đoạn 2015-2017
Vốn huy động của Quỹ tín dụng nhân dân Tân Hiệp giai đoạn 2012- 2014 như sau: 125000 130000 135000 140000 145000 150000 155000 160000 165000 170000 2015 2016 2017 Đơn vị tính: triệu đồng
Biểu đồ 2.1 Tình hình nguồn vốn của QTDND Tân Hiệp trong giai đoạn 2015-2017
Bảng 2.5: Tình hình vốn huy động của QTDND Tân Hiệp giai đoạn 2015 – 2017
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu Số dư đầu năm
Số phát sinh Số dư lũy kế Số huy động Số rút ra Năm 2015 137728 140773 65925 212576 Năm 2016 212576 140883 70443 283016 Năm 2017 283016 149224 74474 357766
(Nguồn: Phòng Kế toán – QTDND Tân Hiệp)
(Nguồn: Phòng Kế toán – QTDND Tân Hiệp)
Tình hình huy động vốn của QTDND Tân Hiệp giai đoạn 2015- 2017 phát triển mạnh. Số dư lũy kế huy động tăng dần qua 3 năm.
Năm 2015 số dư lũy kế đạt 212576 triệu đồng. Năm 2016 số dư lũy kế đạt 283016 triệu đồng tăng lên so với năm 2014 là 70440 triệu đồng, tương đương với tốc độ tăng 35.01%.
Năm 2017 số dư lũy kế đạt 357766 triệu đồng, tăng lên so với năm 2016 là 74750 triệu đồng, tương đương với tốc độ tăng là 26.41%.
0 50000 100000 150000 200000 250000 300000 350000 400000 2015 2016 2017 Đơn vị tính: triệu đồng
Biểu đồ 2.2 Tình hình vốn huy động của QTDND Tân Hiệp giai đoạn 2015-2017
Số dư lũy kế qua 3 năm tăng rất cao chứng tỏ nguồn vốn huy động được của QTDND Tân Hiệp rút vốn ra sử dụng cho vay được thực hiện chưa thật sự hợp lý gây ra tình trạng thừa vốn.
2.2.2.1. Tình hình huy động vốn của QTDND Tân Hiệp theo kỳ hạn gửi giai đoạn 2015-2017
Bảng 2.6 Thống kê 50 khách hàng có tiền gửi tại QTDND Tân Hiệp lớn nhất từ năm 2015-30/6/2017 CHỈ TIÊU NĂM 2015 NĂM 2016 30/6/2017 Kỳ hạn Kỳ hạn Kỳ hạn Dưới 6 tháng Từ 6 tháng trở lên Dưới 6 tháng Từ 6 tháng trở lên Dưới 6 tháng Từ 6 tháng trở lên TỔNG TIỀN 55184 16272 31364 14621 28917 14872
(Nguồn: Phòng Kế toán – QTDND Tân Hiệp)
50 khách hàng có số dư tiền gửi cao nhất là 43789 triệu đồng. QTD luôn đảm bảo khả năng chi trả đối với các khoản tiền gửi của khách hàng. Đối với những khoản tiền gửi từ 500 triệu đồng trở lại khách hàng có nhu cầu rút thì QTD đáp ứng khả năng chi trả ngay do QTD luôn duy trì dư lượng tồn quỹ trên 500 triệu đồng hàng ngày để đáp ứng khả năng chi trả. Đối với những khoản tiền gửi trên 500 triệu đồng đến hạn thanh toán thì QTD và khách hàng xác nhận thông tin trước ngày đến hạn thanh toán 01 ngày làm việc để chuẩn bị nên khả năng thanh khoản tại QTD hiện nay rất tốt.
2.2.2.2. Chỉ tiêu đánh giá khả năng huy động vốn của Quỹ tín dụng nhân dân Tân Hiệp
- Phân tích về chi phí huy động vốn tại QTDND Tân Hiệp giai đoạn 2012- 2014
Nguồn vốn huy động tăng lên dẫn đến chi phí huy động cũng gia tăng hàng năm. Bảng sau thể hiện tổng chi phí huy động của QTDND Tân Hiệp qua các năm:
Bảng 2.7 Chi phí huy động vốn của QTDND Tân Hiệp giai đoạn 2015- 2017
(Đơn vị tính: triệu đồng)
(Nguồn: Phòng Kế toán – QTDND Tân Hiệp)
Qua bảng 2.6 ta thấy, trong năm 2015, để huy động 100 đồng tiền gửi, QTDND Tân Hiệp cần phải trả bình quân 18,94 đồng trên lãi suất thỏa thuận với khách hàng. Nhưng đến năm 2016, chỉ tiêu lại tăng lên 21,97% và năm 2017 có giảm đi đôi chút còn 21,04%. Có được mức chi phí giảm như vậy là do chủ yếu QTD huy động tập trung huy động tiền gửi tiết kiệm khách hàng cá nhân. Nếu như các Ngân hàng khác huy động tiền gửi cá nhân bằng loại tiền gửi không kỳ hạn, quy mô nhỏ nên chi phí không cao thì QTDND Tân Hiệp tập trung tiền gửi tiết kiệm với các kỳ hạn tương ứng ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, quy mô tiền gửi lớn nên chi phí huy động mà QTD cần bỏ ra cũng phải cao để tăng lượng huy động hàng năm.
Tuy nhiên, tổng thể để huy động được một đồng tiền gửi, chi phí mà QTDND Tân Hiệp đã phải bỏ ra là hợp lý. QTD cần xem xét và duy trì chi phí ở mức này để tránh sự gia tăng cho chi phí huy động, tăng lợi nhuận và giảm rủi ro trong hoạt động kinh doanh. Vì vậy, để không làm mất cân đối thanh toán QTD phải thường xuyên giám sát cơ cấu tiền gửi sao cho hợp lý.
- Phân tích các chỉ tiêu khác
Bảng 2.8: Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn tại QTDND Tân Hiệp giai đoạn 2015- 2017
(Đơn vị tính: %)
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 1. Tổng chi phí huy động 26661 30952 31397
2. Tổng vốn huy động 140773 140883 149224
Chi phí huy động/ tổng vốn huy
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
1. VHĐ/TNV 94.28 90.61 91.65 2. VHĐCKH/VHĐ 99.09 99.6 99.9 3. VHĐKKH/VHĐ 0.903 0.356 0.04 4. DN/VHĐ 46.83 50.00 49.90
(Nguồn: Phòng Kế toán – QTDND Tân Hiệp)
Qua bảng 2.7 và biểu đồ 2.6 trên ta thấy hiệu quả huy động vốn tại Quỹ tín dụng nhân dân Tân Hiệp như sau:
Tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn
(Nguồn: Phòng Kế toán – QTDND Tân Hiệp)
Vốn huy động luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn nên sự tăng giảm của vốn huy động ảnh hưởng rất lớn đến tổng nguồn vốn. Qua bảng số liệu ta thấy tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn ổn định trong 3 năm. Nhìn chung tỷ số này luôn đạt ở mức cao cho thấy uy tín của QTDND Tân Hiệp ngày càng được nâng cao, với nguồn vốn huy động lớn QTD luôn chủ động trong hoạt động kinh doanh của mình.
Vốn huy động có kỳ hạn trên vốn huy động
0 20 40 60 80 100 2015 2016 2017 Đơn vị tính: triệu đồng
Biểu đồ 2.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn tại QTDND Tân Hiệp giai đoạn 2015-2017
Tỷ lệ này thể hiện tính ổn định của nguồn vốn tại QTDND Tân Hiệp. Vốn huy động có kỳ hạn chiếm tỷ lệ cao trong tổng nguồn vốn huy động thì Quỹ có thể an tâm, chủ động hơn trong cho vay.
Trong những năm qua tỷ lệ vốn huy động có kỳ hạn trên vốn huy động tương đối ổn định. Luôn đạt ở mức 99%. Điều này làm cho QTDND Tân Hiệp nhiều thuận lợi bởi vì tính kỳ hạn của loại tiền gửi này giúp cho Quỹ dễ dàng xây dựng kế hoạch và chủ động hơn trong việc sử dụng vốn.
Vốn huy động không kỳ hạn trên vốn huy động
Tỷ số này trong 3 năm chỉ nằm ở mức rất nhỏ 0.903%. Nguyên nhân là do QTDND Tân Hiệp chưa tập chung nhiều vào khai thác loại hình hoạt động này bởi tính không ổn định của nó. Nếu tỷ lệ VHĐKKH trên VHĐ lớn hơn tỷ lệ VHĐCKH trên VHĐ sẽ làm cho Quỹ không chủ động trong việc sử dụng vốn và rủi ro về tín dụng nhiều hơn, từ đó ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng.
Trong giai đoạn 2015-2017 tỷ lệ VHĐKKH trên VHĐ chiếm tỷ trọng rất nhỏ làm cho cơ cấu VHĐ của Quỹ tín dụng mất cân đối. VHĐKKH là loại vốn có tính biến động cao nhưng nếu khai thác đúng cách thì nó sẽ góp phần tạo nên lợi nhuận đáng kể do sử dụng nó ít chi phí hơn các nguồn vốn khác nhưng lợi nhuận từ nó thì không thua gì các nguồn vốn khác. Do vậy trong thời gian tới cần xem lại tầm quan trọng của nguồn vốn này và phải có những giải pháp cụ thể nhằm thu hút được nhiều thêm VHĐKKH.
Dư nợ trên vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sử dụng vốn huy động của Quỹ tín dụng vào công tác cấp tín dụng. Nếu tỷ lệ này cao nghĩa là hiệu quả hoạt động kinh doanh của Quỹ tín dụng rất tốt do bởi tất cả đồng vốn huy đồng đều tham gia vào hoạt động kinh doanh, phần chi phí lãi huy động vốn được bù đắp bằng mức lãi suất cao hơn khi cho vay.
Qua 3 năm tỷ số này có xu hướng giảm nhẹ qua các năm. Cụ thể, năm 2015 tỷ số này là 46.83% sang năm 2015 tăng lên 50.00%, và đến năm
2014 đạt 49.50%. Điều này chứng tỏ nguồn vốn huy động đã đạt ở mức cao trong tổng nguồn vốn, đáp ứng đầy đủ cho nhu cầu tài trợ vốn của QTD. Và trong thời gian sắp tới Qũy vẫn cần phải đẩy mạnh hoạt động tín dụng để tránh lãng phí nguồn vốn huy động.
Qua việc phân tích các chỉ tiêu về huy động vốn cho thấy QTDND Tân Hiệp đang tập trung rất nhiều vào việc cải thiện hiệu quả sử dụng vốn với tình trạng thừa vốn. Bên cạnh đó, nguồn vốn huy động có kỳ hạn mà QTD huy động được chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn là dấu hiệu tốt trong giải pháp về nguồn vốn hoạt động, nhưng điều này sẽ làm giảm bớt lợi nhuận cho QTD do Quỹ phải chi trả một mức lãi suất cao hơn so với các loại tiền gửi khác, đặc biệt là loại tiền gửi không kỳ hạn.