đối mặt trong khoản nợ xấu mà NH đã bán cho VAMC trong năm 2015
Thông tin về KHDN
Ngành nghề kinh doanh : Sản xuất các mặt hàng vật liệu xây dựng phục vụ cho
trang trí nội thất và ngoại thất.
Vốn điều lệ: 40.000.000.000 đ
Thông tin về khoản vay của KHDN VHC
Theo hợp đồng tín dụng ngắn hạn khoản vay của khách hành như sau:
Hạn mức tín dụng được cấp: 32.000.000.000 đ Thời gian vay: 12 tháng
Mục đích vay: Bổ sung vốn lưu động.
Tài sản đảm bảo: 5 BĐS trị giá 30.353 trđ Xếp hạng tín dụng: Loại A
Thông tin về tài chính của khách hàng vay
Khả năng thanh toán hiện hành của DN tại thời điểm thẩm định là 1,4 >1 theo lý thuyết khả năng thanh toán các khoản nợ ngắn hạn của VHC khá tốt, đối với trung bình ngành kinh doanh vật liệu xây dựng thì chỉ tiêu này của VHC là rất tốt.
Sau đây là bảng đánh giá khả năng tài chính của VHC sau thẩm định:
Bảng 2.17: Đánh giá khả năng tài chính của khách hàng VHC
Chỉ tiêu Theo lý thuyết Theo ngành Theo CVTD
Khả năng thanh toán hiện hành Đạt Đạt Đạt
Khả năng thanh toán nhanh Chưa đạt Đạt Chưa đạt
Vốn lưu động ròng Đạt Đạt Đạt
Vòng quay hàng tồn kho Tốt Tốt Bình Thường
Vòng quay khoản phải thu Tốt Tốt Chưa tốt
Vòng quay khoản phải trả Bình thường Tốt Chưa tốt
Vòng quay vốn lưu động Tốt Tốt Tốt
ROS Rất Tốt Tốt Bình Thường
ROA Bình thường Tốt Chưa tốt
ROE Rất Tốt Tốt Bình Thường
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn đầu tư Tốt Tốt Tốt
Bảng xét tiêu chí trên dựa trên BCTC của KH năm 2012 và quý 1 năm 2013.
Hợp đồng tín dụng nhu cầu tái cấp tăng hạn mức tín dụng ngắn hạn của VHC sẽ có hiệu lực vào ngày 28/6/2013 và sẽ đáo hạn vào ngày 28/6/2014.
Vì đây là khách hàng đã có quan hệ tín dụng lâu năm với NH, luôn có uy tín trong thanh toán và hoàn trả nợ vay đúng hạn. Dựa trên phân tích tài chính, dự báo trong những năm tới KH đủ khả năng hoàn trả khoản vay này Chuyên viên QHKH DN cùng ban lãnh đạo DaiABank nay là HDBank CN SGD ĐN đồng ý cấp tín dụng cho KH.
Tuy nhiên đến đầu năm 2014 thị trường ngành vật liệu xây dựng gặp nhiều khó khăn, giá cả giảm, nhu cầu thị trường giảm mạnh đã khiến cho công ty VHC gặp nhiều khó khăn trong kinh doanh đã khiến cho KH mất khả năng thanh toán nợ vay Khoản nợ 32.000 trđ bị chuyển sang nợ quá hạn và sang 2015 NH đã phải bán khoản nợ này cho VAMC.
Qua những thông tin trên ta có thể thấy những rủi ro mà cả HDBank CN SGD ĐN và VHC gặp phải như sau:
Rủi ro khách quan:
Cả khách hàng và HDBank gặp phải rủi ro do nền kinh tế không ổn định dẫn đến giá cả của các sản phẩm vật liệu xây dựng biến động theo hướng bất lợi cho VHC khiến doanh thu giảm mạnh từ đó DN bị lỗ nặng trong năm 2014.
Rủi ro chủ quan:
Về phía NH
Chuyên viên QHKHDN đã không nắm bắt và dự báo được tình hình biến động của ngành vật liệu xây dựng trong năm 2014 để có thể đôn đốc, báo cáo với ban lãnh đạo một cách kịp thời về tình hình xấu có thể xảy ra dẫn đến những bất lợi cho NH.
Về phía khách hàng
Khách hàng đã không nắm bắt và dự báo được thị trường kinh doanh của mình trong năm 2014 để từ đó DN có thể đưa ra phương án kinh doanh phù hợp và an
toàn dẫn đến trong năm DN đã sử dụng đồng vốn không hiệu quả khiến cho tình hình kinh doanh bị trì trệ và kết quả là DN phải chịu lỗ trong năm.
Nhận xét: có thể thấy mặc dù tại thời điểm thẩm định thì KH này có sức khỏe tài chính tốt ( theo lý thuyết và theo thực tế ngành). Tuy nhiên khi rủi ro xảy ra và theo tình hình thực tế thì những quy định theo lý thuyết đã không còn đúng.
Rủi ro tín dụng mà HDBank CN SGD ĐN đã gặp
Theo Basel ( Basel committee on banking supervision) để ước lượng tổn thất của một danh mục tín dụng như sau:
EL = EAD x PD x LGD
Trong đó,
EL ( Expected Loss): Tổn thất có thể ước tính
PD ( Probability of default): Xác suất không trả được nợ vay
EAD ( Exposure at default): Dư nợ tại thời điểm không trả được khoản vay = Dư nợ bình quân + Dư nợ KH rút thêm tại thời điểm không trả được nợ vay.
LGD (Loss given default) : Tỉ lệ tổn thất ước tính
LGD =
= x 100 = 4,4%
Đối với khách hàng VHC ta có:
PD= 0,65% ( KH xếp hạng loại A)
Dư nợ bình quân là 30.000 trđ, dư nợ rút thêm tại thời điểm không trả được nợ vay là 2.000 trđ EAD = 32.000 trđ
Số tiền có thể thu hồi từ TSBĐ = 30.353 trđ; tiền thu hồi khác = 247 trđ Vậy tổn thất ước tính tại HDBank CN SGD ĐN là:
CHƯƠNG 3: ĐÁNH GIÁ, NHẬN XÉT VỀ HOẠT ĐÔNG CHO VAY KHDN CỦA HDBANK CN SGD ĐN VÀ NHỮNG GIẢI PHÁP KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHDN
3.1. Đánh giá , nhận xét về cho vay DN tại HDBank CN SGD ĐN
3.1.1. Những kết quả, ưu điểm mà HDBank CN SGD ĐN đã đạt được trong hoạt động cho vay KHDN trong hoạt động cho vay KHDN
3.1.1.1. Về lãi suất
Có thế nói rằng đây vừa là điểm mạnh cũng chính là điểm yếu của HDBank CN SGD ĐN. Tuy nhiên lãi suất cũng là một trong những yếu tố tạo nên sự thành công của HDBank CN SGD ĐN trong những năm qua. Hiện tại lãi suất cho vay KHDN dao động trong khoảng 7,8%- 12%, lãi suất tương đối cao so với các NH khác trong hệ thống nhưng mức chênh lệch là rất ít trong bối cảnh các NHTM Việt Nam đều đồng loạt tăng lãi suất. Tuy nhiên với biên độ điều chỉnh lãi suất qua từng thời kì của NH thấp hơn từ đó đã giúp lãi suất BQ trong một khoản vay cho một KH thấp hơn các đối thủ cạnh tranh đó chính là một trong những thế mạnh của NH.
3.1.1.2. Về sản phẩm và chất lượng dịch vụ
Với phương châm hoạt động là “Cam kết lợi ích cao nhất” đã nói lên tất cả những gì mà NH đã đem đến cho KH. Có thể nói HDBank CN SGD ĐN là một trong những NH đem đến sự hài lòng trong KH cao nhất trong hệ thống NHTM Việt Nam nói chung và trên địa bàn tỉnh Đồng Nai nói riêng. Với hệ thống các sản phẩm đa dạng đáp ứng hầu hết các ngành nghề kinh doanh trong xã hội, với điều kiện, thủ tục đơn giản, hỗ trợ DN một cách tối đa. Với hệ thống dịch vụ với chất lượng cực tốt, bên cạnh đó là đội ngũ cán bộ, nhân viên năng động, chuyên nghiệp từ đó đã xây dựng được mối quan hệ tốt đẹp với KH đã đem lại sự hài lòng trong phong cách phục vụ và chất lượng dịch vụ đến cho KH đáp ứng nhu cầu KH mọi
lúc mọi nơi đây chính là yếu tố quan trọng nhất đã giúp NH thu hút KHDN hiệu quả hơn so với các đối thủ của mình.
Với hệ thống bán hàng năng động, sản phẩm đa dạng, phong phú đáp ứng nhu cầu của KHDN trong mọi lĩnh vực như: TMDV, SXCB, NLNN, xây dựng thi công…..với thủ tục đơn giản phù hợp với đại đa số các DN vừa và nhỏ.
3.1.1.3. Về mạng lưới
Từ năm 2013 sau khi sát nhập với DaiABank cho đến thời điểm hiện tại, HDBank CN SGD ĐN là đơn vị đứng đầu trong quy mô hoạt động. Hiện tại NH đang quản lí tổng cộng 30 chi nhánh cấp dưới và phòng giao dịch trên toàn địa bàn tỉnh Đồng Nai và từ thành phố Biên Hòa đến các huyện xã thị trấn như Long Thành, Long Khánh Trảng Bom, Tân Phú, Định Quán,....với hơn 300 điểm giao dịch vì vậy luôn đáp ứng kịp thời nhu cầu sử dụng dịch vụ của KH đem lại sự tiện lợi cao nhất cho KH.
3.1.1.4. Về tăng trưởng dư nợ và DSCV
Như đã phân tích ở “ Bảng 1.2 về tăng trưởng dư nợ cho vay , Bảng 1.11 về tăng trưởng dư nợ cho vay KHDN và Bảng 1.12 về tăng trưởng Doanh số cho vay KHDN” thì dư nợ cho vay trong sau 6 tháng đầu năm 2015 đạt đến 47% , trong khi đó doanh số cho vay KHDN trong 6 tháng đầu tăng 76% so với trung bình 6 tháng đầu năm 2014, với tỉ lệ tăng trưởng như hiện tại cho thấy HDBank CN SGD ĐN ngày càng thu hút được nhiều khách hàng đến với mình đây cũng chính là điểm tựa giúp cho sự phát triển trong hoạt động cho vay và khả năng cạnh tranh của NH.
Việc cho vay tăng trưởng ngày càng cao, đặc biệt là cho vay TDH cùng với dư nợ cho vay KHDN tăng trưởng rất mạnh mà KHDN đây là đối tượng KH khó tính, khôn ngoan và rất am hiểu về tài chính cho thấy HDBank CN SGD ĐN ngày càng đáp ứng tốt nhu cầu của các DN và ngày càng có uy tín và sức cạnh tranh trên toàn hệ thống NHTM Việt Nam.
3.1.1.5. Về lợi nhuận
Có thể nói HDBank CN SGD ĐN là đơn vị luôn đạt lợi nhuận cao nhất trong toàn hệ thống HDBank trong khu vực miền Đông Nam Bộ và luôn vượt chỉ tiêu mà HDBank Hội Sở Chính đã đề ra. Với lợi nhuận tính từ ngày 1/1/2015 đến ngày 27/6/2015 thì lợi nhuận tại đơn vị đã đạt 46.560 trđ tăng 23% so với 6 tháng đầu năm 2014. Với mức tăng trưởng lợi nhuận tích cực sẽ giúp NH ngày càng lớn mạnh, nâng cao sức mạnh tài chính và khả năng cạnh tranh.
3.1.1.6. Về thu hút KHDN
Là một trong những NH TMCP có sức thu hút và đáp ứng độ hài lòng của KHDN tốt nhất trên địa bàn tỉnh Đồng Nai.
Lượng KHDN sử dụng sản phẩm dịch vụ tại NH ngày càng tăng qua từng năm cho thấy NH ngày càng thu hút được nhiều KHDN, và đáp ứng nhu cầu vốn của KHDN ngày càng tốt hơn.
3.1.1.7. Về chính sách phát triển và chiến lược hoạt động
Ban lãnh đạo NH đã có tầm nhìn và nắm bắt rất tốt tình hình phát triển của thị trường khi quyết định tăng tỉ trọng cho vay cho các KHDN trong ngành TMDV và SXCB, những ngành đang và sẽ phát triển mạnh tại thời điểm hiện tại và trong tương lai.
3.1.1.8. Về an toàn rủi ro cho vay
Với dư nợ tăng trưởng nhanh trong khi đó nợ xấu lại giảm đáng kể, cho thấy hoạt động cho vay tại NH luôn hiệu quả trên từng đồng cho vay. NH đã xây dựng được chính sách tín dụng hợp lý, chặt chẽ và hiệu quả bằng chứng là trong 6 tháng đầu năm 2015 thì nợ xấu, nợ quá hạn chỉ là 3.775 trđ chỉ chiếm 0,16% tổng dư nợ cho vay. Nếu chỉ tính trong thời gian này thì HDBank CN SGD ĐN cùng với
ViettinBank TP.HCM là hai đơn vị có tỉ lệ nợ xấu, nợ quá hạn thấp nhất trong hệ thống các NHTM Việt Nam.
Tăng trưởng cho vay DN mạnh nhưng HDBank CN SGD ĐN luôn luôn bám sát và tuân thủ tốt các chính sách của NHNN, hoạt động theo đúng quy định của pháp luật, tuân thủ nghiêm ngặt các nguyên tắc quản trị rủi ro, tận dụng các cơ hội thuận lợi trong điều kiện kinh tế khó khăn.
Với những ưu điểm trên sẽ giúp HDBank CN SGD ĐN nâng cao sức mạnh hoạt động của mình cùng với đó là củng cố vững chắc cho mức độ an toàn trong HĐKD.
3.2. Những khó khăn, những nhược điểm còn tồn tại trong quá trình cho vay đối với KHDN tại HDBank CN SGD ĐN
3.2.1. Nhóm rủi ro về thị trường
Về lãi suất
Sau khi đã phân tích về những ưu điểm trong lãi suất tại đơn vị thì điểm yếu trong vấn đề lãi suất tại NH là việc nếu so với các NH quốc doanh thì còn chênh lệch khá lớn, bên cạnh đó là lãi suất của HDBank nếu so với các NH TMCP khác thì vẫn còn cao hơn đôi chút đã khiến cho NH gặp khó khăn trong việc tiếp thị khách hàng mới và thu hút những KHDN lớn sử dụng dịch vụ tại đơn vị.
Về các loại phí, biểu phí
Việc thắt chặt trong việc cho vay nhằm hạn chế rủi ro và nợ xấu, quá chú trọng đến TSĐB đã khiến cho các KHDN có quy mô nhỏ, mới thành lập gặp khó khăn khi có nhu cầu vay vốn tại NH.
Việc chưa đồng nhất trong công tác thẩm định giá TSĐB và giá thị trường, cụ thể là giá thẩm định TSĐB quá thấp so với thị trường và các tổ chức thầm định giá bên ngoài từ đó giảm hạn mức vay vốn của KH, điều này đã khiến cho KH không hài lòng và cũng đã làm NH mất đi một số KHDN.
Với mức phí thầm định TSĐB tương đối cao cùng với sự chưa thống nhất một mức giá chung giữa các CBTD đã gây ra rất nhiều khó khăn cho đơn vị trong quá trình tiếp thị KH mới cũng như giữ quan hệ với những KH cũ.
Về khả năng tiếp cận các KHDN lớn và siêu lớn
Với nhược điểm là lãi suất chưa thực sự cạnh tranh cùng với tên tuổi chưa thực sự quá nổi trội như các đối thủ cạnh tranh và những sản phẩm chưa thực sự hấp dẫn các KHDN lớn khiến cho NH đã gặp những khó khăn trong việc tiếp cận và lôi kéo các KHDN lớn sử dụng dịch vụ của mình. Ngoài ra thì có thể thấy NH đang chú trọng và ưu tiên các KHDN ngành TMDV và SXCB có quy mô vừa và nhỏ vì thế mà chưa thực sự quyết tâm vào các KHDN lớn và siêu lớn.
Về khả năng cạnh tranh
Mặc dù uy tín đã được kiểm chứng và có chỗ đứng trong nền kinh tế, tuy nhiên với lãi suất kém cạnh tranh, tên tuổi chưa thực sự nổi trội đã khiến cho khả năng cạnh tranh của HDBank CN SGD ĐN giảm đi đôi chút so với đúng thực lực của NH.
Về hệ thống, quy trình nội bộ
Mặc dù đang sở hữu một hệ thống quy trình nghiệp vụ rõ ràng, chặt chẽ tuy nhiên giữa các phòng ban, các khối vẫn chưa có sự ăn ý và thống nhất với nhau. Bên cạnh đó hệ thống phần mềm còn rất nhiều hạn chế ảnh hưởng đáng kể đến thời gian và hiệu quả làm việc gây chậm trễ tiến độ giải quyết hồ sơ và thời gian cấp tín dụng cho KH so với các đối thủ cạnh tranh.
3.2.2. Nhóm rủi ro về tài chính
Về tỉ lệ thu lãi
Trong năm 2014 tỉ lệ thu lãi của HDBank CN SGD ĐN là 98% xấp xỉ 100% là con số rất tốt. Tuy nhiên sang đến hết quý 2 năm 2015 con số này chỉ còn 91% giảm
đến 7% so với thời điểm cuối năm 2014, chứng tỏ đơn vị đã bắt đầu gặp phải khó khăn trong hoạt động thu lãi của mình.
Theo lý thuyết ( mục 1.1.4.2 “ Tỉ lệ thu lãi” trang 12) thì tỉ lệ này được cho là an toàn khi đạt đến 95%, ở thời điểm hiện tại tỉ lệ này chỉ là 91% thấp hơn 4% so với mức an toàn.Tỉ lệ thu lãi thấp có thể sẽ khiến cho NH thất thu trong thu lãi cho vay từ đó làm giảm doanh thu từ hoạt động cho vay hay sâu xa hơn là mất an toàn trong từng khoản cho vay của mình.
Về nợ xấu, nợ quá hạn
Với ưu điểm là tỉ lệ nợ xấu, nợ quá hạn trong 6 tháng đầu năm rất thấp chỉ chiếm 0,16% tổng dư nợ cho vay tuy nhiên tỉ lệ này sẽ là 1,01% nếu tính luôn các khoản nợ xấu mà đơn vị đã bán cho VAMC và còn tồn tại một khoản nợ đang trong cơ cấu chiếm tỉ trọng 1,05% đây là những con số đáng lo ngại.Việc còn tồn tại những khoản nợ xấu buộc đơn vị phải bán nợ để giảm tỉ lệ này xuống khiến cho NH phải chịu những tổn thất đáng kể như giảm lợi nhuận, phải trích lâp dự phòng, và các vấn đề liên quan đến khởi kiện….
3.3. Một số giải pháp nhằm khắc phục những khó khăn còn tồn tại trong hoạt động cho vay KHDN của HDBank CN SGD ĐN