Nguyên nhân của cuộc khủng hoảng tín dụng các nước xuất phát phần lớn từ việc quản lý kiểm soát khoản vay kinh doanh bất động sản và chứng khoán còn yếu kém, chất lượng tín dụng chưa được coi trọng, có nhiều khoản vay dưới chuẩn, không thẩm định kỹ trước khi cho vay, sử dụng nguồn huy động ngắn
hạn để đầu tư vào những khoản dài hạn như bất động sản nên không tránh khỏi rủi ro mất khả năng thanh toán và không thu hồi được nợ. Từ đó có thể rút ra những bài học rất hữu ích cho hoạt động tín dụng của các NHTM Việt Nam, cụ thể:
Thứ nhất, ngân hàng thực hiện chặt chẽ quy trình cho vay và kiểm tra sau vay. Thứ hai, cần quan tâm khách hàng chủ yếu dựa trên cơ sở khả năng trả nợ, dòng
tiền thuần, thiện chí trả nợ, tài sản đảm bảo, trách nhiệm pháp luật về thanh toán nợ
vay của khách hàng.
Thứ ba, ngân hàng cần xây dựng danh mục theo dõi cơ cấu và chất lượng của toàn bộ các khoản cho vay để nhận biết những dấu hiệu cảnh báo sớm vấn đề bất n về tín dụng.
Thứ tư, cần thiết lập môi trường quản lý rủi ro tín dụng một cách thích hợp, có hệ
thống đo lường và kiểm soát rủi ro tín dụng chặt chẽ.
Thứ năm, cần ban hành hướng dẫn trích lập dự phòng t n thất cho vay và yêu cầu các NHTM kiểm tra định kỳ các tài sản có khả năng phát sinh t n thất và trích lập dự phòng giảm giá tài sản đối với các tài sản có khả năng phát sinh t n thất.
Tóm tắt chương 1
Trong chương 1, luận văn tập trung nghiên cứu các vấn đề lý luận liên quan đến tín dụng và rủi ro tín dụng của NHTM, bao gồm:
Thứ nhất, luận văn nêu lên lý thuyết cơ sở về tín dụng NHTM, về vai trò của tín dụng NHTM trong nền kinh tế thị trường và khái quát các hình thức cấp tín dụng của ngân hàng thương mại; luận văn cũng đề cập đến rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM; tác động của rủi ro tín dụng đến hoạt động của NHTM.
Thứ hai, luận văn đã hệ thống hóa lý luận về quản trị rủi ro tín dụng, về sự cần thiết của quản trị rủi ro tín dụng đối với NHTM; các nguyên tắc trong quản trị rủi ro tín dụng. Luận văn đã nêu lên nội dung của quản trị rủi ro tín dụng cũng như quy trình quản trị rủi ro tín dụng theo Hiệp ước Basel II; đồng thời tìm hiểu các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng.
Thứ ba, luận văn đã thu thập kinh nghiệm về quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng nước ngoài để từ đó rút ra những bài học kinh nghiệm trong quản
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI PHÒNG
2.1.Khái quát về Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Hải Phòng 2.1.1.Quá trình hình thành và phát triển
NHCT Việt Nam được thành lập ngày 26/3/1988 trên cơ sở tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo Nghị định số 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng. Đến ngày 21/09/1996 Ngân hàng Công thương Việt Nam chính thức được thành lập theo Quyết định số 285/QĐ-NH5 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với tên giao dịch tiếng anh là Incombank chi nhánh Hải Phòng. Tuy nhiên, đến ngày 15/04/2008 NHCT đ i tên viết tắt từ Incombank sang Vietinbank (viết tắt của Vietnam Join Stock Commercial Bank for Industry and Trade) vì tên Incombank trùng với một ngân hàng khác ở Nga.
Ngày 03/07/2009 Ngân hàng Công thương Việt Nam đ i tên thành Ngân hàng Thương mại C phần Công thương Việt Nam theo Giấy phép thành lập và hoạt động của Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam số 142/GP-NHNN. Ngân hàng đã t chức sự kiện chào bán c phiếu lần đầu ra công chúng (IPO) vào ngày 25/12/2008 tại Sở giao dịch chứng khoán tại Thành phố Hồ Chí Minh, 121,1 triệu c phiếu ph thông với mã chứng khoán CTG.
VietinBank chi nhánh Hải Phòng là một chi nhánh của VietinBank. Khi Ngân hàng Công thương Việt Nam thực hiện c phần hóa, Chi nhánh Hải Phòng đ i tên thành Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hải Phòng và từng bước hòa nhập vào hoạt động chung của nền kinh tế quốc gia. Sau hơn 25 năm xây dựng và phát triển, VietinBank chi nhánh Hải Phòng đã vinh dự được đón nhận Huân chương lao động hạng 3 và hạng 2. Đầu năm 1999, VietinBank chi nhánh Hải Phòng trở thành Chi nhánh đầu tiên thuộc hệ thống VietinBank được Nhà nước công nhận là doanh nghiệp loại I. Đến 31/12/2016, t ng số CBCNV Chi nhánh là 111 người với mức thu nhập khoảng 12.000.000, VNĐ/ 1 người, trong đó số lao động có trình độ trên đại học, đại học, cao đ ng là 108 người, chiếm 97,3 .
có mạng lưới giao dịch rộng khắp gồm 1 hội sở chính tại Số 36 Điện Biên Phủ, phường Máy Tơ, quận Ngô Quyền, TP. Hải Phòng và 07 phòng giao dịch trải khắp các quận huyện trên địa bàn thành phố.
2.1.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý tín dụng.
Sơ đồ 2.1. Sơ đồ tổ chức bộ máy tín dụng tại VietinBank CNHP 2.1.2.1. Hội đồng tín dụng:
- Ra quyết định các khoản vay phức tạp vượt thẩm quyền của Ban Giám đốc. - Định hướng mục tiêu, nhóm khách hàng tiềm năng có khả năng tăng trưởng
và các nhóm khách hàng hạn chế cho vay.
- Họp trình trụ sở chính các khoản vay vượt thẩm quyền của Chi nhánh.
2.1.2.2. Ban giám đốc:
- Ban giám đốc gồm Giám đốc phụ trách hoạt động chung toàn Chi nhánh và 03 Phó giám đốc phụ trách các khối khác nhau: Khối khách hàng doanh nghiệp, khối bán lẻ, khối hỗ trợ bao gồm kế toán, tiền tệ kho quỹ.
Hội đồng tín dụng Ban giám đốc chi nhánh Phòng bán l Phòng khách hàng doanh nghiệp Các phòng giao dịch TP/PP phụ trách tín dụng Cán bộ tín dụng TP/PP Cán bộ tín dụng TP/PP phụ trách tín dụng Cán bộ tín dụng Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ
- Ra quyết định đồng ý cấp tín dụng/từ chối cấp tín dụng sau khi nhận được kết quả thẩm định của phòng nghiệp vụ.
- Điều hành hoạt động chung, tìm kiếm khách hàng dựa trên định hướng tín dụng chung của VietinBank qua từng thời kỳ.
- Triệu tập Hội đồng tín dụng họp để ra quyết định với các khoản cấp tín dụng vượt thẩm quyền của giám đốc chức vụ là chủ tịch Hội đồng
- Triệu tập Hội đồng miễn giảm lãi, hội đồng XLRR với vai trò là chủ tịch Hội đồng.
2.1.2. . Phòng khách hàng doanh nghiệp Phòng bán l Các phòng giao dịch:
- Phòng Khách hàng doanh nghiệp đầu mối phụ trách các sản phẩm khách hàng doanh nghiệp, quản lý tiếp thị khách hàng doanh nghiệp lớn, vừa và nhỏ và doanh nghiệp FDI.
- Phòng bản lẻ đầu mối phụ trách các sản phẩm dành cho khách hàng bán lẻ gồm khách hàng cá nhân và doanh nghiệp siêu vi mô có doanh thu dưới 5 tỷ đồng.
- Các phòng giao dịch được đặt tại các địa điểm khác nhau trên địa bàn thành phố có chức năng cho vay đối với khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vi mô có doanh thu từ 60 tỷ đồng trở xuống.
- Trưởng phòng/phó phòng phụ trách tín dụng:
Lập kế hoạch, phân b nguồn lao động tại phòng tham gia công tác tìm kiếm thẩm định khách hàng.
Kiểm soát và phê duyệt khoản vay thuộc thẩm quyền của phòng nghiệp vụ; Trình Giám đốc/ Phó giám đốc những món vay vượt thẩm quyền Kiểm tra thực tế phương án/dự án và thẩm định tài sản bảo đảm cùng với
cán bộ QHKH và cán bộ thẩm định
Bộ phận tín dụng bao gồm 03 vị trí: Cán bộ quan hệ khách hàng, cán bộ thẩm định và cán bộ tác nghiệp.
- Cán bộ quan hệ khách hàng
Khai thác tối đa mọi lợi ích mang lại từ khách hàng;
Đầu mối tiếp nhận mọi thông tin, hồ sơ, đề nghị, yêu cầu của KHDN, kiểm tra hồ sơ đảm bảo đầy đủ so với quy định của NHCT để trực tiếp phối hợp với các bộ phận liên quan.
Cập nhật đầy đủ hồ sơ, thông tin khách hàng phục vụ cho công tác quản lý, theo dõi, tiếp thị và chăm sóc KHDN.
Theo dõi, thu hồi, đôn đốc khách hàng trả gốc, lãi và các khoản phí đầy đủ, kịp thời, đúng hạn, đúng cam kết; thanh toán các khoản nợ quá hạn, cho vay bắt buộc, nợ đã xử lý rủi ro.
- Cán bộ thẩm định
Thẩm định/ tái thẩm định khách hàng, hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, kế hoạch sản xuất kinh doanh/phương án/dự án/ đề nghị cấp tín dụng.
Đánh giá lợi ích và rủi ro của khách hàng mang lại khi cấp tín dụng; Lập tờ trình thẩm định và đề xuất quyết định tín dụng trình cấp có thẩm quyền phê duyệt theo quy định hiện hành;
Thường xuyên cập nhật thông tin khách hàng; đề xuất kịp thời các biện pháp tín dụng nh m đảm bảo an toàn vốn vay;
Phân tích thẩm định và trình phê duyệt các hồ sơ giải ngân… trong giới hạn tín dụng đã được phê duyệt theo quy định;
Thực hiện các nhiệm vụ khác liên quan đến nghiệp vụ thẩm định tín dụng. - Cán bộ tác nghiệp
Soạn thảo/ phối hợp các bộ phận liên quan soạn thảo và ký kết các loại hợp đồng và các văn bản liên quan cấp tín dụng cho khách hàng.
Kiểm tra đảm bảo đầy đủ hồ sơ chứng từ giải ngân/ hồ sơ tài sản bảo đảm… trong giới hạn tín dụng.
Hoàn tất mọi thủ tục liên quan đến TSBĐ sau khi Hợp đồng bảo đảm đã ký; Theo dõi, cập nhật thông tin, hồ sơ tài sản bảo đảm… theo quy định hiện hành
Đầu mối quản lý, lưu trữ hồ sơ giấy, chuyển hồ sơ tới các Bộ phận có liên quan theo quy định của NHCT trong từng thời kỳ;
Phối hợp cùng bộ phận liên quan thực hiện các báo cáo phát sinh liên quan đến khách hàng;
2.1.2. . Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ:
- Phối hợp đánh giá và giám sát chất lượng tín dụng của Chi nhánh và thực hiện báo cáo lên Ban lãnh đạo NHCT;
- Giám sát phân loại nợ theo quy định đối với khách hàng của Chi nhánh
- Đề xuất các phương pháp nh m xử lý, khắc phục và ngăn chặn những sai phạm trong công tác tín dụng.
- Tham gia trình giải quyết các vấn đề liên quan đến biện pháp xử lý nợ: Cơ cấu lại thời hạn trả nợ, cho vay duy trì hoạt động, rút giảm dư nợ, phạt quá hạn, chuyển nhóm nợ theo quy định;
- Tham gia họp Hội đồng tín dụng, Hội đồng xử lý rủi ro, Hội đồng miễn giảm lãi với các hồ sơ yêu cầu phải trình Hội đồng.
2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Vietinbank chi nhánh Hải Phòng từ năm 2014-2016
2.1.3.1.Hoạt động huy động vốn
Hoạt động huy động vốn luôn được coi là một trong những hoạt động tạo tiền đề cho các hoạt động khác của ngân hàng. Làm sao để có được nguồn vốn n định với chi phí thấp luôn là vấn đề được Vietinbank chi nhánh Hải Phòng đặc biệt quan tâm. Trong những năm qua, mặc dù thị trường tài chính có nhiều biến động cùng với sự cạnh tranh gay gắt giữa khối các ngân hàng TMCP, với những những sách điều hành hợp lý, linh hoạt, nguồn vốn huy động của Vietinbank chi nhánh Hải Phòng luôn n định và tăng trưởng phù hợp. Nguồn vốn huy động của Vietinbank chi nhánh Hải Phòng luôn n định và có mức tăng trưởng cao qua các năm hoạt động đảm bảo đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh của Vietinbank chi nhánh Hải Phòng. Hoạt động huy động vốn của Vietinbank chi nhánh Hải Phòng bao gồm:
- Phát hành các kỳ phiếu, trái phiếu dưới tên Vietinbank và các giấy tờ có giá khác;
- Vay vốn của các t chức tài chính trên các loại thị trường.
Bên cạnh các sản phẩm huy động truyền thống, Vietinbank chi nhánh Hải Phòng không ngừng gia tăng tiện ích sản phẩm hiện tại và phát triển các sản phẩm mới. Nguồn vốn được Vietinbank chi nhánh Hải Phòng huy động từ các t chức kinh tế thông qua mạng lưới bán hàng quản lý và hỗ trợ theo trục dọc từ các khối Khách hàng doanh nghiệp tại hội sở xuống chi nhánh. Nguồn vốn từ dân cư luôn được tập trung và đóng vai trò quyết định trong việc n định nguồn vốn cho các hoạt động kinh doanh của Vietinbank chi nhánh Hải Phòng.
Từ năm 2015 công tác huy động vốn từ khách hàng gặp không ít khó khăn từ những diễn biến phức tạp của thị trường nói chung, cùng những quy định về trần lãi suất huy động, các ngân hàng đã đẩy mạnh huy động vốn để đáp ứng các yêu cầu về an toàn vốn theo tinh thần của Thông tư 13/2015/TT- NHNN, chính phủ sử dụng chính sách tiền tệ thắt chặt để kiềm chế lạm phát, n định kinh tế v mô, chính những điều này đã ảnh hưởng đến công tác huy động vốn của NHTM.
Năm 2016, cạnh tranh huy động vốn giữa các ngân hàng diễn ra phức tạp, gay gắt. Tuy vậy với những chính sách hợp lý Vietinbank chi nhánh Hải Phòng vẫn đạt được chỉ tiêu huy động vốn, đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động của ngân hàng.
Bảng 2.2: Tình hình nguồn vốn của Vietinbank chi nhánh Hải Phòng năm 2014 - 2016 Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2014 2015 2016 Tăng trưởng 2016/2015 Tổng vốn huy động 2.352 3.873 4.838 25% Tỷ lệ vốn nợ so với t ng nguồn vốn ( ) 85% 88% 87% Tiền gửi từ khách hàng 1.599 2.629 3.582 36,2%
Tiền gửi và vay TCTD khác 467 676 1.074 58,8%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động của VietinBank CNHP)
T ng vốn của Vietinbank chi nhánh Hải Phòng tăng trưởng nhanh trong giai đoạn 2014-2016, từ 2.760 tỷ đồng ở năm 2014, đến năm 2016 con số này đã
là 5.553 tỷ đồng. Trong đó tập trung vào sự gia tăng của vốn huy động. T ng vốn huy động tăng liên tục qua các năm, năm 2015 tăng 64.67 so với năm 2014, tương ứng mức tăng 1.521 tỷ đồng, năm 2016 so với năm 2015 tăng 25 tương ứng với mức tăng 965 tỷ đồng. Có thể nhận thấy mức tăng trưởng cao của vốn huy động trong những năm vừa qua, tuy nhiên tốc độ tăng đã sụt giảm đáng kể, điều này xuất phát từ tình hình kinh tế Việt Nam thời gian qua bị ảnh hưởng bởi suy thoái kinh tế thế giới làm cho mức tiết kiệm trong nền kinh tế giảm, sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt của hệ thống ngân hàng do có quá nhiều ngân hàng đang hoạt động với quy mô ngày càng mở rộng. Bên cạnh đó sự tác động từ những chính sách tài chính tiền tệ của chính phủ đóng vai trò quan trọng, trong năm qua những quy định về nâng tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu từ mức 8 lên mức 9 đã buộc hàng loạt các ngân hàng phải huy động thêm vốn chủ sở hữu. Thêm vào đó việc NHNN áp lãi suất trần huy động trong bối cảnh lạm phát mới được kiềm chế gây ra rất nhiều khó khăn trong việc huy động vốn của ngân hàng.
2.1.3.2.Hoạt động sử dụng vốn
Cùng với sự phát triển mạnh mẽ về nguồn vốn, hoạt động cho vay của Vietinbank chi nhánh Hải Phòng đã và đang ngày càng mở rộng và tăng trưởng cao trong những năm gần đây. Tốc độ tăng trưởng tín dụng bình quân giai đoạn 2014 - 2016 đạt trên 30 . Đây là mức tăng trưởng cao so với bình quân ngành ngân hàng, và đặc biệt có ý ngh a trong giai đoạn hiện nay.