III. Một số kiến nghị
1. Đối với Ngõn hàng Cụng thương Việt nam
Kết hợp giữa lý luận và thực tiễn em xin mạnh dạn đề xuất một số ý kiến cải
tiến đối với cỏc loại tài khoản tiền gửi hiện nay:
1.1. Cải tiến tài khoản tiền gửi thanh toỏn của cỏc doanh nghiệp.
Chuyển sang cơ chế thị trường, để đỏp ứng những yờu cầu ngày càng cao của
nền kinh tế đồng thời tạo cho mỡnh thế đứng vững chắc trong cạnh tranh. Như chỳng ta đó biết, mọi chủ thể trong nền kinh tế thị trường đều cú vị thế độc lập tự
chủ, cú quyền chủ động thiết lập quan hệ và tiến hành hoạt động kinh tế trờn nguyờn tắc tự nguyện, bỡnh đẳng và hợp tỏc cỏc bờn cựng cú lợi. Hiện nay, cỏc ngõn hàng nước ta hoàn toàn tỏch biệt nghiệp vụ tớn dụng và nghiệp vụ thanh toỏn đối với cỏc doanh nghiệp và ỏp dụng hai tài khoản: Tài khoản cho vay (theo
mún và chủ yếu là cho vay ngắn hạn ) và tài khoản tiền gửi thanh toỏn với điều
kiện khụng được phộp sử dụng quỏ số dư. Cỏc tài khoản này cú số lượng lớn, tỷ
trọng cao mang lại cho ngõn hàng nguồn vốn tiền gửi cơ bản và là nguồn mang
lại hiệu quả cao nhất. Vỡ vậy ngõn hàng cần quan tõm cải tiến sử dụng tài khoản
này, tạo thuận lợi cho doanh nghiệp trong điều kiện cú thể nhằm thu hỳt khỏch
Áp dụng tài khoản tiền gửi thấu chi (Tài khoản vóng lai).
Chỳng ta biết mục đớch chủ yếu của doanh nghiệp mở tài khoản này để được ngõn hàng cung cấp dịch vụ thanh toỏn thu hộ, chi hộ an toàn, thuận
tiện, nhanh chúng phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mỡnh chứ khụng
nhằm mục đớch kiếm lời. Ở một số nước được ngõn hàng cung cấp dịch vụ này thường doanh nghiệp khụng được trả lói thậm chớ phải trả lệ phớ. Ở một
số nước trong đú cú nước ta vừa miễn phớ và trả lói suất thấp cho khỏch hàng
để khuyến khớch họ mở tài khoản và sử dụng dịch vụ thanh toỏn. Nhưng đến
nay cũn một số hạn chế là khụng được phỏt hành quỏ số dư. Nếu vi phạm cú
thể bị phạt kể cả khi doanh nghiệp khụng cố tỡnh hoặc chỉ do khú khăn về tài chớnh tạm thời doanh nghiệp chưa thu được cỏc khoản doanh thu kịp thời làm nhịp độ kinh doanh bị chậm lại.
Nờn chăng chỳng ta cần hợp nhất nghiệp vụ tiền gửi thanh toỏn với vay
ngắn hạn vào một tài khoản tạo cho việc sử dụng linh hoạt tiền gửi và tiền
vay. Khi đú khoản thấu chi được coi là khoản vay ngắn hạn với lói suất cao (như vay núng) so với lói suất cho vay ngắn hạn thụng thường, vừa tạo điều
kiện cho doanh nghiệp kinh doanh, vừa mang lại khoản tớn dụng lói suất cao
cho ngõn hàng. Loại tài khoản này ở cỏc nước gọi là tài khoản vóng lai hay tài khoản sộc được sử dụng rất phổ biến khụng chỉ cho doanh nghiệp mà cho cả người dõn. Đặc điểm của tài khoản vóng lai là cú lỳc dư cú, cú lỳc dư nợ. Nếu
tài khoản dư cú thỡ doanh nghiệp cũn tiền gửi, cũn dư nợ tức là doanh nghiệp
vay ngõn hàng. Tuy nhiờn số dư nợ tức là thấu chi phải cú hạn mức theo sự
thoả thuận giữa ngõn hàng và doanh nghiệp (căn cứ vào khả năng nguồn vốn
của ngõn hàng và khả năng trả nợ của khỏch hàng). Nếu vỡ nguyờn nhõn chủ quan hay khỏch quan vượt quỏ hạn mức trờn thỡ ỏp dụng chế tài phạt quỏ hạn
mức.
*Ưu điểm cỏc tài khoản vóng lai:
Một là, đỏp ứng nhu cầu vốn thanh toỏn kịp thời cho doanh nghiệp, đảm bảo
quỏ trỡnh sản xuất kinh doanh liờn tục nhịp nhàng, khụng bị phạt do phỏt hành quỏ số dư hoặc làm thủ tục vay phức tạp như khoản vay thụng thường.
Hai là, lói suất vay tớnh trờn số dư nợ thực tế phỏt sinh và số này thường
thấp hơn mức phạt. Cỏc doanh nghiệp tớch cực nộp tiền để giảm và tất toỏn dư
Ba là, ngõn hàng khụng phải ỏp dụng chỉ đạo phạt quỏ số dư dễ gõy ra phản ứng bất bỡnh của doanh nghiệp và vẫn cho vay một khoản tớn dụng lói suất núng thường cú khả năng dễ dàng thu hồi. Tuy nhiờn ngõn hàng phải cú kế
hoạch nguồn vốn cho thấu chi và khi doanh nghiệp khụng sử dụng hết hạn
mức thỡ ngõn hàng ứ đọng vốn.
1.2. Cải tiến tài khoản tiền gửi tiết kiệm và tài khoản cỏ nhõn.
Là tài khoản được mở và sử dụng cho mọi người dõn muốn tiết kiệm để
dành tiền an toàn, kiếm được lợi tức. Khi kinh tế phỏt triển, thu nhập của người dõn cao, mức tiết kiệm tớch luỹ để dành nhiều thỡ đõy là một nguồn vốn
lớn và ớt khi biến đổi đột ngột trừ khi lạm phỏt phi mó. Hiện nay, thu nhập
bỡnh quõn đầu người ở nước ta thấp, nhưng họ thường cú thúi quen tiết kiệm
dự phũng nhưng khụng phải tất cả mọi người đó gửi tiết kiệm.
Đối với dõn cư cần tạo cho họ 2 loại tài khoản cho 2 khoản tiết kiệm: tiết
kiệm khụng kỳ hạn và tiết kiệm cú kỳ hạn với mục đớch tớch luỹ để dành và kiếm lời. Thực tế, khi ngõn hàng muốn huy động nguồn vốn cú kỳ hạn của dõn cư thường là kỳ hạn 3 thỏng, 6 thỏng, 9 thỏng, 12 thỏng. Nhưng để thoả
món nhu cầu tiết kiệm thường xuyờn, tớch luỹ dần nờn chăng ngõn hàng cần
mở cho người dõn một tài khoản tiết kiệm theo hợp đồng dài hạn để họ tiết
kiệm nhằm mục đớch tớch luỹ mua tiện nghi đắt tiền như ụ tụ, nhà cửa. Khi họ đó để dành được khoảng 2/3 số tiền họ cần, cú thể cho họ vay với lói suất ưu đói sẽ khuyến khớch họ mở và sử dụng loại tài khoản này. Tài khoản này mang lại nguồn vốn ổn định vững chắc để ngõn hàng cú thể cho vay trung - dài hạn. Ngõn hàng cú thể mua lại sổ tiết kiệm khi khỏch hàng cú nhu cầu.
Cũn khoản tiết kiệm khụng kỳ hạn thỡ nờn mở cho khỏch hàng một tài khoản
tiền gửi cỏ nhõn. Người dõn thường cú tập quỏn sử dụng quỏ nhiều tiền mặt
trong giao dịch. Một mặt vỡ cỏc dịch vụ ngõn hàng đang quỏ ớt, thanh toỏn ngõn hàng chưa đỏp ứng kịp ... cho nờn mọi nguồn tiền dự trữ trong dõn rất
lớn, vẫn chưa tham gia vào chu trỡnh ngõn hàng được. Do đú cần phải xõy
dựng được mạng lưới tổ chức ngõn hàng đến tận mọi tụ điểm kinh tế, mọi khu dõn cư, thiết lập được hệ thống tin học nối mạng giữa cỏc ngõn hàng, hỡnh thành hệ thống kế toỏn, thực sự cú thị trường tiền tệ, thị trường hối đoỏi, thị trường chứng khoỏn.