Hiện nay, có khá nhiều dịch vụ tín dụng ngân hàng đối với DNNVV ở Việt Nam. Các dịch vụ tín dụng này được chia thành nhiều loại khác nhau dựa vào các tiêu chí phân loại khác nhau [61]. Cụ thể:
Phân loại theo tiêu chí phương thức cho vay
Hiện nay, các NHTM đang áp dụng các phương thức tín dụng đối với các DNNVV bao gồm:
Cho vay theo món (từng lần): Mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ chức tín dụng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký hợp đồng tín dụng.
Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định.
Cho vay theo dự án đầu tư: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án phục vụ đời sống.
Cho vay hợp vốn: Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng ; trong đó có một tổ chức tín dụng làm đầu mối giàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác
Cho vay trả góp: Khi vay vốn, tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay.
Cho vay theo hạn mức dự phòng: Tổ chức tín dụng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định. Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng.
26
Cho vay theo hạn mức thấu chi: là việc cho vay mà Tổ chức tín dụng thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vuợt số tiền có trên tài khỏan thanh toán của khách hàng.
Chiết khấu thương phiếu
Chiết khấu thuơng phiếu là một nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của NHTM, trong đó khách hàng chuyển nhuợng quyền sở hữu những thuơng phiếu chua đến hạn thanh toán cho NHTM để nhận lấy một khoản tiền bằng mệnh giá trừ đi lợi tức và hoa hồng phí.
Bảo lãnh
Bảo lãnh là sự cam kết bằng văn bản của Ngân hàng (duới hình thức thu bảo lãnh, hợp đồng bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên đuợc bảo lãnh. Khi bên đuợc bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng các nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh, thì Ngân hàng sẽ thực hiện thay nghĩa vụ đó. Bảo lãnh bao gồm các loại: Bảo lãnh thanh toán; Bảo lãnh thực hiện hợp đồng; Bảo lãnh bảo hành (bảo lãnh đảm bảo chất luợng sản phẩm); Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng truớc; Bảo lãnh vay vốn; Bảo lãnh thanh toán.
Tín dụng thuê mua
Là hoạt động tín dụng trung và dài hạn, trên cơ sở hợp đồng cho thuê tài sản giữa bên cho thuê là Ngân hàng với khách hàng thuê. Khi kết thúc thời hạn thuê, khách hàng đuợc uu tiên mua lại hoặc tiếp tục thuê tài sản đó theo điều kiện đã thoả thuận trong hợp đồng. Tài sản cho thuê là những tài sản cố định và có giá trị lớn.
Phân theo tiêu chí thời hạn cho vay
Phân loại tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với Ngân hàng vì thời gian có liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lời của hoạt động tín dụng Ngân hàng cũng nhu khả năng hoàn trả của khách hàng.
27
Tín dụng ngắn hạn: là các khoản tín dụng có thời hạn cho vay tối đa là 12 tháng.
Tín dụng trung hạn: Thời gian của một khoản tín dụng trung hạn có thời gian từ trên 12 tháng đến 60 tháng.
Tín dụng dài hạn: Thời gian của một khoản tín dụng được xếp vào loại dài hạn khi thời gian tài trợ trên 60 tháng.
Phân loại theo tiêu chí tài sản đảm bảo
Tín dụng không có tài sản đảm bảo (tín chấp): là hình thức khách hàng không cần đưa tài sản đảm bảo khi vay Ngân hàng nhưng phải được đảm bảo bằng uy tín của chính khách hàng đó hoặc của người thứ ba đứng ra bảo đảm. Đối tượng khách hàng được áp dụng trong trường hợp này thường là những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính lành mạnh, sản xuất kinh doanh có hiệu quả và đã có quan hệ lâu năm với ngân hàng.
Tín dụng có tài sản đảm bảo: Đây là loại hình áp dụng phổ biến trong ngân hàng, là điều kiện không thể thiếu khi khách hàng đến vay Ngân hàng vì về nguyên tắc mọi khoản tín dụng của Ngân hàng đều cần có đảm bảo bằng tài sản như cầm cố hoặc thế chấp.
Phân loại theo tiêu chí mức độ rủi ro
Các khoản tín dụng có độ an toàn cao, khá, trung bình và thấp trong đó: Nợ nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn
Nợ nhóm 2: Nợ cần chú ý Nợ nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn Nợ nhóm 4: Nợ nghi ngờ
Nợ nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn
Phân loại tín dụng Ngân hàng theo một số tiêu thức khác
Theo ngành nghề kinh tế: ngành công nghiệp, nông nghiệp, chê biến
28
Theo đối tượng tài trợ: tài sản lưu động, tài sản cố định; Theo mục đích vay: sản xuất, tiêu dung;
Theo thành phần kinh tế: ngoài quốc doanh, trong quốc doanh.