* Tạo môi trường kinh tế vĩ mô ổn định và ổn định chính sách tiền tệ:
Sự n định nền kinh tế v mô ảnh hưởng trực tiếp đến mọi chủ thể của nền
kinh tế. Hệ thống NHTM được ví như những “huyết mạch” của nền kinh tế và có sự liên quan chặt chẽ với nhau. Một nền kinh tế n định tạo điều kiện cho việc lưu thông trong huyết mạch được trôi chảy và thuận lợi; ngược lại hệ thống Ngân hàng hoạt động hiệu quả sẽ làm cho nền kinh tế ngày càng n định và phát triển. Sự n định của nền kinh tế v mô tạo điều tốt cho sự phát triển của các doanh nghiệp, t chức, KHDN, giảm thiểu rủi ro xảy ra trong quá trình hoạt động của các chủ thể kinh tế.
Khi lòng tin của dân chúng vào sự n định của đồng tiền Việt Nam được nâng cao thì công tác huy động vốn sẽ có nhiều thuận lợi hơn. Nhà nước cần xác định rõ chiến lược phát triển kinh tế, định hướng đầu tư, n định giá trị đồng tiền nội tệ thông qua các chính sách về tỷ giá hối đoái để khuyến khích đầu tư, thực hiện đẩy nhanh quá trình c phần hoá doanh nghiệp,…tạo môi trường n định cho các doanh nghiệp hoạt động.
* Tạo môi trường pháp lý đồng bộ cho hoạt động của Ngân hàng:
Một hệ thống các văn bản pháp lý đầy đủ, đồng bộ trong l nh vực hoạt động ngân hàng và các l nh vực có liên quan như các quy định về đất đai, quy định về bảo đảm tiền vay,… sẽ là điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng của NHTM.
Khung pháp lý trong thời gian vừa qua đã được tạo lập tuy nhiên vẫn còn tồn tại nhiều bất cập; vì vây cần hoàn thiện các văn bản pháp luật tạo điều kiện cho hoạt động của Ngân hàng, đặc biệt hệ thống các văn bản liên quan đến việc xử lý tài sản đảm bảo và hệ thống các văn bản liên quan đến việc xuất hóa đơn đối với trường hợp xử lý tài sản đảm bảo thu hồi nợ tại các TCTD.
Ban hành các quy định liên quan đến đảm bảo tiền vay cho hoạt động tín dụng và hoạt động huy động vốn; đảm bảo an tòan cho người gửi tiền cũng như
Cần có những quy định cụ thể liên quan đến việc công bố thông tin tài chính của doanh nghiệp có xác minh của kiểm toán, quy định chặt chẽ hơn những điều kiện để được thành lập các công ty kiểm toán và quy định rõ trách nhiệm của công ty kiểm toán và cá nhân kiểm toán khi cho ra đời những kiểm toán sơ sài và thiếu trung thực.
Tiếp tục hoàn thiện, sửa đ i, ban hành các bộ luật, văn bản dưới luật có liên quan đến hoạt động kinh tế nói chung, đến hoạt động các Ngân hàng nói riêng tạo hành lang pháp lý cho các hoạt động của doanh nghiệp và các NHTM đi đúng giới hạn cho phép và phân rõ trách nhiệm của người đi vay và người cho vay trong quan hệ tín dụng.
* Hoàn thiện cơ sở hạ tầng về hệ thống thông tin kinh tế
Hiện tại, RRTD xảy ra phần lớn do sự bất đối xứng về thông tin. Hệ thống các thông tin do doanh nghiệp cung cấp vẫn chưa đảm bảo tính khách quan và chính xác. Do đó, Nhà nước cần đưa ra một số biện pháp thiết thực nh m hoàn thiện hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán phù hợp với chuẩn mực quốc tế, nâng cao tính minh bạch của các thông tin do doanh nghiệp cung cấp. B sung đối tượng kiểm toán bắt buộc là công ty c phần, đây là những khách hàng có doanh số hoạt động lớn, dư nợ cao tại các NHTM, điều này giúp cho các NHTM thẩm định năng lực tài chính của khách hàng vay vốn được an toàn hơn trước và trong khi cho vay.
Thêm vào đó, Nhà nước cần có chính sách phù hợp để công khai hóa các thông tin về giao dịch bất động sản. Việc công khai hóa thông tin này có thể được thực hiện thông qua sàn giao dịch bất động sản. Để thực hiện được như vậy, Chính phủ cần phát triển một hệ thống các cơ quan quản lý bất động sản và quản lý toàn bộ giao dịch bất động sản thông qua sàn giao dịch chính thức và sàn OTC giống như chứng khoán. Điều này sẽ hỗ trợ cho Ngân hàng trong công tác định giá tài sản; định giá chính xác tài sản sẽ tránh được những rui ro sụt giảm giá khi phát mại TSĐB.
* Thiết lập và phát triển thị trường mua bán nợ xấu: Ở Việt Nam, thị trường mua bán nợ mới chỉ bắt đầu hình thành, còn thiếu một khung pháp lý hoàn thiện và nguồn nhân lực để phát triển thị trường. Hiện tại, chỉ có một công ty mua, bán nợ tồn đọng của doanh nghiệp đó là công ty mua bán nợ và tài sản tồn đọng của doanh nghiệp (DATC) trực thuộc Bộ Tài chính. Ngoài ra, một số NHTM cũng đã thành lập công ty quản lý và khai thác tài sản nhưng cũng chỉ hoạt động giới hạn trong việc mua, bán đối với các khoản nợ mà t chức tín dụng cho Khách hàng vay, chứ chưa được phép mở rộng hoạt động kinh doanh sang l nh vực mua, bán nợ của doanh nghiệp, t chức và cá nhân trong xã hội. Chính vì vậy, để nâng cao hiệu quả công tác xử lý nợ xấu, chính phủ xây dựng cơ chế mua bán nợ phù hợp, đảm bảo hỗ trợ nhanh cho các TCTD trong việc giải quyết dứt điểm khoản nợ xấu trên cơ sở thống nhất mức giá bán nợ hợp lý.
* Giảm bớt các thủ tục hành chính liên quan đến vấn đề khởi kiện:
Chính phủ cần chỉ đạo các bộ ngành có liên quan trong quá trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ một số khó khăn, vướng mắc trong thủ tục phát mại tài sản khi Ngân hàng thực hiện khởi kiện Khách hàng. Nên có những hướng dẫn cụ thể về trình tự, thủ tục khởi kiện, giảm bớt một số thủ tục hành chính không cần thiết để đảm bảo quá trình khởi kiện và thi hành án được xử lý nhanh chóng, kịp thời bù đắp t n thất cho Ngân hàng.
Tóm tắt chương 3
Hoạt động phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng cần được xem như là yếu tố then chốt để phát triển hoạt động tín dụng của ngân hàng một cách bền vững. Ngân hàng cần xác định hoạt động phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là một nhân tố quyết định để đảm bảo sự cân b ng giữa chất và lượng, góp phần duy trì và phát triển hoạt động tín dụng một cách bền vững, đảm bảo tính hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cần được nhận thức và xem xét một cách toàn diện, nhất quán và đồng bộ. Hoạt động phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng cần được tiếp cận với tiêu chuẩn và thông lệ quốc tế thông qua tiếp thu một cách có chọn lọc các công nghệ, thiết chế và kinh nghiệm quốc tế phù hợp trong hoạt động phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Việt Nam.
Từ thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Hải Phòng trong thời gian vừa qua, các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tập trung xử lý những tồn tại ảnh hưởng không tốt đến chất lương tín dụng và nâng cao khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng của chi nhánh; đề xuất sửa đ i về cơ cấu t chức, danh mục và đối tượng đầu tư tín dụng, hỗ trợ thông tin… góp phần hoàn thiện các giải pháp ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh. Đồng thời cũng kiến nghị NHNN và Chính phủ, NHTMCP Công thương Việt Nam một số vấn đề để tạo lập một môi trường kinh doanh và quản lý rủi ro có hiệu quả, phát triển một hệ thống tài chính n định và bền vững.
KẾT LUẬN
Cùng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế và cuộc khủng hoảng tài chính trên phạm vi toàn cầu, thì quản trị rủi ro tín dụng của hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung và của VietinBank nói riêng đang có dấu hiệu giảm sút lớn, đặc biệt là các khoản cho vay trung dài hạn để thực hiện dự án đầu tư.
Trên cơ sở những lý luận và thực tiễn về chất lượng tín dụng luận văn đi sâu vào nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của VietinBank Chi nhánh Hải Phòng. Những thành tự đạt đuợc như: công tác tăng truởng, hiệu quả hoạt động kinh doanh, áp dụng quy chuẩn quốc tế, ứng dụng tiến bộ kỹ thuật và tiêu chuẩn chất luợng vào hoạt động kinh doanh… Tuy nhiên, bên cạnh đó quản trị rủi ro tín dụng của VietinBank Chi nhánh Hải Phòng vẫn còn tồn tại những hạn chế cần khắc phục. Từ đó, tác giả đưa ra một số giải pháp và kiến nghị nh m hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng.
Trước thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng và mục tiêu đã đặt ra, Vietinbank chi nhánh hải Phòng cần hoàn thiện quy trình tín dụng theo hướng cụ thể các công việc trong từng khâu, quy định rõ trách nhiệm của các cá nhân, đơn vị tham gia quy trình; Chính sách tín dụng phải mang tính dài hạn đón đầu được những thay đ i về tình hình kinh tế- tài chính; Nâng cao chất lượng công tác thẩm định và phân tích tín dụng, tăng cường việc khảo sát thực tiễn; Phân tích và thẩm định Khách hàng kết hợp giữa phân tích định tính và phân tích định lượng trong quá trình thẩm định; Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ.
Ngoài ra, Vietinbank chi nhánh hải Phòng cần nâng cao chất lượng công tác kiểm soát và quản lý khoản vay; kịp thời hoàn thiện các văn bản, quy trình, quy định hướng dẫn công tác kiểm soát và quản lý khoản vay; Nâng cao hiệu quả công tác cảnh báo rủi ro; Sử dụng công cụ bảo hiểm và đảm bảo tiền vay. Đồng thời, Vietinbank chi nhánh hải Phòng cần nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, chú trọng đào tạo phát triển nguồn nhân lực, đầu tư ứng dụng công nghệ thông
Các biện pháp xử lý RRTD, Vietinbank chi nhánh Hải Phòng cần thực hiện tốt việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng và nâng cao hiệu quả công tác xử lý tài sản bảo đảm để giảm thiểu t n thất. Ngân hàng cần phải xây dựng một quy trình xử lý tài sản bảo đảm hợp lý nh m khai thác tối đa hiệu quả thu nợ thông qua việc phát mại tài sản bảo đảm.
Trên thực tế, đề tài về hạn chế rủi ro tín dụng là một đề tài lớn, chịu ảnh hưởng theo sự biến động và phát triển của thị trường nên với khuôn kh một luận văn thạc sỹ không tránh khỏi những hạn chế và thiếu sót, vì vậy rất mong nhận được sự quan tâm góp ý của các thầy cô, các cán bộ công tác tại Ngân hàng và những người quan tâm đóng góp để luận văn được hoàn chỉnh hơn.
Xin trân trọng cảm ơn Giảng viên hướng dẫn PGS.TS Lê Chi Mai đã tận tình giúp đỡ để hoàn thành luận văn này.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2013), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Thống Kê, Hà Nội.
2. TS. Phan Thị Thu Hà; TS. Nguyễn Thị Thu Thảo (2012), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Thống Kê, Hà Nội.
3. PGS.TS Trần Huy Hoàng (2015), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản lao động xã hội, TP Hồ Chí Minh.
4. TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Thống Kê, Hà Nội.
5. TS. Nguyễn Minh Kiều (2010), Tín dụng và thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, TP.Hồ Chí Minh.
6. David Cook (1997), Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại, (Bản dịch), Nhà xuất bản chính trị quốc gia Hà nội.
7. Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại (Bản dịch), NXB Tài chính, Hà Nội.
8. PGS - TS. Nguyễn Văn Tiến (2015), Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, xuất bản lần thứ nhất; NXB Thống kê Hà Nội.
9. Trần Đình Định (2010), Quản trị rủi ro trong hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế và quy định của Việt Nam, Nhà xuất bản Tư Pháp, Hà Nội.
10. Luật các t chức tín dụng nước CHXH chủ ngh a Việt Nam năm 2010. 11. Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Hải Phòng, Bảng cân đối vốn kinh doanh các năm 2014, 2015 và năm 2016.
13. Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Quyết định số 2960/QĐ- NHCT35 ngày 30/12/2008 về việc “Ban hành quy định chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng”.
14. Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Quyết định số 3832/QĐ- NHCT35 năm 2011 về việc “Ban hành quy định hướng dẫn phân tích báo cáo tài
15. Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Quyết định số 699/2014/QĐ- HĐQT-NHCT35 ngày 02/07/2014 của Hội đồng quản trị NH TMCP Công thương Việt Nam về việc “Quy định cấp và quản lý giới hạn tín dụng trong hệ thống ngân hàng TMCP Công thương VN”.
16. Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Quyết định số 506/2015/QĐ- HĐQT-NHCT35 ngày 27/5/2015 của Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam v/v “ Phân loại tái sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam”.
17. Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Quyết định số 1718/2015/QĐ- HĐQT-NHCT35 ngày 25/12/2015 của Hội đồng quản trị NH TMCP Công thương Việt Nam về việc “Quy định thực hiện bảo đảm cấp tín dụng”.
18. Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Quy trình chấm điểm tín dụng và xếp hạng nội bộ.
21. Thông tư số 02/2014/TT-NHNN ngày 21/01/2014 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
25. Các website - http://dictionary.bachkhoatoanthu.gov.vn; - http://vi.wikipedia.org; - http://www.fetp.edu.vn; - http://www.VietinBank.vn; - http://www.sbs.org.vn; - http://vnexpress.net;
PHỤ LỤC
CÁC MỨC XẾP LOẠI KHÁCH HÀNG THEO HỆ THỐNG XẾP LOẠI TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA VietinBank
Loại Mức độ rủi ro Đặc điểm
AAA: loại tối ưu Thấp nhất Tình hình tài chính lành mạnh. Khả năng sinh lời tốt.
Hoạt động đạt hiệu quả cao, n định. Bộ máy quản lý có năng lực quản trị cao. Triển vọng ngành phát triển lâu dài.
Khả năng cạnh tranh rất vững vàng trước những tác động của môi trường kinh doanh. Đạo đức tín dụng cao.
AA: Loại ưu Thấp Tình hình tài chính lành mạnh. Khả năng sinh lời tốt.
Hoạt động đạt hiệu quả cao, n định. Quản trị tốt.
Triển vọng ngành phát triển lâu dài. Đạo đức tín dụng tốt.
A: Loại tốt Thấp Tình hình tài chính n định nhưng có những hạn chế nhất định.
Hoạt động hiệu quả nhưng không n định như khách hàng loại AA.
Quản trị tốt
Triển vọng phát triển, đạo đức tín dụng tốt BBB: Loại khá Trung bình Tình hình tài chính n định trong ngắn hạn
do có một số hạn chế về tài chính và năng lực quản lý và có thể bị tác động mạnh bởi các điều kiện kinh tế, tài chính, môi trường
ngắn hạn. BB: Loại trung bình khá Trung bình, có khả năng trả nợ gốc và lãi nhưng ít đảm bảo hơn loại BB+.
Tiềm lực tài chính trung bình, có những nguy cơ tiềm ẩn.
Hoạt động kinh doanh tốt trong hiện tại nhưng dễ bị t n thất bởi những biến động lớn trong kinh doanh do sức ép cạnh tranh và sức ép từ nên kinh tế nói chung.
B: Loại trung bình
Cao do khả năng tự chủ tài chính thấp. Ngân hàng chưa có nguy cơ mất vốn nhưng lâu dài sẽ khó khăn nếu tình hình khách hàng không cải thiện.
Khả năng tự chủ tài chính thấp, dòng tiền biến động theo chiều hướng xấu.
Hiệu quả hoạt động kinh doanh không cao, chịu nhiều sức ép cạnh tranh mạnh mẽ hơn, dễ bị tác động lớn từ những biến động kinh tế nhỏ. CCC: Loại dưới trung bình