2.4.1 Nội dung phòng ngừa tình hình tội phạm trong lĩnh vực ngân hàng
Nội dung phòng ngừa tình hình tội phạm là toàn bộ hoạt động cần tiến hành để phòng ngừa tình hình tội phạm, trong đó bao gồm các hoạt động hướng đến việc khắc phục những yếu tố có thể trở thành nguyên nhân, điều kiện làm phát sinh tội phạm. Tức là hoạt động nghiên cứu, soạn thảo đề ra các chủ trương, giải pháp, biện phápthích hợp nhằm tìm ra nguyên nhân, điều kiện của tình hình tội phạm và từng bước xóa bỏ nguyên nhân, điều kiện của tình hình tội phạm trong lĩnh vực ngân hàng. Tuỳ thuộc vào nguyên nhân, điều kiện cụ thể của tình hình tội phạm trong lĩnh vực ngân hàng để đề xuất các giải pháp nhằm xoá bỏ nguyên nhân, điều kiện của tội phạm cho phù hợp.
Những năm gần đây, quy mô các vụ án về tội phạm trong lĩnh vực ngân hàng ngày càng lớn cả về hành vi và hậu quả, giá trị tiền, tài sản thất thoát đặc biệt lớn, số người phạm tội ngày càng gia tăng, có cả cán bộ giữ vai trò chủ chốt, có chức vụ, quyền hạn cao. Tính chất các vụ án ngày càng phức tạp, thủ đoạn phạm tội ngày càng tinh vi. Lợi dụng sơ hở hoặc thiếu đồng bộ, chưa đầy đủ của cơ chế, chính sách pháp luật, sự quan liêu, yếu kém nghiệp vụ, sự buông lỏng quản lý, thiếu trách nhiệm trong kiểm tra, kiểm sát của cơ quan quản lý để cố ý làm trái, tham nhũng và vi phạm các quy chế, quy định trong hoạt động của các TCTD… Do tác động của khủng hoảng tài chính toàn cầu giai đoạn trước nên những yếu kém, tồn tại của nền kinh tế nước ta nói chung, các tổ chức tín dụng, ngân hàng nói riêng ngày càng bộc lộ. Đặc biệt là những năm gần đây (từ năm 2019 đến nay (2021)) do ảnh hưởng của đại dịch covid-19 đã làm nảy sinh ngày càng nhiều vi phạm trong lĩnh vực kinh tế, trong đó ngân hàng là lĩnh vực nhạy cảm, hấp dẫn các loại tội phạm cũng như những cán bộ ngân hàng thoái hóa biến chất, lợi dụng chức vụ, quyền hạn để thực hiện hành vi vi phạm trong hoạt động ngân hàng và có các hành vi vi phạm pháp luật hình sự. Mặt khác, NHNN được Chính phủ giao nhiều nhiệm vụ hết sức quan trọng và nặng nề, đặc biệt là các nhiệm vụ về cơ cấu lại hệ thống các ngân hàng và xử lý nợ xấu. Trong điều kiện hành lang pháp lý chưa đồng bộ, nguồn lực triển khai các nhiệm vụ được giao còn hạn chế, đã ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu quả và chất lượng công tác thanh tra, giám sát, đấu tranh phòng, chống tội phạm trong ngành Ngân hàng.
Quy chế cho vay và các văn bản quy định về cho vay của các ngân hàng ban hành từ lâu, có nhiều điểm không còn phù hợp với Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 và thực tiễn hoạt động cho vay của ngân hàng- TCTD đối với khách hàng cho thấy cần ban hành quy định mới cho phù hợp. TCTD và cán bộ, nhân viên gồm có hệ thống quản trị, kiểm soát, kiểm toán nội bộ của một số TCTD chưa được củng cố thường xuyên, dẫn đến sơ hở trong quản lý, điều hành. Các chính sách, quy định quản lý, kiểm soát nội bộ, các quy trình, thủ tục nghiệp vụ của một số TCTD còn bất cập, chưa chặt chẽ (đặc biệt là trong hoạt động cấp tín dụng, thẩm định cho vay, đầu tư tài chính, thanh toán, chuyển tiền) dẫn đến các đối tượngbên ngoài lợi dụng để gây thiệt hại cho TCTD. Về chủ quan: Một số TCTD chưa chấp hành nghiêm túc các quy định của NHNN về bảo đảm an ninh, an toàn trong hoạt động, nhất là các quy định về bảo đảm an toàn kho, quỹ, giao dịch tiền mặt. Một bộ phận cán bộ, nhân viên ngân hàng lợi dụng chức vụ, quyền hạn tham ô, tham nhũng, biển thủ công quỹ, câu kết với các đối tượng bên ngoài để phạm tội.
Xuất phát từ những nguyên nhân và điều kiện phát sinh tội phạm trong lĩnh vực ngân hàng để nghiên cứu, soạn thảo đề xuất chủ trương, giải pháp, biện pháp thích hợp nhằm từng bước xoá bỏ nguyên nhân, điều kiện phạm tội, như:
Nghiên cứu, soạn thỏa các giải pháp về kinh tế tùy thuộc vào từng đặc điểm kinh tế, văn hóa, xã hội, chính trị của từng thời kỳ.
Giải pháp về hoàn thiện hệ thống pháp luật như pháp luật hình sự quy định về nhóm các tội phạm về tín dụng trong đó có tội phạm trong lĩnh vực ngân hàng, pháp luật tố tụng hình sự, pháp luật về ngân hàng...qua đó không để các đối tượng tìm ra kẽ hở để phạm tội.
+ Phòng ngừa tội phạm kết hợp với thực hiện các chính sách của Chính phủ, Ngân hàng nhà nước, quy định, quy chế tổ chức hoạt động của các tổ chức tín dụng, ngân hàng, phù hợp với thực hiện chính sách xã hội, phù hợp với từng địa phương cụ thể.
- Tổ chức tiến hành các hoạt động phòng ngừa tội phạm trong lĩnh vực ngân hàng, trong đó:
Cải thiện các quan hệ xã hội gồm quan hệ giáo dục, việc làm, quản lý...Nhà nước cần chú trọng hoàn thiện bộ máy nhà nước, nâng cao hoạt động quản lý nhà nước trong đời sống xã hội.
Cải thiện hệ thống pháp luật, tiếp tục xây dựng và hoàn thiện hệ thống pháp luật theo hướng bao quát và tiệm cận với luật pháp quốc tế về phòng ngừa tội phạm.
- Ngăn chặn tội phạm trong lĩnh vực ngân hàng: Khác với nội dung xóa bỏ nguyên nhân, điều kiện của tội phạm, ngăn chặn tội phạm là hoạt động có tính tức thời, cấp bách, khi đối tượng đang có ý định và chuẩn bị thực hiện hành vi phạm tội, nghĩa là thực hiện các hành vi làm cho đối tượng phạm tội tự giác từ bỏ hoặc không thể thực hiện được hành vi phạm tội của mình, từ đó mà ngăn chặn được những hậu quả có thể xảy ra.
- Tổ chức tiến hành các hoạt động phát hiện, điều tra, xử lý tội phạm về vi phạm quy định về hoạt động ngân hàng, hoạt động khác liên quan đến hoạt động ngân hàng.
Đây là hoạt động phòng ngừa trên cơ sở bảo đảm tính răn đe và giáo dục của hệ thống quy phạm pháp luật hình sự, tố tụng hình sự, đặc biệt là việc áp dụng biện
pháp ngăn chặn và hình phạt cho người phạm tội. Đối tượng áp dụng biện pháp này là những con người cụ thể đang sinh sống trong gia đình, xã hội đã thực hiện hành vi phạm tội tội phạm trong lĩnh vực ngân hàng.
Cũng như những loại tội phạm khác, tội phạm trong lĩnh vực ngân hàng là một hiện tượng xã hội tiêu cực, nhưng có nguyên nhân, điều kiện riêng của nó, đan xen tổng hợp trong quá trình phát triển kinh tế xã hội, chịu sự tác động bởi các yếu tố tiêu cực của nền kinh tế thị trường. Nhận thức đầy đủ, nghiên cứu làm rõ nguyên nhân, điều kiện, phát hiện, đúc kết quy luật phát sinh, phát triển của tội phạm trong lĩnh vực ngân hàng là những yêu cầu hết sức cần thiết. Chỉ như vậy, các biện pháp phòng ngừa về mặt xã hội cũng như các biện pháp nghiệp vụ của cơ quan chuyên môn mới thực sự mang tính khả thi, đánh đúng, đánh trúng vào các đối tượng, góp phần phòng ngừa có hiệu quả đối với loại tội phạm này.
2.4.2.Biện pháp phòng ngừa tình hình tội phạm trong lĩnh vực ngân hàng
Biện pháp phòng ngừa tình hình tội phạm là cách thức tác động đến những yếu tố tiêu cực là nguyên nhân và điều kiện của tình hình tội phạm, nhằm hạn chế, triệt tiêu những yếu tố đó không để tội phạm xảy ra.
Trong phần khái niệm và nguyên tắc phòng ngừa tình hình tội phạm trong lĩnh vực ngân hàng, tác giả đã xác định phòng ngừa loại tội phạm này cần áp dụng tổng hợp, đồng bộ và có hệ thống các biện pháp khác nhau của Nhà nước và xã hội, nhưng trong đó nòng cốt vẫn là các biện pháp từ hệ thống ngân hàng. Do xuất phát từ những yếu tố mang tính đặc thù của ngành ngân hàng, các sai phạm phần lớn bắt nguồn từ chính những hoạt động mang tính nội nghiệp, trong quá trình thực hiện quy trình nghiệp vụ. Vì vậy, hệ thống các biện pháp phòng ngừa được áp dụng một cách tổng hợp, đồng bộ mới có thể triệt tiêu các yếu tố làm phát sinh, phát triển loại tội phạm này, cũng như hướng tới việc nâng cao ý thức pháp luật và loại trừ các yếu tố tiêu cực, ảnh hưởng xấu đến sự hình thành nhân cách của từng cá nhân con người.
Luận án tiếp cận và xây dựng hệ thống các biện pháp phòng ngừa tình hình tội phạm theo 2 nhóm, dựa vào mục đích, nội dung, chủ thể tiến hành hoạt động phòng ngừa tình hình tội phạm trong lĩnh vực ngân hàng.
2.4.2.1. Nhóm các biện pháp phòng ngừa xã hội (phòng ngừa chung)
Phòng ngừa xã hội là hệ thống các biện pháp: Kinh tế, chính trị- tư tưởng, văn hoá- giáo dục, tổ chức quản lý nhà nước và pháp luật… do các cơ quan nhà nước, các tổ chức và mọi người dân tiến hành, nhằm tạo ra môi trường tích cực làm tiền đề cho việc hạn chế những yếu tố tiêu cực có thể trở thành nguyên nhân, điều kiện làm phátsinh tình hình tội phạm trong lĩnh vực ngân hàng. Như vậy, nhóm các biện pháp phòng ngừa xã hội gồm các biện pháp cơ bản sau:
- Biện pháp về giáo dục chính trị tư tưởng: biện pháp văn hóa, tư tưởng là biện pháp nhằm nâng cao ý thức giác ngộ chính trị, tư tưởng trong nhân dân, hình thành nhân cách con người có ý thức tôn trọng luật pháp, tích cực tham gia vào cuộc đấu tranh phòng, chống tội phạm, nâng cao đời sống văn hoá, tinh thần cho nhân dân, nâng cao tinh thần trách nhiệm của cá nhân đối với cộng đồng, hình thành ý thức và hành động phù hợp với quy định của pháp luật, phù hợp với các chuẩn mực xã hội.
- Biện pháp về quản lý Nhà nước: Biện pháp này được thể hiện trong hoạt động của bộ máy nhà nước nhằm quản lý đất nước, quản lý kinh tế, quản lý xã hội. Biện pháp này được thực hiện nhằm khắc phục những sơ hở, thiếu sót trong hoạt động quản lý nhà nước về lĩnh vực ngân hàng. Cần tập trung tăng cường chất lượng dự báo để có định hướng trong việc hoạch định và triển khai các giải pháp tăng cường hiệu quả phòng ngừa tình hình tội phạm trong lĩnh vực ngân hàng
- Biện pháp tuyên truyền, phổ biến, giáo dục pháp luật trong phòng ngừa tội phạm là hoạt động có tổ chức, có chủ định của chủ thể phòng ngừa tác động lên đối tượng được tuyên truyền, nhằm mục đích hình thành ở họ tri thức pháp luật, tình cảm và hành vi phù hợp với yêu cầu của pháp luật; có ý thức và hành động tích cực phòng ngừa tội phạm. Tuyên truyền được xác định là biện pháp gián tiếp thông qua nhận thức, sự giác ngộ của các chủ thể nhưng lại có tác động trực tiếp. Qua đó, hình thành ý thức tích cực và ý thức đó sẽ giúp các chủ thể lựa chọn hành vi phù hợp trong quá trình thực hiện chức năng và nhiệm vụ của mình. Điều đó có ý nghĩa quan trọng trong đấu tranh phòng, chống tội phạm nói chung và tội phạm trong lĩnh vực ngân hàng nói riêng.
- Biện pháp kinh tế - xã hội là biện pháp tác động bằng kinh tế và tổ chức xã hội nhằm khắc phục, hạn chế và loại trừ nguyên nhân, điều kiện của tội phạm nói chung trong lĩnh vực kinh tế - xã hội, nhằm phát triển, nâng cao đời sống vật chất, tinh thần của các tầng lớp nhân dân. Tội phạm tồn tại chịu sự tác động qua lại của các yếu tố trong xã hội. Sự vận động và biến đổi về điều kiện kinh tế - xã hội tất yếu dẫn đến sự chuyển biến của tình hình tội phạm. Nền kinh tế phát triển cũng là cơ sở tạo ra nhiều việc làm, thu hút người lao động làm giàu một cách chính đáng, hợp pháp, tránh xa những hành vi vi phạm pháp luật, tránh tình trạng “nhàn cư vi bất thiện”. Như vậy, biện pháp kinh tế - xã hội trong phòng ngừa tình hình tội phạm nói chung đòi hỏi phải khắc phục tình trạng kinh tế sa sút, nâng cao điều kiện sống cho nhân dân, tổ chức việc làm cho người lao động. Tuy nhiên, tội phạm trong lĩnh vực ngânhàng chủ yếu xảy ra ở các địa phương có nền kinh tế phát triển, có hoạt động giao dịch với ngân hàng và tội phạm trong lĩnh vực này được thực hiện có sự tham gia của một bộ phận cán bộ ngân hàng ,có trình độ và nghiệp vụ. Do vậy, để biện pháp kinh tế - xã hội phát huy tác dụng trong phòng ngừa tình hình tội phạm trong lĩnh vực này cần tập trung vào vấn đề nhân sự, đảm bảo những người quản trị, điều hành ngân hàng phải không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ và phẩm chất đạo đức. Ngân hàng cần có hệ thống giám sát có hiệu lực và hiệu quả trong thực hiện quy trình nghiệp vụ. Hệ thống kiểm soát, kiểm toán nội bộ ngân hàng phải thực hiện nhiệm vụ một cách tích cực, mẫn cán và coi đó như là một trong những công cụ hữu hiệu nhất để phòng, chống tội phạm trong lĩnh vực ngân hàng hiện nay.
2.4.2.2. Nhóm các biện pháp phòng ngừa nghiệp vụ (phòng ngừa riêng)
Phòng ngừa nghiệp vụ là hoạt động phòng ngừa của các cơ quan có chức năng phòng, chống tội phạm mà trước hết là các cơ quan bảo vệ pháp luật tiến hành bằng tổng thể các biện pháp chuyên môn, nghiệp vụ của mỗi cơ quan nhằm phát hiện, loại trừ những yếu tố là nguyên nhân, điều kiện làm phát sinh tình hình tội phạm, ngăn chặn không để xảy ra tội phạm
Biện pháp về quản trị, điều hành và kiểm soát của các ngân hàng: Trong lĩnh vực hoạt động của ngân hàng, phần lớn các quy định của Nhà nước đều khá cụ thể và dần hoàn thiện. Nhưng do lĩnh vực đặc thù, mỗi ngân hàng lại có những chính sách hoạt động riêng không trái với quy định chung của Nhà nước. Các ngân hàng thương mại cổ phần thường có những nội quy và quy trình mang tính nội bộ. Trong quá trình vận hành những quy trình đó nếu không được đào tạo, bồi dưỡng cả về đạo đức nghề nghiệp và nghiệp vụ công tác thì ngay trong đội ngũ nhân viên ngân hàng cũng phát sinh những hành vi lạm dụng quyền hạn khi làm sai, làm trái để trục lợi.
Vì thế, trước hết phải nâng cao hiệu quả hoạt động thanh tra, giám sát trong lĩnh vực ngân hàng, nhất là thanh tra giám sát của Ngân hàng Nhà nước. Đồng thời, rà soát và siết chặt các quy định an toàn hoạt động ngân hàng, quy định về quản trị, điều hành, nhất là trong bối cảnh triển khai ứng dụng nhiều thành tựu của cách mạng khoa học công nghệ hiện nay. Tăng cường tính công khai, minh bạch trong hoạt động tiền tệ, ngân hàng, bao gồm việc xây dựng, thực thi pháp luật, điều hành chính sách và các vấn đề tài chính, hoạt động, quản trị, xử lý dứt điểm vấn đề sở hữu chéo… cũng là yêu cầu cấp thiết hiện nay.
-Chú trọng việc phòng ngừa, ngăn chặn, phát hiện và xử lý rủi ro, vi phạm; chỉ đạo các TCTD nâng cao năng lực và bộ máy quản trị, điều hành và phát triển các hệthống quản trị rủi ro và công nghệ thông tin; nâng cao hiệu quả hoạt động của ban chỉ đạo, tiểu ban chỉ đạo phòng, chống tham nhũng và tội phạm trong toàn ngành ngân hàng và tại từng TCTD; tăng cường phối hợp trong công tác chia sẻ thông tin giữa NHNN và các cơ quan bảo vệ pháp luật, cơ quan chức năng trong việc phát hiện và xử lý các vi phạm pháp luật; tích cực chủ động và xử lý nghiêm minh theo quy định của pháp luật đối với các hành vi sai phạm, vi phạm pháp luật của tập thể và cá nhân liên quan.
- Nghiêm túc thực hiện công tác tuyên truyền, phổ biến các chủ trương, chính sách, quy định của pháp luật trong ngành ngân hàng. Đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, ý thức trách nhiệm, tư tưởng và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ, công chức, nhân viên ngân hàng. Bên cạnh đó, ngành ngân hàng cần đầu tư, cập nhật trang thiết bị khoa học công nghệ, bảo mật an toàn trong hoạt động nghiệp vụ và an ninh kho quỹ, quan tâm nâng cao đời sống vật chất và tinh thần cho nhân viên. Đối với mô hình kinh doanh, mô hình quản trị: Sự phát triển không đồng đều về công nghệ giữa các ngân hàng sẽ cản trở việc ứng dụng nghiệp vụ mang tính hệ thống, gây khó khăn trong việc kết nối hệ thống của các tổ chức tín dụng để cùng khai thác, phát triển dịch vụ ngân hàng số để theo kịp nhu cầu tất yếu trong thời đại cách mạng 4.0. Ngành ngân hàng còn phải đối diện với việc: Giảm số lượng nhân viên do việc ứng dụng công nghệ ngày càng sâu
và rộng. Nhu cầu về nguồn nhân lực chất lượng cao sẽ gia tăng, đòi hỏi nhân viên phải giỏi cả nghiệp vụ ngân hàng và công nghệ thông tin, ngoại ngữ... Không chỉ giảm số lượng về nhân viên mà ngay cả việc mở rộng mạng lưới chi nhánh ngân hàng sẽ dần thu hẹp, do chi phí hoạt động cao, thay vào đó là công nghệ ngân hàng số. Sự phát triển ngày càng