3 Cập nhật chứng từ
3.10 Phiếu xuất trả lại nhà cung cấp
Mô tả các trường thông tin chung - phần trên
• Mã ncc
Mã nhà cung cấp, lấy từ Danh mục nhà cung cấp (bắt buộc khai báo).
• Người nhận
Người nhận hàng, gõ tự do. Mặc nhiên lấy thông tin từ danh mục khách hàng, nhà cung cấp.
• Mã giao dịch
Chọn 1 – Phiếu xuất trả lại nhà cung cấp (mã ngầm định).
• Mã nhập xuất / Tài khoản nợ Mã nhập xuất lấy từ danh mục lý do.
Tài khoản nợ, tài khoản hạch toán công nợđối với nhà cung cấp, lấy mặc nhiên từ mã nhập xuất được chọn.
• Số hoá đơn
Số hoá đơn xuất trả lại nhà cung cấp, người sử dụng có thể tự gõ hoặc chương trình tựđánh số tuỳ theo khai báo trong hệ thống.
• Ký hiệu
Số seri của hoá đơn xuất trả lại nhà cung cấp.
• Ngày hóa đơn / Ngày hạch toán
Ngày lập phiếu xuất trả và ngày các hạch toán trên phiếu được chuyển vào sổ cái.
Chọn mã ngoại tệ và khai báo tỷ giá tại ngày lập phiếu xuất.
• Trạng thái
Trạng thái của chứng từ. Có 3 trạng thái:
- Lập chứng từ: Chưa chuyển vào bất kỳ sổ sách nào;
- Chuyển KTTH: Nếu có chứng từ thuế VAT thì hóa đơn sẽ chuyển vào sổ sách, báo cáo thuế. Nếu là chứng từ liên quan thanh toán theo hóa
đơn, sẽđược chuyển vào sổ công nợ chi tiết theo hóa đơn; - Đã chuyển vào sổ cái: ghi vào tất cả sổ sách liên quan.
Mô tả các trường ngăn Chi tiết
• Mã hàng
Mã vật tư xuất trả lại nhà cung cấp. Những vật tư này được nhập trực tiếp hoặc lấy số liệu từ phiếu nhập, phiếu kiểm định hoặc hóa đơn.
• Đvt
Đơn vị tính của vật tư hàng hóa, có thể được lấy mặc nhiên như trong danh mục vật tư nhưng cũng có thể thay đổi qua đơn vị tính quy đổi trong những trường hợp đặc biệt.
• Mã kho
Kho xuất vật tư
• Số lượng
Số lượng vật tư xuất trả (bắt buộc khai báo).
• Giá
Đơn giá xuất của vật tư theo đồng tiền hạch toán.
• Tiền
Thành tiền của vật tư theo đồng tiền hạch toán.
• Tk có
Tài khoản vật tư, hàng hoá.
Mô tả các trường ngăn Thuế GTGT đầu vào
• Mẫu bc
Dùng để lọc khi lên các báo cáo thuế ở phân hệ báo cáo thuế. Bao gồm các loại sau:
- - 3- Hoá đơn giá trị gia tăng (ngầm định);
- - 4- Hàng hoá, dịch vụ mua vào không có hoá đơn; - - 5- Hoá đơn bán hàng thông thường.
• Mã tính chất
Tính chất thuế GTGT của hàng hoá, dịch vụ mua vào theo qui định. Dùng
để phân loại khi lên báo cáo “Bảng kê hoá đơn, chứng từ hàng hoá, dịch vụ mua vào (mẫu 01-2/GTGT)”.
Bao gồm các tính chất sau:
- - 1- Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT, đã phát sinh doanh thu;
- - 3- Hàng hoá, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT;
- - 4- Hàng hoá, dịch vụ dùng cho TSCĐ chưa phát sinh doanh thu
được khấu trừ dần theo quý;
- - 5- Hàng hóa, dịch vụ không phải tổng hợp khi lên tờ khai 01/GTGT. Chú ý:
- Nếu phiếu xuất sử dụng quyển chứng từ và trong quyển chứng từ có cập nhật trường "Mẫu chứng từ", chương trình sẽ ngầm định dùng trường "Mẫu chứng từ" để lên báo cáo thuế.
- Nếu phiếu xuất sử dụng quyển chứng từ và trong quyển chứng từ không cập nhật trường "Mẫu chứng từ", chương trình sẽ ngầm định dùng tham số "Ký hiệu mẫu số hóa đơn đầu vào ngầm định" trong tham số tùy chọn. - Nếu tham số "Ký hiệu mẫu số hóa đơn đầu vào ngầm định" trong tham số tùy chọn không khai báo, chương trình sẽ không thể hiện trên báo cáo.
• Mã thuế
Mã thuế GTGT, lấy từ danh mục thuế suất thuế GTGT, thuế suất cũng
được gán mặc nhiên theo.
• Tk thuế
Tài khoản thuế GTGT ngầm định theo mã thuế và được phép sửa.
• Cục thuế
Cơ quan thuế Nhà nước, nơi doanh nghiệp đăng ký kê khai thuế.
• Nhóm hàng
Dùng để diễn giải tên các mặt hàng trả lại khi lên bảng kê thuế giá trị gia tăng đầu vào.
• Ghi chú
Ghi chú về số hoá đơn, ngày hoá đơn mua hàng trước đó để lên bảng kê thuế giá trị gia tăng đầu vào.
• Chuyển vào bảng kê thuếđầu ra
Khi chọn chức năng này, chương trình sẽ kiểm tra thông tin và chuyển dữ
liệu thuế vào bảng kê thuếđầu ra. Nếu không chọn, mặc nhiên với chứng từ này sẽđược chuyển dữ liệu thuế vào bảng kê thuếđầu vào.
Chi tiết các thao tác làm việc với chứng từ đề nghị xem thêm “Những hướng dẫn chung về cập nhật các chứng từ”