nai từ khi thành lập đã sớm hoạch định chiến lƣợc kinh doanh, xây dựng các dự án phù hợp, có tính khả thi cao, lấy địa bàn nông thôn nhất là hộ nông dân làm thị trƣờng lớn của mình, để mở rộng tín dụng và thu hút mọi nguồn nhàn rỗi trong thị trƣờng. Đây là thế mạnh mà chi nhánh phát huy có hiệu quả và thành đạt trong chiến lƣợc kinh doanh tiền tệ, tín dụng nông thôn.
Hoạt động tài chính thu đƣợc những kết quả tốt đẹp nhờ thực hiện đồng bộ các thể chế và quy trình nghiệp vụ, thực sự đã đi vào quỹ đạo của chi nhánh, lấy hoạt động kinh doanh không ngoài mục đích đi tìm kiếm lợi nhuận. Việc khoán tài chính đã kích thích đƣợc tính năng động, sáng tạo, tự chủ của cơ sở, tìm kiếm phƣơng thức kinh doanh mang lại hiệu quả cao nhất, đồng thời tiết giảm đƣợc chi phí, xây dựng kết hợp hài hòa giữa qui mô tín dụng và tăng trƣởng tín dụng, cũng nhƣ chất lƣợng tín dụng và hiệu quả mang lại. Agribank CN Đồng Nai từ một chi nhánh làm ăn thua lỗ từ những năm 1989 đến năm 1991, kinh phí hoạt động chủ yếu dựa vào nguồn vay của Ngân hàng cấp trên.
Nhờ sự nỗ lực của toàn thể cán bộ nhân viên của Agribank CN Đồng Nai mà hoạt động kinh doanh của chi nhánh đã có những chuyển biến tích cực. Cho tới nay khi thực hiện cơ chế khoán tài chính có hiệu lực và triển khai thực hiện tốt nên từ một chi nhánh làm ăn thua lỗ nay đã có lãi, có quỹ thu nhập và làm tốt nghĩa vụ thuế cho Nhà nƣớc. Từ đó, đời sống cán bộ từng bƣớc đƣợc cải thiện. Cơ sở hạ tầng và công nghệ kỹ thuật nghiệp vụ Ngân hàng cũng đƣợc tăng cƣờng, kỷ cƣơng, kỷ luật đƣợc giữ vững, chất lƣợng tín dụng ngày càng đƣợc nâng cao. Agribank CN Đồng Nai đã góp phần giải quyết nguồn vốn cho các doanh nghiệp và ngƣời dân trên địa bàn tỉnh Đồng Nai, góp phần nâng cao đời sống ngƣời dân và phát triển kinh tế nông nghiệp nói riêng và nền kinh tế nói chung của tỉnh nhà.
- Vai trò:
Agribank CN Đồng Nai có vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế thị trƣờng tỉnh Đồng Nai, thông qua các quan hệ tiền tệ tín dụng, thanh toán hay là trung tâm điều khiển của nền kinh tế.
Trong kinh doanh tiền tệ, Agribank CN Đồng Nai có điều kiện đi sâu và nắm vững tình hình sản xuất, tình hình tài chính của doanh nghiệp trên địa bàn Đồng Nai cùng với những chi nhánh khác của Agribank. Dựa vào đó mà Ngân hàng có thể thu hẹp hay mở rộng tín dụng và các dịch vụ khác, phòng ngừa các rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Chi nhánh giữ vai trò hết sức quan trọng với phạm vi kinh doanh chủ yếu là cung cấp tín dụng và dịch vụ cho tất cả khách hàng yêu cầu trên địa bàn Đồng Nai.
- Chức năng:
Ngân hàng Agribank CN Đồng Nai có chức năng phân phối lại vốn tiền tệ trên cơ sở có hoàn trả cả vốn và lãi, thông qua chức năng này, tín dụng tham gia trực tiếp điều tiết các nguồn vốn tạm thời từ các TCKT, cá nhân để bổ sung kịp thời cho các doanh nghiệp hay cá nhân đang thiếu hụt về vốn trên địa bàn tỉnh Đồng Nai,
Kiểm soát đồng tiền đối với hoạt động kinh tế. Thông qua việc cho vay vốn Ngân hàng đã kiểm soát đƣợc khả năng hoạt động của doanh nghiệp sử dụng vốn vay có hiệu quả nhất. Bên cạnh đó việc cho vay cũng giúp Nhà nƣớc xác định đƣợc nhu cầu vốn của nền kinh tế và mức độ phát triển của nó.
Tiết kiệm tiền mặt và chi phí lƣu thông trong xã hội. Thông qua hoạt động tín dụng thì việc rút tiền ra hay đƣa tiền vao lƣu thông chủ yếu là tiền tệ và cả bút tệ. Khi nghiệp vụ đƣợc thực hiện bằng kỳ phiếu, thì tín dụng góp phần tiết kiệm giấy bạc Ngân hàng thay thế tiền thật trong mua bán chịu hàng hoá.
- Cơ cấu tổ chức bộ máy
Hình 2.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức Agribank CN Đồng Nai (Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh Agribank CN Đồng Nai)
Chức năng các phòng ban trong chi nhánh
- Giám Đốc: Có nhiệm vụ điều hành mọi hoạt động của đơn vị theo chức năng
nhiệm vụ, phạm vi hoạt động của chi nhánh. Đƣợc quyền bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thƣởng và kỷ luật, nâng lƣơng cho cán bộ công nhân viên trong chi nhánh và chịu trách nhiệm trƣớc Tổng giám đốc về kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh mình.
- Phó Giám Đốc: Có trách nhiệm hỗ trợ giám đốc về các nghiệp vụ cụ thể bao
gồm cho vay, huy động vốn, hoạt động thanh toán, công tác thẩm định…đồng thời quản lý, kiểm tra hoạt động ngân quỹ của chi nhánh.
- Phòng kế hoạch kinh doanh: Tham mƣu giám đốc trong việc quản lý, chỉ
đạo hoạt động tín dụng, bảo lãnh trong nƣớc, đầu tƣ ngắn – dài hạn, mở rộng thị trƣờng, nghiên cứu đề xuất chiến lƣợc khách hàng, chiến lƣợc huy động vốn tại địa phƣơng…
- Phòng kế toán và ngân quỹ: Theo dõi tài khoản phát sinh từ hoạt động hàng
ngày, kiểm tra chặt chẽ sự vận động nguồn vốn, đảm bảo sử dụng vốn có hiệu quả, báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh, tổng hợp lƣu trữ hồ sơ, tài liệu về hạch toán kế toán…
2.1.3. Các hoạt động kinh doanh chủ yếu của Agribank CN Đồng Nai
Là chi nhánh của NHNo &PTNT Việt Nam, Agribank CN Đồng Nai hoạt động trên nhiều lĩnh vực, cụ thể:
- Hoạt động huy động vốn
Hoạt động huy động vốn tại Agribank CN Đồng Nai đƣợc thực hiện thông qua nhận tiền gửi bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ của mọi cá nhân, tổ chức trong và ngoài nƣớc, với lãi suất đa dạng, hình thức linh hoạt, đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng. Bên cạnh đó, chi nhánh cũng tiến hành phát hành các loại giấy tờ có giá: chứng chỉ, trái phiếu, tín phiếu, kì phiếu....
Hoạt động cho vay của chi nhánh bao gồm cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn các TCKT, cá thể, hộ gia đình. Cho vay đối với cán bộ công nhân viên chức, cho vay sinh viên, cho vay xuất khẩu lao động, du học sinh...Cho vay tài trợ dự án, đồng tài trợ, cho vay theo chƣơng trình thẩm định của chính phủ. Nhận vốn uỷ thác, cho vay uỷ thác vốn đầu tƣ trong nƣớc…
- Cung ứng các dịch vụ
Các dịch vụ đƣợc cung ứng tại Agribank CN Đồng Nai bao gồm các dịch vụ thanh toán nhƣ: Thanh toán xuất nhập khẩu qua SWIFT, chuyển tiền điện tử trong nƣớc, thanh toán biên giới; hoạt động chiết khấu, tái chiết khấu; dịch vụ thu hộ, chi hộ; dịch vụ thu chi tiền mặt tại chỗ; đại lý chi trả kiều hối; kinh doanh ngoại tệ; các dịch vụ bảo lãnh; hợp tác đào tạo quảng cáo
- Các dịch vụ đặc biệt khác
Ngoài ra, Agribank CN Đồng Nai là đầu mối tiếp nhận và quản lí các dự án nƣớc ngoài và là đầu mối thanh toán cho các đơn vị tổ chức có mạng lƣới giao dịch trên toàn quốc, các dịch vụ ngân hàng điện tử…
2.1.4. Tình hình kinh doanh của Agribank CN Đồng Nai giai đoạn 2015-2017 2017
Tác giả sử dụng tỷ giá quy đổi nhƣ sau: Năm 2017: 22.425 VND/USD; Năm 2016: 22.159 VND/USD; Năm 2015: 21.890 VND/USD trong xuyên suốt toàn bài.
Bảng 2.1. Kết quả HĐKD Agribank CN Đồng Nai giai đoạn 2015-2017 ĐVT: Tỷ VND STT Chỉ tiêu 2015 2016 2017 SS 2016/2015 Tỷ lệ tăng (giảm)% SS 2017/2016 Tỷ lệ tăng (giảm)% Tăng
(Giảm ) (Giảm ) Tăng 1 Vốn huy động 20,344 23,326 24,810 2,981 14.70% 1,484 6% 2 Tổng dƣ nợ 10,051 12,048 14,589 1,997 19.90% 2,541 21% Cho vay NNNT 9,004 10,617 13,469 1,613 17.90% 2,852 27% 3 Tỷ lệ nợ xấu 0.48% 0.42% 0.35% -0.06% -0.07% 4 Thu hồi XLRR 58 128 42 70 120.50% -86 -67%
5 Thu hồi trái phiếu VAMC 81 48 35 -33 -41.10% -13 -27%
6 Tổng thu dịch vụ 53 59 72 6 10.60% 13 22%
7 Lợi nhuận khoán TC 516 544 613 28 5.43% 69 13%
8 Hệ số lƣơng 1.65 1.68 1.75 0.03 0.25
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Agribank Đồng Nai 2015-2017 Bảng 2.1 cho thấy, tình hình kinh doanh của Agribank CN Đồng Nai những năm gần đây tăng trƣởng đều qua các năm, mặc dù kinh tế năm 2017 có nhiều diễn biến phức tạp, tuy nhiên ngân hàng vẫn vƣợt đƣợc theo kế hoạch của cấp trên giao phó. Cụ thể, lợi nhuận khoán tài chính chi nhánh năm 2015 là 516 tỷ đồng, năm 2016 tăng 544 tỷ đồng tƣơng ứng tăng 5.43% so với năm 2015, năm 2017 doanh thu đạt tới 613 tỷ đồng tƣơng ứng tăng 13% so với năm 2016.
Lợi nhuận tại Agribank CN Đồng Nai thể hiệu qua biểu đồ sau:
Biểu đồ 2.1. Lợi nhuận tại Agribank- chi nhánh Đồng Nai 2015-2017
ĐVT: tỷ VND - Tình hình huy động vốn
Nguồn vốn kinh doanh của Agribank CN Đồng Nai có thể hình thành từ nhiều nguồn khác nhau nhƣ: vốn vay từ Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, thông qua hoạt động điều chuyển vốn trong nội bộ Ngân hàng; vốn huy động từ tiền gửi của tổ chức, cá nhân trên địa bàn; vốn tài trợ của các tổ chức quốc tế nhận ủy thác của Ngân nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam … Song cơ bản nhất và quan trọng nhất vẫn là nguồn vốn huy động từ tiền gửi của tổ chức, cá nhân trên địa bàn Đồng Nai thông qua những hình thức sau đây:
- Khai thác và nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi hạnh toán của các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế tại khu vực.
- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu Ngân hàng và thực hiện các hình thức huy động vốn khác theo quy định của Agribank.
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng đồng Việt Nam đối với các TCKT, cá nhân và hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế theo phân cấp uỷ quyền.
- Hƣớng dẫn khách hàng xây dựng dự án, thẩm định các dự án tín dụng. - Kinh doanh các nghiệp vụ ngoại hối
- Kinh doanh dịch vụ: Thu, Chi tiền mặt, két sắt, nhận cất giữ các loại giấy tờ trị giá đƣợc bằng tiền, thẻ thanh toán, nhận uỷ thác cho vay của các tổ chức tài chính, tín dụng, các tổ chức, cá nhân khác trong và ngoài nƣớc, các dịch vụ ngân hàng khác theo quy định của Agribank và Ngân hàng Nhà nƣớc
- Mở rộng và đa dạng các hình thức huy động vốn: trả lãi hàng tháng, quý phù hợp và hấp dẫn với khách hàng.
- Chi nhánh giao dịch cho cán bộ tín dụng tiếp thị với các doanh nghiệp Nhà nƣớc, các tổ chức xã hội nhƣ bệnh viện, trƣờng học, bảo hiểm, để tiến hành huy động vốn nhàn rỗi.
Trong môi trƣờng kinh doanh nhiều biến động, với sự cạnh tranh gay gắt của nhiều TCTD khác trên đại bàn, nhƣng với sự nỗ lực và quyết tâm cao của toàn thế cán bộ nhân viên Chi nhánh, Agribank CN Đồng Nai đã đạt đƣợc những thành tích cao trong hoạt động kinh doanh của mình thể hiện qua công tác huy động vốn luôn tăng trƣởng tốt, tạo nguồn vốn cung ứng cho các doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân cần vay vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, cụ thể nhƣ sau:
Bảng 2.2.Vốn huy động của Agribank CN Đồng Nai năm 2015 – 2017 ĐVT: tỷ VND STT Chỉ tiêu 2015 2016 2017 SS 2016/2015 SS 2017/2016 Tăng (Giảm) Tỷ lệ tăng (giảm )% Tăng (Giảm) Tỷ lệ tăng (giảm)% Huy động thị trƣờng 20,344 23,326 24,810 2,981 14.70% 1,484 6.4% 1 Theo đối tƣợng KH 1.1 Huy động từ dân cƣ 18,245 21,552 22,968 3,308 18.10% 1,416 6.6% 1.2 Huy động từ TCKT 2,100 1,774 1,842 -326 -15.50% 68 3.8%
2 Theo loại tiền tệ
2.1 Nguồn vốn VNĐ 19,906 23,024 24,458 3,119 15.70% 1,434 6.2% 2.2 Nguồn vốn USD (quy đổi) 439 302 352 -137 -31.30% 50 16.6%
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Agribank Đồng Nai 2015-2017 Về mặt bằng chung, lãi suất huy động của Agribank CN Đồng Nai gần nhƣ thấp nhất trên địa bàn, vì vậy việc tìm kiếm những khách hàng tiền gửi mới cũng
nhƣ giữ những khách hàng cũ gặp nhiều khó khăn. Tuy nhiên, theo bảng 2.2, nguồn vốn huy động của chi nhánh trong 3 năm 2015, 2016, 2017 nhìn chung cũng có nhiều biến động, vốn huy động tăng mạnh trong năm 2016 với tỷ lệ tăng 14.7%, cụ