9. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
2.3.3. Nguyên nhân của những hạn chế
2.3.3.1. Nguyên nhân khách quan
Môi trường kinh tế: Hệ thống giao thông trên địa bàn nông thôn, vùng sâu, vùng xa chưa phát triển, một số tuyến đường giao thông đã xuống cấp chưa được tu bổ, mở rộng, các tuyến đường liên xã, phường còn hẹp, mùa mưa trơn trợt nên việc đi lại, vận chuyển, giao thương trong địa bàn và các vùng kinh tế lân cận của người dân còn gặp nhiều khó khăn trong hoạt động SXKD. Mặt khác, tình hình an ninh chính trị, trật tự an toàn xã hội tại một số huyện vẫn tiềm ẩn nhiều yếu tố phức tạp đặc biệt là tình hình trộm cắp vào những mùa thu hoạch nông sản ảnh hưởng đến đầu tư sản xuất, tiêu dùng của người dân và cũng ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của KH.
Môi trường tự nhiên: Trong những năm qua huyện Châu Thành, tỉnh Long An tình hình hạn hán diễn ra gay gắt gây thiệt hại cây trồng, trong đó có những diện tích nông sản mất trắng, giảm năng suất sản phẩm nông nghiệp, dịch bệnh ảnh hưởng đến chăn nuôi gia súc, gia cầm…. Mùa mưa những năm qua đến chậm và lượng mưa không nhiều nên ảnh hưởng đến trữ lượng nước tại các con kênh, lượng nước tưới tiêu khi vào mùa khô. Do vậy, ảnh hưởng trực tiếp đến giá cả và sản lượng các đối tượng đầu tư chủ lực của Agribank Châu Thành. Do những điều kiện tự nhiên bất lợi trên đã gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động SXKD, thu nhập của người dân để tạo ra nguồn trả nợ và hoạt động cho vay của NH trong thời gian qua và đây cũng là nguyên
nhân làm phát sinh nợ nhóm 2, nếu kéo dài sẽ thành nợ xấu, gây rủi ro tín dụng cho Chi nhánh.
Môi trường pháp lý: Trình tự thủ tục xử lý tài sản, tố tụng và thi hành án phức tạp, chậm trễ, kéo dài. Đặc biệt là khâu giải quyết thi hành án, mất nhiều thời gian, chi phí của NH. Trên thực tế tại Agribank Châu Thành nhiều bản án của Tòa án Huyện, Tỉnh đã có hiệu lực nhưng cơ quan thi hành án kéo dài thời hạn thi hành hoặc trì hoãn hoặc chưa quyết liệt trong việc xử lý, tài sản đấu giá nhiều lần mà vẫn chưa bán do không có người mua, dẫn đến ảnhhưởng không nhỏ cho chi nhánh trong công tác xử lý nợ, xử lý nợ xấu, xử lý TSBĐ. Hiệu quả trong việc xử lý nợ xấu còn thấp, quá trình xử lý của các cơ quan pháp luật trong các tranh chấp kinh tế thường chậm và kéo dài. Việc xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ vay theo Thông tư liên tịch số 16/2014/TTLT- BTP-BTNMT- NHNN ngày 06/6/2014 của 03 Bộ, Ngành còn nhiều vướng mắc, thiếu sự phối hợp đồng bộ của các sở, ngành địa phương.
2.3.3.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng
Khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích: Do vốn tự có của KH thấp, vốn kinh doanh chủ yếu là vốn vay NH, KH sử dụng vốn không đúng mục đích, dùng vốn lưu động đầu tư vào tài sản cố định, thiết bị sản xuất hay lĩnh vực kinh doanh khác với dự án đã trình NH trước khi vay dẫn đến luân chuyển vốn không lành mạnh, rủi ro xảy ra khiến doanh thu không trả được nợ và lãi đến hạn. Hoạt động kiểm tra giám sát vốn vay được thực hiện thường xuyên, tuy nhiên quá trình kiểm tra còn sơ sài, chưa thu thập đầy đủ thông tin, chứng cứ liên quan đến việc sử dụng vốn vay của KH, dẫn đến thua lỗ và mất khả năng chi trả mà NH không phát hiện để xử lý kịp thời. Bên cạnh đó, đa phần KH của Agribank Châu Thành là hộ gia đình, cá nhân gây khó khăn việc kiểm soát vốn vay theo đúng như phương án/dự án SXKD theo kế hoạch đề ra. Việc KH sử dụng vốn NH cho những mục đích khác dẫn đến hiệu quả hoạt động SXKD không cao, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ và làm tăng rủi ro tín dụng của NH.
Năng lực quản lý của một số khách hàng còn yếu: Nguyên nhân phát sinh nợ xấu tại Agribank Châu Thành đa phần là do năng lực quản lý còn yếu kém, việc lập kế hoạch và thực hiện các dự án của các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, gây khó khăn cho các CBTD trong quá trình thẩm định và đánh giá KH. Nhiều DN chưa có nhiều kinh nghiệm trên thương trường, năng lực cạnh tranh
còn yếu, do vậy dễ bị ảnh hưởng khi gặp biến động bất lợi của nền kinh tế. TSBĐ nợ vay không đủ, hạn chế trong việc đưa ra những dự án, phương án kinh doanh có tính khả thi cao, BCTC hầu như không được kiểm toán, độ tin cậy trong số liệu báo cáo tài chính chưa cao và thiếu minh bạch...Đây là những lý do gây trở ngại cho việc tiếp cận vốn từ NH. Mặt khác, hầu hết các DN SXKD đều phải dựa vào vốn vay do vậy khó khăn lớn nhất của DN đang đối mặt là nợ phải trả lớn, trong khi việc thu hồi nợ từ các khoản phải thu gặp những khó khăn nhất định, từ đó dẫn tới đến trì trệ hoạt động SXKD. Vào những mùa thu hoạch sản phẩm thì giá cả đầu vụ còn thấp, giảm mạnh nên đa phần người dân chờ giá lên để bán nên ảnh hưởng đến nguồn thu nhập của người sản xuất. Ngoài ra, đa số KH tại Agribank Châu Thành là nông dân nên trình độ còn hạn chế nên những hiểu biết về luật pháp, năng lực tiếp thu và áp dụng các tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản xuất khá yếu do vậy người dân đa phần vẫn sản xuất theo lối truyền thống nên giá cả các sản phẩm nông sản bấp bênh do chất lượng thấp.. .Tất cả những khó khăn trên của KH ảnh hưởng việc hoàn trả nợ gốc và lãi vay, cũng như tiến độ thu hồi nợ của NH.
Khách hàng ít quan tâm đến việc mua bảo hiểm khoản vay: Agribank Châu Thành đầu tư chủ yếu là lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, đây là lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro như: rủi ro lớn hơn so với các lĩnh vực kinh tế khác; sản xuất nông nghiệp thường lệ thuộc vào thời tiết; giá cả một số mặt hàng nông sản chủ lực của tỉnh trong thời gian qua giảm mạnh và có những biến động lớn (hạn hạn, dịch bệnh.) gây tổn thất cao cho người dân và NH. Do vậy có một cách phòng ngừa nhằm hạn chế một phần rủi ro tín dụng đó là việc KH mua bảo hiểm. Tuy nhiên, việc mua bảo hiểm cho TSBĐ, sản phẩm bảo an tín dụng ABIC, bảo hiểm nông nghiệp ở Agribank Châu Thành còn rất ít, KH chưa thực sự quan tâm đúng mức. Nguyên do là do ngại phát sinh chi phí, chủ quan với những rủi ro có thể xảy ra. Do vậy khi gặp rủi ro sẽ gây áp lực đến khả năng trả nợ của KH.
2.3.3.3. Nguyên nhân chủ quan
Chưa ban hành đuợc qui trình huớng d n cụ thể về quản trị rủi ro tín dụng với các chi nhánh loại trực thuộc: Be n cạnh đó, với chức năng thẩm quyền của mình, chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Châu Thành cũng chu a ban hành đu ợc qui trình hu ớng dẫn cụ thể về quản trị rủi ro tín dụng với các chi
nhánh loại II trực thuộc. Tất cả yếu tố đó tác động không nhỏ đến hiẹ u quả hoạt động tín dụng.
Chưa có sự phân tách chức năng giữa các khâu trong quy trình tín dụng: Trong quy trình tín dụng chu a có sự phân tách chức năng giữa các khâu: Giao dịch trực tiếp với khách hàng, khâu thẩm định và khâu cho vay, khâu quản lý và thu hồi nợ vay có vấn đề. Các công viẹ c này vẫn do CBTD đảm nhiẹ m vì vạ y quá trình thẩm định cho vay chu a thực sự khách quan, chuye n nghiẹ p trong viẹ c đánh giá khoản vay nhằm phòng ngừa hạn chế RRTD; Hội đồng tu vấn tín dụng làm viẹ c chỉ mang tính chiếu lẹ , chu a đu a ra đu ợc những quan điểm, định hu ớng góp phần hạn chế rủi ro tín dụng; thông tin giúp cho viẹ c quản trị RRTD không thống nhất về đầu mối là phòng kinh doanh đã tạo ra sự phân tán trong quản lý rủi ro.
Qui định về định giá TSBĐ tiền vay nhiều bất cạp, định giá khoản vay không theo mức độ rủi ro: Mặc dù đây là mắt xích rất quan trọng trong quy trình cho vay, thu hồi nợ và xử lý các khoản nợ có vấn đề. Định giá tài sản bảo đảm còn mang tính u ớc lu ợng chủ quan, một số tài sản lớn chu a có sự tham gia của chuye n vie n tu vấn. Tru ờng hợp RRTD phải phát mại tài sản bảo đảm tiền vay, các tài sản bảo đảm loại này sẽ rất khó chuyển nhu ợng, kể cả trong tru ờng hợp chuyển nhu ợng đu ợc thì giá trị thu hồi cũng rất khó có thể trang trải đủ nợ gốc, lãi tiền vay ngân hàng. Viẹ c định giá khoản vay (lãi suất) chủ yếu dựa vào qui định khung của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Viẹ t Nam mà chu a đu a ra đu ợc chính sách khoa học, dẫn đến chạy đua trong tăng lãi suất huy động và hạ lãi suất cho vay do định lãi suất chu a thực sự theo mức độ rủi ro ne n đã ảnh hu ởng đến hiẹ u quả tín dụng và do đó tác động đến quản trị RRTD.
Chưa nhận thức đúng vai trò của thông tin khách hàng: Hiện nay, một số CBTD của chi nhánh chu a nhạ n thức đúng đắn về vai trò của thông tin khách hàng trong hoạt động tín dụng, dẫn đến viẹ c thu thạ p thông tin và nhạ p thông tin vào máy vi tính chu a đầy đủ, kịp thời; phần mềm máy vi tính chu a đáp ứng đu ợc ye u cầu trong viẹ c tổng hợp, truyền và nhạ n thông tin. Các CBTD kie m nhiệm công tác thông tin khách hàng nhu ng kỹ năng lấy thông tin còn yếu lại không chuye n sâu ne n dẫn tới những thông tin cạ p nhạ t thiếu hoạ c chu a chuẩn xác, do vạ y thông tin chu a phản ánh đúng tính chất và năng lực khách hàng trong quan hẹ tín dụng. Do đó, viẹ c phân loại
nợ tại chi nhánh chỉ nhìn vào yếu tố định lu ợng mà chu a có yếu tố định tính, dẫn đến chu a thực sự phản ánh chất lu ợng du nợ.
Trình độ năng lực của cán bộ ngân hàng còn hạn chế: Agribank phát triển hệ thống chương trình hiện đại IPCAS, tuy nhiên do độ tuổi trung bình của CBVC Agribank Châu Thành là 32 tuổi nên khả năng tiếp cận công nghệ thông tin còn hạn chế, chưa khai thác hết các chức năng của chương trình để hỗ trợ trong quá trình xử lý công việc. Bên cạnh đó, hoạt động NH hiện nay chịu sự điều chỉnh của nhiều văn bản quy phạm pháp luật có liên quan, công tác đào tạo của đơn vị chưa đạt yêu cầu nên cán bộ tác nghiệp còn hạn chế trong việc nắm bắt và thực thi các quy định pháp luật và của Agribank. Công tác thẩm định KH chủ yếu dựa vào số liệu do KH cung cấp, đôi khi thiếu kiểm tra xác minh, bên cạnh đó các nội dung khác trong phân tích tài chính, phương án/dự án SXKD của KH như: phân tích dòng ngân lưu, phân tích ngành, thị trường tiêu thụ, phân tích rủi ro có thể xảy ra còn sơ sài nên kết quả thẩm định khoản vay chưa cao, chưa dự báo được tình hình hoạt động kinh doanh, nguồn trả nợ của KH tương lai.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Chương 2 luận văn đã trình bày, phân tích thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng; những mặt đạt được và tồn tại, hạn chế, nguyên nhân của những hạn chế bao gồm cả khách quan và nguyên nhân chủ quan xuất phát từ Agribank Châu Thành. Những nguyên nhân nêu trên là cơ sở cho định hướng giải pháp, đề xuất, kiến nghị cụ thể ở Chương 3 giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng tại Agribank Châu Thành thời gian tới.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂNHÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT
TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH, TỈNH LONG AN