9. KẾT CẤU LUẬN VĂN NGHIÊN CỨU
1.4.2. Bài học kinh nghiệm đối với chi nhánh ngân hàng chính sách xã hội tỉnh
Long An
- Một là, việc thành lập Tổ TK&VV gồm các hộ gia đình sống liền canh liền cư trong cùng một ấp, khóm, làng, bản có hoàn cảnh và điều kiện kinh tế gần giống nhau (hộ nghèo, hộ cận nghèo, hộ thoát nghèo...) giúp cho các thành viên đồng cảm, dễ hòa nhập và tương trợ, chia sẽ, giúp đỡ lẫn nhau và cùng cộng đồng trách nhiệm; tổ chức khoa học, chặt chẽ, mang tính tự quản giữa các thành viên cùng xóm, cùng làng, công khai, minh bạch như tổ chức hệ thống của Ngân hàng Bank.
- Hai là, từ việc kết nạp, bình xét cho vay theo tổ, nhóm vừa và nhỏ có tác động gắn kết, cộng đồng trách nhiệm của cá nhân. Điều đó có tác dụng tích cực khuyến khích và nâng cao trách nhiệm của trưởng nhóm (tổ trưởng), tạo ra cơ chế ràng buộc cao hơn trong mỗi nhóm, nguồn vốn truyền tải đúng hướng, đến đúng với người nghèo và khách hàng vay vốn. Nhưng quy mô nhóm ở mỗi nước lại khác nhau, việc thành lập cũng như quản lý của các nhóm cũng cần nghiên cứu, NHCSXH Việt Nam cũng đã áp dụng cách thức ủy thác qua các tổ chức CT-XH và ủy nhiệm qua Tổ TK&VV thuộc tổ chức Hội đoàn thể quản lý. Thực tế cho thấy để đảm bảo thu nhập cho Ban quản lý Tổ TK&VV thì số lượng thành viên trong tổ ở mức vừa phải từ 40-60 thành viên, dư nợ quản lý trên dưới 1 triệu đồng, đồng thời để đảm bảo cho việc sinh hoạt, kiểm tra, kiểm soát và quản lý chặt chẽ hơn.
- Ba là, việc vay vốn của các thành viên luôn gắn với gửi tiền tiết kiệm, tiền gửi tiết kiệm của các thành viên trong Tổ TK&VV có vai trò hết sức quan trong vừa tạo lập được thói quen thực hành tiết kiệm và kế hoạch hóa các khoản chi tiêu của hộ gia đình; tích lũy được nguồn vốn để trả nợ ngân hàng; Đối với NHCSXH Việt Nam thì gửi tiết kiệm của các thành viên tạo lập bổ sung được nguồn vốn cho vay; Mức gửi tiết kiệm hàng tháng của các thành viên tùy thuộc vào điều kiện khả năng tài chính của từng hộ gia đình và tính tự nguyện cao của các thành viên trong Tổ, đồng thời các thành viên trong tổ thống nhất tăng, giảm mức gửi hoặc quy định mức tối thiểu tùy theo từng điều kiện và thời kỳ nhất định. Khi tổ viên gặp khó khăn về tài chính thì có thể tạm dừng nộp tiết kiệm trong một thời gian, sau đó lại tiếp tục.
- Bốn là, việc sinh hoạt Tổ TK&VV định kỳ tháng/quý là một yêu cầu tất yếu trong việc tuyên truyền các chủ trương chính sách, để xem xét việc triển khai hoạt động từ vốn vay, xem xét khả năng tài chính, tình hình thực hiện nghĩa vụ trả nợ gốc theo định kỳ, trả lãi hàng tháng và sự đảm bảo trong các khoản vay đó. Việc tổ chức sinh hoạt định kỳ hàng tháng là phù hợp với thời gian của các thành viên đã thống nhất và xử lý các công việc phát sinh của Tổ như thông tin về nguồn vốn, bình xét cho vay, thu lãi, thu tiền gửi tiết kiệm, kết nạp thêm thành viên mới hoặc cho ra khỏi tổ,...
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Chương 1, đã nêu lên được cơ sở lý luận chung về hiệu quả hoạt động của Tổ TK&VV của NHCSXH, như: về tổ chức hoạt động của Tổ TK&VV, các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động của Tổ TK&VV, các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của Tổ TK&VV, các bài học kinh nghiệm của các nước trên thế giới và của NHCSXH. Những nội dung này liên quan đến hoạt động của Tổ TK&VV của NHCSXH, nhằm giúp ta có cái nhìn rõ ràng hơn về cơ sở lý luận, vai trò hoạt động của Tổ TK&VV để từ đó đánh giá thực trạng và đưa ra những định hướng, giải pháp trong thời gian tới.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA TỔ TIẾT KIỆM VÀ VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH NGÂN
HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH LONG AN 2.1. Giới thiệu về Chi nhánh ngân hàng chính sách xã hội tỉnh Long An
2.1.1. Quá trình hoạt động và phát triển
Chi nhánh NHCSXH tỉnh Long An được thành lập theo Quyết định số: 73/QĐ-HĐQT, ngày 14 tháng 01 năm 2003 của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHCSXH Việt Nam và chính thức khai trương đi vào hoạt động để thực hiện chính sách tín dụng ưu đãi, giúp hộ nghèo và các đối tượng chính sách tại tỉnh Long An có cơ hội được vay vốn ngân hàng để phát triển sản xuất, tạo việc làm, cải thiện đời sống, góp phần thực hiện mục tiêu quốc gia giảm nghèo theo Nghị định số 78/2002/NĐ-CP ngày 04/10/2002 của Chính phủ.
Chi nhánh NHCSXH đi vào hoạt động đánh dấu sự ra đời của loại hình Ngân hàng chính sách, hoạt động không vì mục đích lợi nhuận, được Nhà nước đảm bảo khả năng thanh toán. Qua hơn 15 năm hoạt động được sự chỉ đạo sâu sát của NHCSXH Việt Nam; của Tỉnh ủy, UBND, BĐD Hội đồng quản trị các cấp; sự phối hợp của các Sở, Ban, Ngành, Đoàn thể, chi nhánh NHCSXH tỉnh Long An đã thực hiện tốt các nhiệm vụ được giao. Triển khai mạng lưới NHCSXH từ tỉnh đến huyện. Sau khi thành lập và đi vào hoạt động, Chi nhánh đã tổ chức nhận bàn giao 03 chương trình: cho vay hộ nghèo, giải quyết việc làm, học sinh sinh viên từ ngân hàng Nông nghiệp, Kho bạc Nhà nước và Ngân hàng Công thương với dư nợ nhận bàn giao 74 triệu đồng. Từ 3 chương trình tín dụng tiếp nhận ban đầu, đến nay Chi nhánh đã triển khai thêm 10 chương trình tín dụng chính sách mới. Hiện nay, có 13 chương trình cho vay tín dụng chính sách đang được thực hiện trên địa bàn gồm: Hộ nghèo, Hộ cận nghèo, Hộ mới thoát nghèo, Học sinh sinh viên, Giải quyết việc làm, người lao động đi lao động có thời hạn ở nước ngoài, mua trả chậm nhà ở vùng Đồng bằng Sông Cửu Long, Nước sạch và vệ sinh môi trường nông thôn, Hỗ trợ Hộ
nghèo về nhà ở theo Quyết định 167 và 33, Hộ sản xuất kinh doanh tại vùng khó khăn, Thương nhân hoạt động tại vùng khó khăn, Doanh nghiệp vừa và nhỏ, Cho ký nhận nợ nền nhà trả chậm cụm tuyến dân cư.
2.1.2. Cơ cấu mô hình tổ chức và chức năng nhiệm vụ từng đơn vị
Mô hình tổ chức của Chi nhánh NHCSXH tỉnh Long An phân thành 2 cấp: tỉnh, huyện. Ở mỗi cấp có BĐD-HĐQT do các cơ quan quản lý nhà nước, các tổ chức CT-XH tham gia hoạt động kiêm nhiệm, thực hiện chức năng quản trị NHCSXH, tham mưu hoạch định chính sách nguồn vốn, chính sách đầu tư và chỉ đạo, giám sát việc thực thi chính sách tín dụng của Nhà nước. Đây là mô hình quản trị đặc thù, huy động sức mạnh của cả hệ thống chính trị cùng chung sức chăm lo cho hộ nghèo và các đối tượng chính sách.
Khi mới thành lập nhân sự gặp rất nhiều khó khăn, cán bộ chủ chốt ban đầu chỉ có 5 người (biên chế từ Ngân hàng Phục vụ Hộ nghèo chuyển sang). Sau đó Chi nhánh tiếp nhận thêm 19 cán bộ từ Ngân hàng Nông nghiệp và một số ngành khác để xây dựng đội ngũ cán bộ chủ chốt từ tỉnh đến huyện. Hiện nay, chi nhánh NHCSXH tỉnh Long An có tổng cộng 15 đơn vị, trong đó 1 Hội sở tỉnh và 14 PGD huyện, thị xã. Tổng số cán bộ viên chức lao động của chi nhánh là 179 lao động, trong đó có 148 lao động chuyên môn nghiệp vụ và 31 lao động hợp đồng khóan. Bình quân mỗi PGD cấp huyện có 8 – 9 nhân sự bao gồm cả Ban giám đốc và cán bộ chuyên môn nghiệp vụ; bình quân mỗi cán bộ theo dõi địa bàn theo dõi quản lý từ 4 - 5 xã, với trên 2.800 hộ vay. Mỗi cán bộ chuyên sâu một công việc và biết nhiều việc như cán bộ tín dụng kiêm lái xe, Tổ trưởng Tổ Giao dịch xã, giao dịch viên, kiểm soát viên, bảo vệ.... Đội ngũ cán bộ điều hành, tác nghiệp đã có nhiều cố gắng, vượt qua khó khăn thử thách, nêu cao tinh thần trách nhiệm, tiếp nhận và quản lý an toàn vốn ưu đãi của Nhà nước.
Điều hành hoạt động Chi nhánh NHCSXH tỉnh Long An là Giám đốc Chi nhánh, Giúp việc Giám đốc chi nhánh gồm có các Phó Giám đốc phụ trách các lĩnh vực được Giám đốc giao và các Trưởng Phòng chuyên môn nghiệp vụ, hiện nay có 5 phòng chuyên môn nghiệp vụ gồm: Phòng Hành chánh - Tổ chức, Phòng Kế hoạch - Nghiệp vụ tín dụng, Phòng Kế toán - Ngân quỹ, Phòng Kiểm tra - Kiểm soát nội bộ và Phòng Tin học.
Điều hành hoạt động chuyên môn tại Phòng giao dịch cấp huyện là Giám đốc Phòng giao dịch, giúp việc Giám đốc Phòng giao dịch gồm có Phó Giám đốc Phòng giao dịch và 2 tổ chuyên môn nghiệp vụ. Ngoài ra tại các xã NHCSXH có đặt các điểm giao dịch cố định vào một ngày hàng tháng kể cả ngày nghỉ, hoạt động tại điểm giao dịch xã là các Tổ giao dịch xã gồm có từ 3 thành viên trở lên do Giám đốc Phòng giao dịch phân công.
Hình 2.1. Sơ đồ tổ chức của Chi nhánh NHCSXH tỉnh Long An
Nguồn: Phòng Hành chính – Tổng hợp NHCSXH Long An
2.1.3. Kết quả hoạt động của ngân hàng
NHCSXH là một tổ chức tín dụng nhà nước hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận; là đơn vị hạch toán tập trung toàn hệ thống; tự chủ về tài chính, tự chịu trách nhiệm về hoạt động của mình trước pháp luật; thực hiện bảo tồn vốn ban đầu, phát triển vốn và bảm bảo bù đắp các chi phí rủi ro hoạt động tín dụng theo các điều khoản quy định. Để có thể thực hiện cho vay các đối tượng chính sách theo lãi suất ưu đãi, NHCSXH được áp dụng cơ chế tài chính riêng, khác với các Ngân hàng thương mại khác như: NHCSXH không phải tham gia bảo hiểm tiền gửi, có tỷ lệ dự trữ bắt buộc tại NHNN bằng 0%; được miễn thuế và các khoản phải nộp Ngân sách nhà nước. Theo những quy định trên đây thì NHCSXH được hưởng một số chế độ
GIÁM ĐỐC CÁC PHÓ GIÁM ĐỐC TRƯỞNG PHÒNG KIỂM TRA KIỂM TOÁN NỘI BỘ TRƯỞNG PHÒNG KẾ TOÁN NGÂN QUỸ TRƯỞNG PHÒNG KẾ HOẠCH NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG TRƯỞNG PHÒNG HÀNH CHÍNH TỔ CHỨC TRƯỞNG PHÒNG TIN HỌC CÁC GIÁM ĐỐC PHÒNG GIAO DỊCH HUYỆN
ưu đãi, trên cơ sở đó hạ lãi suất cho vay, nhưng thực hiện chế độ hạch toán kinh tế và tự chịu trách nhiệm về mặt tài chính.
NHCSXH trả phí dịch vụ cho đơn vị nhận làm dịch vụ ủy thác theo sự thoả thuận của hai bên trên cơ sở định mức do Nhà nước quy định. Hiện nay NHCSXH Việt Nam cũng như Chi nhánh NHCSXH tỉnh Long An ủy thác bán phần một số công đoạn trong quy trình cho vay thông qua 4 tổ chức CTXH là: Hội Liên hiệp Phụ nữ, Hội Nông dân, Hội Cựu Chiến binh, Đoàn Thanh niên Công sản Hồ Chí Minh các cấp bằng hình thức các văn bản liên tịch, hợp đồng ủy thác. Tại các tổ chức chính trị cấp tỉnh, huyện chủ yếu thực hiện công tác chỉ đạo và hiểm tra giám sát, tại cấp xã thực hiện công việc tác nghiệp chỉ đạo hướng dẫn và kiểm tra hoạt động của các tổ tiết kiệm và vay vốn. NHCSXH cấp huyện ký hợp đồng ủy nhiệm với tất cả các tổ tiết kiệm và vay vốn được ngân hàng tín nhiệm để thực hiện công tác quản lý tổ viên, thu lãi và thu tiền gửi tiết kiệm, các tổ được trả hoa hồng hàng tháng dựa trên kết quả đạt được.
2.1.4. Kết quả tài chính tại chi nhánh
Bảng 2.1. Kết quả hoạt động tại NHCSXH Long An giai đoạn 2017 - 2019
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
I/ Doanh thu 200,742 212,416 212,070
Thu lãi cho vay 199,920 211,189 211,675
Thu lãi tiền gửi 42 53 54
Thu khác 781 1,174 341
II/ Chi phí 41,874 48,449 58,799
Trả lãi tiền gửi 2,387 6,354 16,074
Trả phí ủy thác, Tổ TK&VV 38,911 41,650 42,542
Chi khác 30 48 -
Chi dự phòng rủi ro 546 397 183
III/ Kết quả tài chính 158,868 163,967 153,271
Nguồn: Báo cáo tổng kết NHCSXH Long An giai đoạn 2017 - 2019
Doanh thu của Chi nhánh NHCSXH tỉnh Long An tăng năm 2018 (giảm nhẹ năm 2019), nguồn thu chủ yếu là thu lãi từ hoạt động cho vay các chương trình tín dụng chính sách, các nguồn thu còn lại không đáng kể. Năm 2017 doanh thu đạt 200,742 triệu đồng, năm 2018 đạt 212,416 triệu đồng tăng 11,673 triệu đồng, năm 2019 đạt 212,070 triệu đồng giảm 346 triệu đồng so với 2018.
Chi phí của Chi nhánh NHCSXH tỉnh Long An chủ yếu là chi phí ủy thác cho Các tổ chức CTXH, hoa hồng Tổ TK&VV và chi lương cho nhân viên. Chi phí tăng đều qua các năm, nguyên nhân chủ yếu tăng chi phí là do phí ủy thác cho vay và hoa hồng cho tổ tiết kiệm và vay vốn cũng tăng hàng năm theo sự tăng của dư nợ các chương trình, ngoài ra lượng nhân viên của chi nhánh tăng hàng năm.
Tuy đơn vị hoạt động chủ yếu cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách nhưng kết quả tài chính của Chi nhánh NHCSXH tỉnh Long An tăng mạnh năm 2018 (giảm nhẹ 2019). Trong thời kỳ năm năm Chi nhánh NHCSXH tỉnh Long An đã chuyển về NHCSXH Việt Nam số tiền 476,106 triệu đồng từ chênh lệch thu chi của mình, bình quân mỗi năm chuyển 158,702 triệu đồng, đã góp phần tích cực trong việc giảm cấp bù từ ngân sách Trung ương.
2.1.4.1. Nguồn vốn cho vay
Bảng 2.2. Cơ cấu nguồn vốn tại NHCSXH Long An giai đoạn 2017 - 2019
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn vốn Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
1. Vốn NHCSXH Việt Nam giao 2,477,897 2,644,488 2,905,646
2. Vốn huy động 147,024 320,241 573,783
- Huy động từ tổ chức, cá nhân 57,259 183,307 372,847 - Huy động từ Tổ TK&VV 89,765 136,934 200,936
3.Vốn nhận uỷ thác tại địa
phương 93,418 89,058 106,439
Tổng cộng 2,718,339 3,053,787 3,585,868
Nguồn: Báo cáo tổng kết NHCSXH Long An giai đoạn 2017 - 2019
Trong quá trình 3 năm từ 2017-2019 với nhiều hình thức huy động khác nhau, được sự quan tâm của NHCSXH Việt Nam, các cấp chính quyền nguồn vốn của Chi nhánh NHCSXH tỉnh Long An không ngừng tăng trưởng năm sau cao hơn năm trước, đã tạo lập được nguồn vốn lớn đáp ứng nhu cầu vay vốn của tầng lớp dân nghèo ở nông thôn. Tính đến 31 tháng 12 năm 2019, tổng nguồn vốn của Chi nhánh NHCSXH tỉnh Long An là 3,585,868 triệu đồng. Nguồn vốn này chủ yếu là do NHCSXH Việt Nam giao. Nguồn vốn được tăng trưởng qua các năm: năm 2018 tăng 12.34%; năm 2019 tăng 17.42%.
- Nguồn vốn do NHCSXH Việt Nam giao 2,905,646 triệu đồng chiếm 81.04% trên tổng nguồn vốn của Chi nhánh NHCSXH tỉnh Long An. Nguồn vốn do NHCSXH Việt Nam tăng hàng năm để Chi nhánh NHCSXH tỉnh Long An thực hiện cho vay các chương trình tín dụng chính sách của Chính phủ, bình quân mỗi năm tăng hơn 433 tỷ đồng. Chi nhánh NHCSXH Long An là một ngân hàng để thực hiện chính sách tín dụng đối với hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác nhằm mục tiêu giảm nghèo không vì mục đích lợi nhuận, thực hiện chế độ ưu đãi đối với hộ nghèo về lãi suất, điều kiện, thủ tục và thời hạn nên nguồn vốn chủ yếu được NHCSXH Việt Nam cấp. Số lượng hộ nghèo trong toàn tỉnh rất nhiều, muốn thực hiện được việc ưu đãi về lãi suất thì nguồn vốn của Chính phủ, vốn ngân sách địa phương và các nguồn vốn r phải chiếm số lượng lớn mới đảm bảo điều kiện cho NHCSXH cho vay đúng đối tượng.
- Vốn nhận ủy thác cho vay từ địa phương chuyển sang: Hàng năm tỉnh Long An dành một phần tiết kiệm từ ngân sách để chuyển sang Chi nhánh NHCSXH để thực hiện cho vay các đối tượng là hộ cận nghèo và các đối tượng chính sách xã hội khác. Nguồn vốn nhận từ địa phương đến năm 2019 là 106,439 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 2.97%.
- Vốn huy động: Tổng nguồn vốn huy động đến năm 2019 đạt 573,783 triệu