6. Những đóng góp mới của luận văn
1.4.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay doanh nghiệp
hi nói đến hiệu quả cho vay thì các HT đều rất quan t m đến những nh n tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay để thấy được những nh n tố tác động tích cực hay tiêu cực ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay. Trên c sở đó, các HT sẽ có những biện pháp nhằm điều chỉnh, hạn chế các tác động tiêu cực, tận dụng những tác động tích cực để n ng cao hiệu quả hoạt động cho vay, trong đó có hoạt động cho vay doanh nghiệp của NHTM.
Có thể chia các nh n tố tác động đến hiệu quả cho vay doanh nghiệp thành các nh n tố khách quan và chủ quan. Trong đó, nh n tố khách quan xuất phát t tác động của môi trường kinh tế - x hội, nh n tố chủ quan bao gồm các nh n tố xuất phát t phía khách hàng lẫn các nh n tố t phía ng n hàng.
1.4.3.1 h n tố khách quan
Hoạt động của các HT nói chung, hoạt động cho vay nói riêng chịu ảnh hưởng rất lớn t các nh n tố thuộc về môi trường khách quan như môi trường kinh tế, môi trường pháp l , chính trị - x hội.
- ôi trường kinh tế: môi trường kinh tế là nh n tố vĩ mô có những tác động đáng kể đến hiệu quả cho vay doanh nghiệp. ền kinh tế phát triển ổn định sẽ tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển tốt, tạo điều kiện cho HT mở rộng và nâng cao hiệu quả cho vay. gược lại, khi nền kinh tế suy thoái, mất đi sự hài hòa và ổn định sẽ g y khó khăn cho cả ng n hàng lẫn doanh nghiệp. Các doanh nghiệp chịu nhiều khó khăn nhất khi nền kinh tế khủng hoảng, hoạt động kinh doanh bị thu hẹp, hoạt động cho vay sẽ gặp khó khăn. hu c u vốn vay trong thời kỳ này giảm hoặc nếu có cho vay thì vốn vay cũng khó có thể được sử dụng có hiệu quả hoặc khó thu hồi đúng hạn hoặc có nguy c mất vốn.
- ôi trường pháp l : pháp luật có vai trò quan trọng trong việc định hướng, điều chỉnh, xử phạt mọi hành vi kinh tế - x hội nói chung, trong đó có hoạt động cho vay của HT và hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Pháp luật tạo ra môi trường pháp l lành mạnh cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh để đạt
được hiệu quả cao, đồng thời cũng tạo ra c sở pháp l cho hoạt động cho vay của các HT . Các ng n hàng và doanh nghiệp tu n thủ đúng các quy định của pháp luật thì hiệu quả và lợi ích sẽ được đảm bảo. Chủ trư ng chính sách hà ước về hoạt động tín dụng có thể kể đến như những quy định về đảm bảo tiền vay, tỷ lệ an toàn vốn, trích lập dự phòng .... đều là các quy định nhằm hạn chế rủi ro các khoản cho vay của ng n hàng, góp ph n n ng cao hiệu quả hoạt động cho vay của ng n hàng. Bên cạnh đó, chính sách hà nước về hỗ trợ doanh nghiệp, xúc tiến đ u tư, ữu đ i xuất khẩu … sẽ tạo điều kiện doanh nghiệp có c hội tiếp cận vốn và môi trường đ u tư thuận lợi n ng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh.
ếu môi trường pháp l được đảm bảo thì doanh nghiệp và ng n hàng sẽ có môi trường thuận lợi cạnh tranh và phát triển. gược lại, nếu hệ thống pháp luật còn nhiều kẽ hở sẽ dẫn đến tình trạng lách luật của doanh nghiệp, khiến ng n hàng không thể đánh giá chính xác về doanh nghiệp g y ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay doanh nghiệp.
- ôi trường chính trị - x hội: môi trường chính trị - x hội tạo nên sự ổn định cho hoạt động sản xuất - kinh doanh. ền kinh tế c n có sự ổn định về chính trị - x hội để làm nền tảng thu hút các nhà đ u tư, tạo môi trường phát triển h n cho các doanh nghiệp. Sự bất ổn về chính trị tác động đến những khoản cho vay thông qua tác động đến tình hình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, t đó làm hiệu quả cho vay giảm, đồng thời, trong điều kiện bất ổn về chính trị thì nền kinh tế dù có phát triển nhưng sẽ tiềm ẩn nhiều rủi ro khó lường trước được.
1.4.3.2 h n tố chủ quan
- h n tố t phía ng n hàng + Thứ nhất: Chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng của một ng n hàng là hệ thống quan điểm, chủ trư ng, định hướng, quy định đối với hoạt động tín dụng của ng n hàng. ó phản ánh cư ng lĩnh tài trợ của ng n hàng, là hướng dẫn chung cho các cán bộ tín dụng và nh n viên ng n hàng, tạo sự thống nhất trong hoạt động tín dụng.
Chính sách tín dụng của ng n hàng có vai trò c n bằng giữa mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận và hạn chế rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng và đ u tư an toàn theo đúng chiến lược phát triển của ng n hàng. Do đó, việc hoạch định chính sách
tín dụng phù hợp có nghĩa quyết định đến sự thành công của ng n hàng. ưa ra được chính sách tín dụng hợp l sẽ thu hút khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động cho vay trên c sở ph n tán rủi ro, kiểm soát được những nguy c xảy ra nợ xấu, hạn chế rủi ro tín dụng....góp ph n n ng cao hiệu quả cho vay, tron đó có cho vay doanh nghiệp.
+ Thứ hai: Thông tin tín dụng
Thông tin tín dụng có nghĩa đặc biệt quan trọng đối với hoạt động tín dụng, đặc biệt là hoạt động cho vay doanh nghiệp. Các kh u trong quy trình cho vay đều c n có thông tin đ y đủ, chính xác để ng n hàng có thể ra quyết định, kiểm soát hoạt động sử dụng vốn của doanh nghiệp. y chính là nguyên liệu đ u vào cho quá trình cho vay bao gồm: các thông tin về tình hình hoạt động kinh doanh, khả năng tài chính, thị trường cung cấp nguyên vật liệu và tiêu thụ sản phẩm, đối thủ cạnh tranh, nh n th n và uy tín của người đại diện doanh nghiệp…
ể hoạt động cho vay đạt hiệu quả cao thì hệ thống thông tin c n chính xác và kịp thời. ếu thông tin không đ y đủ hoặc không chính xác sẽ g y đến các quyết định sai l m trong hoạt động tài trợ, ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay doanh nghiệp.
ối với các doanh nghiệp, nguồn thông tin tư ng đối khó tiếp cận, và có tiếp cận được thì cũng không thể đảm bảo những thông tin đó là chính xác. Vì thế, ng n hàng c n chủ động x y dựng hệ thống thông tin của riêng mình, để có những đánh giá chính xác nhất về doanh nghiệp. g n hàng có đảm bảo được thông tin để đánh giá về doanh nghiệp là chính xác và kịp thời thì mới có thể đảm bảo hiệu quả cho vay đối với các doanh nghiệp.
+ Thứ ba: Chất lượng thẩm định
Thẩm định là kh u ph n tích trước khi cấp tín dụng trong quy trình tín dụng. y là bước quan trọng nhất với nội dung chủ yếu là thu thập và xử l các thông tin liên quan đến khách hàng và đánh giá thông tin về khả năng hoàn trả của khách hàng, tính khả thi của dự án, thẩm định tài sản đảm bảo....Việc thẩm định phải được tiến hành đúng theo quy trình tín dụng, nếu không thì sẽ có thể dẫn đến rủi ro cho ng n hàng. hìn chung, đ y là kh u quan trọng quyết định hiệu quả của khoản vay.
iểm tra và kiểm soát là các công việc được thực hiện sau khi cho vay, giúp cho ng n hàng có những thông tin về tình hình kinh doanh, sử dụng vốn của khách hàng. Việc thực hiện kiểm tra và kiểm soát chặt chẽ giúp ng n hàng nhanh chóng phát hiện các sai phạm của doanh nghiệp nếu có để có hướng điều chỉnh, khắc phục và xử l kịp thời, t đó tạo điều kiện n ng hiệu quả khoản vay.
+ Thứ năm: Công nghệ ng n hàng
Công nghệ thông tin, trang thiết bị hiện đại cũng là một yếu tố quan trọng tác động đến hiệu quả cho vay của ng n hàng. ột ng n hàng có công nghệ hiện đại sẽ tạo điều kiện rút ngắn thời gian giao dịch, giúp nh n viên thực hiện nghiệp vụ nhanh chóng, chính xác, cung cấp nhiều dịch vụ tiện ích làm hài lòng khách hàng, t đó góp ph n n ng cao chất lượng dịch vụ cho vay.
+ Thứ sáu: Trình độ năng lực và đạo đức của cán bộ tín dụng
Chính sách tín dụng và quy trình tín dụng chỉ ra phư ng ch m hoạt động và các bước thực hiện trong hoạt động cho vay của mỗi ng n hàng. Tuy nhiên, việc thực hiện chúng lại phụ thuộc vào cán bộ tín dụng (CBTD). Do đó, trình độ, năng lực, phẩm chất đạo đức của CBTD ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả cho vay.
Các doanh nghiệp rất đa dạng về quy mô và hoạt động trong nhiều lĩnh vực khác nhau. Do đó, CBTD phải có đủ năng lực để ph n tích, đánh giá chính xác khách hàng vay vốn ở nhiều lĩnh vực khác nhau. uốn như vậy, CBTD phải được đào tạo bài bản, liên tục và toàn diện. Việc cho vay đối với doanh nghiệp thường gặp nhiều khó khăn như khó tiếp cận số liệu, tiềm ẩn nhiều rủi ro về quản l ...nên đòi hỏi CBTD phải có kinh nghiệm h n, có những biện pháp linh hoạt, sáng tạo trong việc thu thập thông tin liên quan đến doanh nghiệp. Cho vay doanh nghiệp cũng đòi hỏi CBTD tập trung theo dõi kiểm tra, giám sát chặt chẽ h n với tinh th n trách nhiệm cao. CBTD có khả năng đánh giá chính xác về doanh nghiệp, đưa ra quyết định tài trợ chính xác và giám sát chặt chẽ trong quá trình giải ng n sẽ giúp ng n hàng n ng cao hiệu quả cho vay, và n ng cao uy tín cho ng n hàng. gược lại, nếu CBTD chưa đủ trình độ đánh giá khách hàng, bỏ qua những khách hàng tiềm năng hay quyết định tài trợ cho các dự án không đủ chất lượng sẽ làm suy giảm hiệu quả cho vay của ng n hàng, g y thiệt hại về thu nhập cho ng n hàng và làm giảm uy tín của ng n hàng.
ặc biệt, CBTD phải tiếp xúc thường xuyên với những biến động liên quan nhiều lĩnh vực, ngành nghề, gặp gỡ nhiều khách hàng và đối mặt với nhiều cám dỗ. Do đó, CBTD c n được tuyển chọn cẩn thận, bố trí hợp l , quan t m r n luyện về kiến thức, nghiệp vụ cũng như về đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp.
hư vậy, CBTD là nh n tố quan trọng và tác động trực tiếp đến hiệu quả cho vay của ng n hàng. y là nh n tố c n được chú trọng, đ u tư r n luyện để n ng cao hiệu quả cho vay của ng n hàng.
- h n tố t phía doanh nghiệp
+ Thứ nhất: Quy mô vốn và năng lực tài chính của doanh nghiệp
Các doanh nghiệp ở Việt am hiện nay ph n lớn là doanh nghiệp v a và nhỏ có quy mô vốn và năng lực tài chính còn hạn chế. iều này v a khiến cho các doanh nghiệp khó khăn h n trong việc tiếp cận vốn vay v a tăng rủi ro tín dụng cho các ng n hàng khi cho vay đối với các doanh nghiệp này.
ặc dù, doanh nghiệp với quy mô sản xuất v a và nhỏ cũng có mặt tích cực là dễ thích nghi với những biến động thị trường và thuận lợi h n trong việc chuyển đổi sản xuất phù hợp với nhu c u thị trường h n là các doanh nghiệp lớn. hưng nhìn chung, vốn chủ sở hữu và năng lực tài chính của doanh nghiệp đủ lớn sẽ tạo điều kiện chắc chắn h n giúp các doanh nghiệp tránh được nguy c phá sản do mất khả năng thanh toán các khoản nợ của ng n hàng, hạn chế mức thấp nhất tổn thất cho ng n hàng khi doanh nghiệp không có khả năng trả nợ, góp ph n n ng cao mức độ an toàn trong hoạt động cho vay của ng n hàng.
+ Thứ hai: Trình độ quản l của các doanh nghiệp
Hoạt động quản l và điều hành là một trong những hoạt động quyết định dẫn đến thành công của doanh nghiệp. hi xem xét cho vay, ng n hàng cũng c n xem xét cẩn thận về trình độ quản l của doanh nghiệp. Thực tế cho thấy, ở các doanh nghiệp nhất là doanh nghiệp v a và nhỏ, trình độ quản l của các chủ doanh nghiệp còn rất hạn chế vì v a mới chuyển đổi phư ng thức hoạt động kinh doanh t hộ cá thể. Ph n lớn cấp quản l không được đào tạo bài bản nên điều hành kinh doanh không ổn định, theo cảm tính và kinh nghiệm nên tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng khi cho vay các doanh nghiệp này, làm giảm hiệu quả cho vay của ng n hàng.
Phư ng án sản xuất kinh doanh khả thi, hiệu quả là một trong các điều kiện đ u tiên, quan trọng để ng n hàng xem xét quyết định cho vay đối với doanh nghiệp. Phư ng án kinh doanh có tính khả thi, hiệu quả vốn vay mới được sử dụng đúng mục đích, đảm bảo khả năng trả nợ ng n hàng, t đó n ng cao hiệu quả hoạt động cho vay của ng n hàng.
+ Thứ tư: Uy tín của các khách hàng doanh nghiệp
ếu doanh nghiệp đ có quan hệ l u dài và uy tín với ng n hàng thì ng n hàng sẽ được đảm bảo h n về việc thu hồi l i và gốc, đảm bảo hiệu quả cho vay. Bên cạnh đó, đạo đức, uy tín của người đại diện doanh nghiệp luôn có ảnh hưởng đến tính trung thực, chính xác trong thông tin cung cấp cho ng n hàng, tác động tới quyết định cho vay của ng n hàng và t đó ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay của ng n hàng. Doanh nghiệp có thể l a đảo ng n hàng thông qua gian lận về số liệu, giấy tờ, quyền sở hữu, mục đích sử dụng vốn vay, do đó tính trung thực, đạo đức của l nh đạo doanh nghiệp là một trong những nh n tố quan trọng có tính chất quyết định đến hiệu quả cho vay của ng n hàng.
+ Thứ năm: Tính tu n thủ chế độ kế toán của doanh nghiệp
Doanh nghiệp tu n thủ chế độ chế toán thì sẽ hạch toán nghiệp vụ kinh tế phát sinh một cách đ y đủ, kịp thời, chính xác và báo cáo tài chính trung thực, phản ánh đúng quy mô và kết quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. y là c sở quan trọng để ng n hàng đánh giá một cách chính xác về tình hình tài chính, nhu c u vốn của doanh nghiệp khi thẩm định cho vay. Vì vậy, tính tu n thủ chế độ kế toán của doanh nghiệp ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng thẩm định cũng như hiệu quả cho vay.
+ Thứ sáu: hả năng đảm bảo tiền vay của doanh nghiệp
ột trong những điều kiện cho vay quan trọng của HT chính là đảm bảo tiền vay. ặc dù các HT đều có c chế cho vay không đảm bảo bằng tài sản nhưng chỉ áp dụng đối với khách hàng truyền thống, kinh doanh ổn định, hiệu quả, có uy tín và quan hệ tín dụng l u đời với ng n hàng…vì vậy tài sản đảm bảo là yếu tố không kém ph n quan trọng quyết định quy mô và sự mạnh dạn trong quyết định cho vay của HT đối với các doanh nghiệp, t đó ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả cho vay doanh nghiệp.