7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
1.2.1. Đặc điểm RRTD trong cho vay doanh nghiệp
Rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp xuất phát từ đặc điểm cho vay doanh nghiệp như sau:
- Các Ngân hàng thương mại cho vay doanh nghiệp với số tiền lớn, nên khi phát sinh nợ quá hạn thì thường nợ quá hạn với món lớn, điều này có thể ảnh hưởng đến tình hình hoạt động của các Ngân hàng nếu số lượng món vay “xấu” gia tăng mà không có biện pháp xử lý kịp thời.
- Các doanh nghiệp thường đưa ra những báo cáo tài chính không đúng, không chuẩn mực và chưa được kiểm toán dẫn đến trong quá trình phân tích và thẩm định tín dụng không kỹ lưỡng, từ đó cán bộ tín dụng đưa ra những sai lầm trong quyết định cho vay. Chính vì rất khó khăn trong việc đánh giá tình
hình tài chính doanh nghiệp, nên ngân hàng thường có xu hướng ưu tiên các hồ sơ vay vốn có tài sản thế chấp, đảm bảo.
- Mặt khác, cũng có thể quyết định cho vay đúng đắn nhưng do thiếu kiểm tra, kiểm soát sau khi cho vay dẫn đến khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích nhưng ngân hàng vẫn không phát hiện để ngăn chặn kịp thời.
- Về phía ngân hàng, các ngân hàng chưa thật sự tin tưởng vào hoạt động kinh doanh của một số doanh nghiệp dẫn đến ngân hàng thường hạn chế cho vay vì chưa tin tưởng. Bên cạnh đó, các ngân hàng còn chưa hiểu và nắm bắt rõ được đặc trưng hoạt độngkinh doanh, nhu cầu của đối tượng khách hàng này, chính vì vậy việc đánh giá phương án, dự án của doanh nghiệp chưa phù hợp, hiệu quả phục vụ chưa cao.
- Các khoản vay cho doanh nghiệp thường có thời hạn dài. Vì vậy nếu tình hình kinh tế xã hội không ổn định thì khả năng doanh nghiệp không thể trả nợ cho ngân hàng rất cao.
Với thực tế nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp ngày càng tăng do các doanh nghiệp này ngày càng mở rộng, phát triển, giữ một vị trí quan trọng trong sự phát triển của nền kinh tế. Chính vì vậy việc hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp là rất cần thiết đối với các ngân hàng thương mại.
Hoạt động tín dụng đối với khách hàng DN là hoạt động thường xuyên, chủ yếu của các NHTM. Lợi nhuận từ hoạt động này thường chiếm tỉ trọng lớn đối với hầu hết các NHTM .Tuy nhiên luôn đi kèm với khả năng sinh lợi lớn là khả năng NHTM bị tổn thất lớn do khách hàng DN không trả được nợ hoặc không trả nợ đúng hạn. Hoạt động kinh doanh của DN thường đa dạng, phức tạp và vốn vay thường được sử dụng cho nhiều mục đích khác nhau với qui mô khác nhau. Lợi nhuận phụ thuộc trực tiếp vào tình hình SX kinh doanh của DN nên tiềm ẩn nhiều rủi ro.