- $Cơ quan chính phủ Hoa Kỳ chứng khoán
Khoản nợ của chúng tôi chủ yếu bao gồm tùy chọn mua lại liên quan đến việc bán và cho thuê lại một phần
“Chi phí lãi vay và các khoản khác, thuần” như được trình bày trong Báo cáo Hoạt động Hợp nhất kèm theo như sau:
(6,596) $ $ Số tiền gốc - 2015 19,783 $ Sau đó 6,596
Phân bổ chi phí nợ và chiết khấu nợ
250.000 4.756 4.756 6,779 25 tháng 12 năm 243.404 Nghĩa vụ thuê vốn 2019 27.732 đô la (Trong hàng nghìn)
Chiết khấu chưa phân bổ ít hơn dựa trên lãi suất quy định là 13,0%
250.00039.487 $ 39.487 $ 31 tháng 12, 243.404 Tổng số tiền mặt của các kỳ hạn - Lãi suất (338) 246,978 2016 $ Năm 2020 3.205 Tổng nợ dài hạn và nghĩa vụ thuê vốn
Số lượng 250.000 (9.020) 2016 4.897 6,805 2017 Ít hơn: Chi phí nợ chưa phân bổ và chiết khấu
(7,341)
Thu nhập lãi và chi phí khác, thuần
-(Trong hàng nghìn) (Trong hàng nghìn) $ Năm 2021 (1.257) $ $ 9.801 (Trong hàng nghìn) 34,805 $ 31 tháng 12, 250.209 đô la (559) Giá trị ghi sổ của khoản nợ (không bao gồm vốn thuê)
25 tháng 12 năm
Tổng chi phí lãi vay và các khoản khác, ròng 39.050
Tùy chọn mua lại quyền sở hữu đối với tòa nhà trụ sở vào năm 2019:
-
(9,897)
27 tháng 12 năm 2022
250.000 đô la
Chi phí lãi vay
240.199
-
41,9732017 2017
2018
Chi phí phần mềm máy tính được viết hoa Chi phí quảng cáo
89,8 triệu đô la và 83,4 triệu đô la cho các năm tài chính lần lượt kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2017, ngày 25 tháng 12 năm 2016 và ngày 27 tháng 12 năm 2015. Chúng tôi chi trả chi phí quảng cáo của chúng tôi khi phát sinh.
Chúng tôi có khoản nợ phải trả là 18,8 triệu đô la và 23,2 triệu đô la được bao gồm trong “Chi phí phải trả và các khoản khác” trong Bảng cân đối kế toán hợp nhất của chúng tôi lần lượt vào ngày 31 tháng 12 năm 2017 và ngày 25 tháng 12 năm 2016.
Vào tháng 3 năm 2009, chúng tôi đã ký một thỏa thuận bán và đồng thời cho thuê lại một phần quyền lợi căn hộ cho thuê của chúng tôi trong tòa nhà trụ sở chính của Công ty chúng tôi tại số 620 Đại lộ Số 8 ở Thành phố New York (“Lãi suất căn hộ”). Giá bán cho Lãi suất căn hộ thấp hơn 225,0 triệu đô la chi phí giao dịch, với số tiền thu được ròng khoảng 211 triệu đô la. Thời hạn thuê là 15 năm và chúng tôi có ba lựa chọn gia hạn có thể kéo dài thời hạn thêm 20 năm. Chúng tôi có một tùy chọn, có thể thực hiện vào năm 2019, để mua lại Lãi suất căn hộ với giá 250,0 triệu đô la.
Thiết kế lại và Hợp nhất Trụ sở chính
Phân bổ chi phí phần mềm máy tính được vốn hóa bao gồm trong “Khấu hao và khấu hao” trong Báo cáo hoạt động hợp nhất của chúng tôi lần lượt là 12,8 triệu đô la, 11,5 triệu đô la và 11,9 triệu đô la cho các năm tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2017, ngày 25 tháng 12 năm 2016 và ngày 27 tháng 12 năm 2015. Chi phí phần mềm máy tính chưa phân bổ lần lượt là 28,1 triệu USD và 19,0 triệu USD tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2017 và ngày 25 tháng 12 năm 2016.
Tài trợ Bán-Cho thuê lại
Chi phí thôi việc 7. Khác
Vào ngày 31 tháng 5 năm 2017, chúng tôi đã công bố một số biện pháp được thiết kế để hợp lý hóa quy trình biên tập của chúng tôi và cho phép chúng tôi đầu tư hơn nữa vào tòa soạn. Các biện pháp này dẫn đến việc cắt giảm nhân lực chủ yếu ảnh hưởng đến tòa soạn của chúng tôi. Chúng tôi ghi nhận chi phí thôi việc là 23,9 triệu đô la cho năm tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2017, về cơ bản tất cả đều liên quan đến việc cắt giảm lực lượng lao động này. Chúng tôi ghi nhận chi phí thôi việc là 18,8 triệu đô la trong năm 2016 và 7,0 triệu đô la vào năm 2015. Các chi phí này được ghi nhận trong “Chi phí bán hàng, chi phí chung và chi phí quản lý” trong Báo cáo hoạt động hợp nhất của chúng tôi.
Vào tháng 1 năm 2018, chúng tôi đã gửi thông báo về ý định thực hiện tùy chọn này. Xem Chú thích 19 để biết thêm chi tiết về thông báo này. Giao dịch này được coi là một giao dịch tài trợ. Do đó, chúng tôi đã tiếp tục khấu hao Lãi suất Căn hộ và hạch toán các khoản thanh toán tiền thuê là chi phí lãi vay. Chênh lệch giữa giá quyền chọn mua là 250,0 triệu đô la và số tiền thu được từ việc bán ròng khoảng 211 triệu đô la, hay khoảng 39 triệu đô la, đang được phân bổ trong khoảng thời gian 10 năm thông qua chi phí lãi vay. Lãi suất thực tế của giao dịch này là khoảng 13%.
Vào tháng 12 năm 2016, chúng tôi đã công bố kế hoạch thiết kế lại tòa nhà trụ sở chính của mình, củng cố hoạt động của chúng tôi với một số tầng nhỏ hơn và cho bên thứ ba thuê các tầng bổ sung. Những thay đổi này dự kiến sẽ tạo thêm thu nhập cho thuê và dẫn đến một không gian làm việc hợp tác hơn. Chúng tôi đã phát sinh 10,1 triệu đô la tổng chi phí liên quan đến các biện pháp này cho năm tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2017. Các khoản chi vốn liên quan đến các biện pháp này là khoảng 62 triệu đô la cho năm tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2017.
Chi phí quảng cáo để quảng bá thương hiệu, các sản phẩm đăng ký và dịch vụ tiếp thị của chúng tôi là 118,6 triệu đô la,
hoạt động in ấn và hỗ trợ các nỗ lực tăng trưởng trong tương lai. Các biện pháp này bao gồm việc thiết kế lại tờ báo in quốc tế của chúng tôi và di dời một số hoạt động biên tập và sản xuất được tiến hành ở Paris đến các địa điểm của chúng tôi ở Hồng Kông và New York. Trong quý 3 và quý 2 năm 2016, chúng tôi đã phát sinh lần lượt 2,9 triệu đô la và 11,9 triệu đô la cho tổng chi phí liên quan đến các biện pháp, chủ yếu liên quan đến chi phí tái định cư và thôi việc. Các chi phí này đã được ghi nhận trong “Phí tái cấu trúc” trong Báo cáo Hoạt động Hợp nhất của chúng tôi.
Cấp độ 3 – đầu vào không thể quan sát được cho tài sản hoặc nợ phải trả.
Bảng sau đây tóm tắt các tài sản và nợ phải trả tài chính của chúng tôi được đo lường theo giá trị hợp lý theo định kỳ tại ngày 31 tháng 12 năm 2017 và ngày 25 tháng 12 năm 2016:
Cấp độ 2 – đầu vào khác với giá niêm yết được bao gồm trong Cấp độ 1 có thể quan sát được đối với tài sản hoặc nợ phải trả, trực tiếp hoặc gián tiếp; và
Mức 1 – giá niêm yết trên thị trường đang hoạt động cho các tài sản hoặc nợ giống hệt nhau mà đơn vị báo cáo có khả năng tiếp cận tại ngày đo lường;
Tại thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2017 và ngày 25 tháng 12 năm 2016, chúng tôi có các tài sản liên quan đến các kế hoạch lương hưu đủ tiêu chuẩn được đo lường theo giá trị hợp lý. Thuyết minh 9.
Giá trị hợp lý là giá nhận được khi bán tài sản hoặc được thanh toán khi chuyển giao một khoản nợ trong một giao dịch có trật tự giữa những người tham gia thị trường tại ngày đo lường. Giao dịch sẽ ở thị trường chính hoặc thuận lợi nhất đối với tài sản hoặc nợ phải trả, dựa trên các giả định mà người tham gia thị trường sẽ sử dụng để định giá tài sản hoặc nợ phải trả. Hệ thống phân cấp giá trị hợp lý bao gồm ba cấp độ:
Tài sản / Nợ phải trả được Đo lường và Ghi nhận theo Giá trị Hợp lý trên Cơ sở Định kỳ 8. Đo lường Giá trị Hợp lý
-
92.004
Chứng khoán, chứng chỉ tiền gửi và thương phiếu, được ghi nhận theo giá trị hợp lý (xem Thuyết minh 3). Ngày 31 tháng 12 năm 2017
-
Chứng khoán AFS dài hạn (1)
- - - $ 241.411 $ - $ 241.411 $ - $ - $ - $ - $ - Cấp độ 1 - - 9.300 Nợ phải trả:
Cơ quan chính phủ Hoa Kỳ chứng khoán
- Cấp độ 1
- 92.004
52.628