- Về giải ngân: Thực tế việc giải ngân của dự án JBIC so với việc giải ngân của các dự án sử dụng vốn ODA khác thì Dự án JBIC có sự tiến bộ vượt
4 Kế hoạch quản lý bảo vệ và chính sách
4.2.5 Đánh giá kết quả thực hiện kế hoạch vốn đầu tƣ của dự án.
Vốn là yếu tố quan trọng hàng đầu đảm bảo cho các hoạt động của dự án thực hiện đúng tiến độ, đầy đủ về số lượng và đảm bảo chất lượng đặt ra.
Cơ chế quản lý sử dụng vốn của dự án ở đây được thực hiện theo thông tư số 104/2002/TT - BTC ngày 15 tháng 11 năm 2002 của Bộ Tài Chính. Về cơ bản công tác Tài chính kế toán của dự án được thực hiện theo đúng chế độ, cấp phát và thanh toán vốn đầu tư cơ bản của Nhà nước hiện hành.
Tổng mức vốn đầu tư cho Dự án trồng rừng JBIC tại Quảng Trị được Bộ NN & PTNT thẩm định và giao cho UBND tỉnh Quảng Trị phê duyệt dự án và tổng dự toán với tổng mức đầu tư là: 49.374,4tỷ đồng, trong đó:
Vốn vay Ngân hàng hợp tác quốc tế Nhật Bản (JBIC) là: 41.933,4 tỷ đồng, nguồn vốn này chủ yếu được dùng để đầu tư cho các hoạt động trực tiếp như trồng, chăm sóc, KNXTTS, bảo vệ rừng, xây dựng cơ sở hạ tầng lâm sinh, hỗ trợ phát triển sinh kế mua sắm thiết bị PCCCR và thuê chuyên gia Tư vấn cho Dự án..
Suất đầu tư bình quân được quy định như sau:
- Trồng và CSR (giá năm 2003) mức đầu tư là 6.000.000 đồng/ha. - Khoán BVR mức đầu tư là 270.000 đồng/ha/5 năm.
- KNXTTS có TBS mức đầu tư là 1.000.000 đồng/ha/5 năm. - KNXTTS không TBS mức đầu tư 420.000 đồng/ha/4 năm. - Chòi canh: 91.750.000 đồng/chòi.
- Trạm BVR: 96.000.000 đồng/trạm. - Đường ranh: 17.000.000 đồng/km.
Như vậy, suất đầu tư này chưa thực sự phù hợp trong thời điểm hiện nay, đặc biệt là suất đầu tư cho hoạt động bảo vệ rừng còn quá thấp, vì vậy chưa thu hút được đông đảo người dân tham gia vào các hoạt động bảo vệ rừng của dự án. Mặt khác, thời gian đầu tư lại ngắn trong khi các khu rừng
phòng hộ rất xung yếu như lưu vực sông Thạch Hãn cần phải đầu tư lớn và lâu dài, như vậy mới đảm bảo phát huy tốt tác dụng của rừng phòng hộ đầu nguồn. Trong những năm tới cần có các biện pháp thúc đẩy tăng cường thêm vốn đầu tư cho các hoạt động chính của dự án và tăng thời hạn đầu tư cho các hoạt động này nhằm đạt được hiệu quả cao nhất và duy trì được kết quả lâu dài trong tương lai.
Vốn do phía Việt Nam đóng góp (đối ứng) là: 7,441 tỷ đồng. Nguồn vốn này được dùng để chi phí cho các khoản mà vốn vay JBIC không thực hiện, chủ yếu được dùng để chi phí cho các khoản gián tiếp như: Chi cho công tác quản lý điều hành dự án, các khoản thuế, đền bù giải phóng mặt bằng. Nguồn vốn này chiếm tỷ trọng khoảng 15% trong tổng mức đầu tư của tỉnh mặt khác lại do tỉnh cân đối qua ngân sách của tỉnh, vì vậy việc đảm bảo nguồn vốn đã được cam kết với nhà tài trợ còn mang tính hình thức và nhất là việc đáp ứng chi tiêu cho bộ máy quản lý dự án cũng như đáp ứng trang thiết bị chuyên môn nghiệp vụ cho ban QLDA tỉnh là rất khó khăn, điều này đã gây ảnh hưởng lớn đến tiến độ hoàn thành dự án. Kết quả thực hiện kế hoạch vốn đầu tư ở từng hoạt động được thể hiện trong biểu 4.10.
Biểu 4.10: Tình hình thực hiện kế hoạch vốn đầu tƣ theo từng hoạt động
Đơn vị tính: Triệu đồng
TT Hạng mục đầu tƣ
Kế hoạch đến năm 2008 Thực hiện từ 2002-2006 % KH Tổng JBIC VN Tổng JBIC VN Tổng JBIC VN
GT TT GT TT 1 Lâm sinh 28.921 58,57 28.921 - 27.879.3 81,34 27.879.3 - 96,4 96,4 - 1.1 Trồng và CSR mới 27.000 54,68 27.000 - 26.638.2 77,72 26.638.2 - 98,7 98,7 - 1.2 Khoán BVR 810 1,64 810 - 510 1,49 510 - 63 63 - 1.3 KNXTTS 864,4 1,75 864,4 - 484,5 1,41 484,5 - 56,1 56,1 - - Không TBS 764,4 1,55 764,4 - 400,4 1,17 400,4 - 52,4 52,4 - - Có TBS 100 0,2 100 - 84,1 0,25 84,1 - 84,1 84,1 - 1.4 Trồng và CSR T/lý 246,6 0,5 246,6 - 246,6 0,72 246,6 - 100 100 - 2 XDCSHT lâm sinh 3.407 6,9 3.407 - 3.407 9,94 3.407 - 100 100 - - Chòi canh 367 0,74 367 - 367 1,07 367 - 100 100 - - Đường ranh 2.848 5,77 2.848 - 2.848 8,31 2.848 - 100 100 - - Trạm bảo vệ rừng 192 0,39 192 - 192 0,56 192 - 100 100 - 3 XDCSHT sinh kế 3.880 7,86 3.880 - - - - - - - -
4 Đào tạo, tập huấn 2.210 4,48 1.450 760 400 1,17 400 - 18,1 27,6 -
5 Chi phí khác 10.957 22,19 4.276 6.681 2.587 7,55 650 1.937 23,6 15,2 29 Tổng 49.375 100 41.934 7.441 34.273,3 100 32.336,3 1.937 69,4 77,1 26 Tổng 49.375 100 41.934 7.441 34.273,3 100 32.336,3 1.937 69,4 77,1 26 Qua biểu 4.10 ta thấy, tình hình thực hiện kế hoạch vốn đầu tư của dự án chưa thực sự tốt, đến nay tuy dự án đã triển khai thực hiện được 5 năm và đang dần chuyển sang giai đoạn cuối song tỷ lệ vốn giải ngân vốn vẫn ở mức thấp, tình hình giải ngân vốn ở một số nơi còn chậm tiến độ so với kế hoạch đề ra, vốn cấp phát cho các hoạt động có sự không đồng đều, tổng vốn cấp phát cho toàn dự án bình quân chỉ đạt 69,4%, trong đó vốn được đầu tư được tập trung chủ yếu cho hoạt động trồng và chăm sóc rừng (chiếm 77,72%). Nguyên nhân làm cho công tác giải ngân chậm so với kế hoạch là do việc lập hồ sơ thiết kế, dự toán và phê duyệt hồ sơ tiến hành diễn ra chậm do vậy trình tự thi công chưa được nhịp nhàng ăn khớp, nên nhiều nơi còn xẩy ra tình trạng trồng rừng cho kịp thời vụ nhưng thủ tục đầu tư chưa hoàn
thành, từ đó ảnh hưởng đến tiến độ của công tác giải ngân. Ngoài ra, do công tác chỉ đạo về kỹ thuật chưa chặt chẽ, chưa tổ chức được các lớp tập huấn giới thiệu về kỹ thuật cho người dân và ở một số nơi các nhà thầu cũng như người dân chưa tuân thủ nghiêm ngặt quy trình kỹ thuật, dẫn đến không đảm bảo chất lượng và không được nghiệm thu thanh toán làm chậm tiến độ giải ngân của dự án. Ngoài ra, vốn chủ yếu được đầu tư cho hoạt động trồng và chăm sóc rừng là do đây là mục tiêu chính của dự án và hoạt động này đòi hỏi vốn đầu tư lớn (dự toán chi phí cho 1 ha rừng trồng năm 2003 là 6.000.000 đồng/ha) do đó được đầu tư vốn nhiều nhất. Vốn đầu tư cho từng năm cũng có sự khác biệt cụ thể được biểu hiện ở biểu 4.11.
Biểu 4.11: Tình hình thực hiện kế hoạch vốn đầu tƣ theo năm của dự án
ĐVT: đồng TT Năm Vốn đầu tƣ % KH Kế hoạch Thực hiện 1 2002 1.200 734,8 61,2 2 2003 9.703,00 8.305,000 85,6 3 2004 11.870,48 11.452,480 96,5 4 2005 12.784,35 11.895,950 93,1 5 2006 1.643,17 1.884,570 114,7 Tổng 37.201 34.272,80 92,1
Qua biểu 4.11 ta thấy vốn đầu tư qua các năm có xu hướng ngày càng tăng. Tuy nhiên vẫn không đủ so với kế hoạch đặt ra, những năm đầu vốn đầu tư được cấp phát rất chậm, duy nhất chỉ có năm 2006 hoàn thành và vượt mức kế hoạch đề ra (114,7%). Nguyên nhân là do năm 2006 Ban QLDA tỉnh thực hiện thanh toán hết số vốn cho các nhà thầu do trồng và CSR ở những năm trước không được nghiệm thu và thanh toán cho việc trồng và chăm sóc số rừng bị cháy của năm 2004. Nói chung, số vốn được cấp phát vẫn còn rất ít chưa đáp ứng yêu cầu vốn đầu tư cho dự án, có thể nói với mức đầu tư như hiện nay sẽ không khuyến khích được người dân tham gia bảo vệ và phát triển
rừng, từ đó ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả của dự án và hiện tượng chặt phá rừng vẫn xảy ra gây ảnh hưởng đến sản lượng và chất lượng rừng. Đây là vấn đề quan trọng đòi hỏi ban QLDA TW cùng ban QLDA tỉnh phải nhanh chóng xem xét và có những điều chỉnh sao cho hợp lý để tăng hiệu quả của dự án.