Nghiên cứu chủ yếu dự vào mô hình củ Delech t và các cộng sự (2012) cùng các phát hiện củ các nghiên cứu trƣớc, đồng th i th y đổi, bổ sung và chỉnh sử một số biến để phù hợp với điều iện củ các NHTM Việt N m. Sở dĩ tác giả chọn mô hình này vì đ y là mô hình nghiên cứu c các biến há tƣơng đồng với lự chọn củ tác giả, đồng th i nghiên cứu đƣợc thực hiện bằng phƣơng pháp GMM đảm bảo độ tin cậy c o , và tác giả đề xuất mô hình nghiên cứu thực nghiệm nhƣ s u:
Mô hình
LQD = β0 + β1SIZE + β2CAP + β3ROA + β4LLD + β5IRM + β6GDP + β7INF+ eit Trong đ :
Biến phụ thuộc
LQD: t lệ th nh hoản củ ng n hàng, bằng tài sản c tính th nh hoản trên tổng tài sản.
Các biến độc lập
Biến thể hiện yếu tố nội sinh
- Biến thể hiện quy mô tuyệt đối
SIZE: Quy mô tuyệt đối củ ng n hàng, bằng log rit cơ số 10 củ tổng tài sản - Biến thể hiện vốn chủ sở hữu
CAP: t lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản - Biến thể hiện lợi nhuận
ROA: t lệ lợi nhuận s u thuế trên tổng tài sản - Biến thể hiện dự phòng rủi ro tín dụng
LLD: t lệ chi phí dự ph ng rủi ro tín dụng trên tổng dƣ nợ cho v y - Biến thể hiện lãi suất biên
IRM: chênh lệch giữ l i suất cho v y và l i suất huy động Biến thể hiện yếu tố ngoại sinh
- Biến thể hiện tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế
GDP: tốc độ tăng trƣởng inh tế năm hảo sát - Biến thể hiện lạm phát
INF: t lệ lạm phát năm hảo sát