4. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2.2. Nâng cao năng lực trong công tác thu thập và xử lý thông tin trong hoạt
dụng đạt chất lượng cao.
Do đặc thù kinh doanh của các khách hàng vay hết sức đa dạng nên việc kiểm tra sử dụng vốn vay cũng rất phức tạp đòi hỏi cán bộ tín dụng phải phát huy tinh thần trách nhiệm, khôn khéo và chủ động lựa chọn phương pháp và thời điểm kiểm tra thích hợp. Đối với các doanh nghiệp thường xuyên phát sinh vay vốn thì định kỳ hàng tháng cán bộ tín dụng tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay một lần và kiểm tra đột xuất (khi cần thiết), qua đó kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh của đơn vị để nắm bắt kịp thời tình hình doanh nghiệp; đối với đơn vị ít phát sinh thì sau 15 ngày nhận nợ cán bộ tín dụng phải kiểm tra việc sử dụng vốn vay. Trường hợp phát hiện đơn vị sử dụng sai mục đích thì yêu cầu đơn vị phải trả nợ trước hạn.
Định kỳ hàng năm phân tích, đánh giá từng ngành hàng, từng lĩnh vực hoạt động theo từng nhóm khách hàng để định hướng đầu tư tín dụng phù hợp hiện tại cũng như lâu dài đảm bảo an toàn hiệu quả. Thực hiện chính sách khách hàng, ngành hàng có chọn lọc nâng cao chất lượng tín dụng.
Ngoài ra, ngân hàng còn thực hiện kiểm tra cân đối nợ vay hàng quý thông qua báo cáo quyết toán quý của đơn vị. Định kỳ 06 tháng tiến hành phân tích đảm bảo nợ vay.
3.2.2. Nâng cao năng lực trong công tác thu thập và xử lý thông tin tronghoạt hoạt
động tín dụng
Thông tin trong hoạt động tín dụng có vai trò rất quan trọng, qua việc phân tích và xử lý thông tin giúp CBTD và nhà quản lý tìm kiếm và phát hiện sớm các khoản tín dụng có vấn đề cũng như đánh giá đúng mức độ rủi ro của các khoản nợ. Thu nhập thông tin về khách hàng là bước đầu tiên trong quy trình nghiệp vụ tín
dụng đối với các NHTM nói chung, quy trình quản trị rủi ro tín dụng nói riêng. Để làm tốt công tác thu nhập thông tin tín dụng, Chi nhánh phải triển khai nhiều công việc như: trang bị kiến thức, cách thức về thu nhập thông tin tín dụng cho cán bộ qua việc học tập, tập huấn nghiệp vụ; xây dựng mạng lưới cung cấp... Thực hiện đầy đủ kịp thời chế độ báo cáo cung cấp thông tin tín dụng; tra cứu nhanh chóng thông tin về khách hàng vay vốn mỗi khi phát sinh nhu cầu; định kỳ tiến hành phân loại khách hàng theo đúng hướng dẫn tại văn bản số 1406/NHN0-TD ngày 23/05/2007 của Tổng Giám đốc NHN0&PTNT Việt Nam và hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ trên hệ thống Ipcas. Từ đó phân loại tín dụng một cách chính xác hơn, để có biện pháp, chính sách tín dụng phù hợp hơn đối với từng khách hàng.
Bên cạnh đó, để khắc phục những tồn tại về thông tin tín dụng cần phải giải quyết những vấn đề sau:
+ Đa dạng hoá thông tin khách hàng từ những nguồn thông tin khác như: đơn
vị chủ quản của khách hàng, bạn hàng, đối thủ cạnh tranh, cơ quan bảo vệ pháp luật (Công an, Toà án, Viện kiểm sát), các thông tin đại chúng; hệ thống thông tin tín dụng CIC và các nguồn thông tin khác.
+ Trang bị kiến thức về kinh tế, Marketing ngân hàng, kỹ năng giao tiếp, kỹ năng thu thập thông tin cho CBTD.
+ Xây dựng phần mềm quản trị thông tin tín dụng phù hợp với yêu cầu của
công tác quản trị, theo hướng phân cấp quản trị theo nhóm khách hàng và khối lượng tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng.
+ Áp dụng các tiêu chí chấm điểm để phân loại khách hàng theo nhóm các đối
tượng khách hàng phù hợp với thông lệ quốc tế.
3.2.3. Thực hiện có hiệu quả công tác kiêm tra, kiêm toán nội bộ
Kiểm tra, kiểm toán nội bộ giữ vai trò quan trọng trong hoạt động ngân hàng, nhất là trong hoạt động tín dụng. Thông qua hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội bộ phát hiện kịp thời các sai sót trong việc thực hiện quy trình nghiệp vụ tín dụng, các khoản nợ có dấu hiệu xảy ra RRTD do khách hàng suy giảm khả năng tài chính, trây ỳ, có dấu hiệu lừa đảo. Cho nên việc tăng cường vai trò của kiểm tra, kiểm toán
nội bộ trong bối cảnh hiện nay là hết sức cần thiết. Để tăng cường vai trò của kiểm tra, kiểm toán nội bộ cần làm tốt những vấn đề sau:
- Ngoài các nội dung kiểm tra, kiểm toán theo chương trình của NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh phải yêu cầu các ngân hàng loại III trực thuộc xây dựng ch-
ương trình kiểm tra hoạt động tín dụng tại chi nhánh, mỗi năm theo tháng, quý hoặc
đột xuất khi cần thiết.
- Chi nhánh phải chủ động xây dựng đề cương kiểm tra hoạt động tín dụng chia nhỏ theo các chuyên đề như: kiểm tra cho vay doanh nghiệp, kiểm tra cho vay
theo hạn mức tín dụng, kiểm tra cho vay có bảo đảm bằng tài sản, kiểm tra cho vay
hộ sản xuất nông, lâm nghiệp qua tổ vay vốn, kiểm tra cho vay cầm cố và giấy
tờ có
giá. . . để từ đó lên danh mục các yếu tố tiềm ẩn rủi ro nhiều nhất để có biện pháp
chấn chỉnh xử lý kịp thời.
- Bố trí đội ngũ cán bộ kiểm tra, kiểm toán tại các chi nhánh đủ về số lượng theo quy định của NHN0&PTNT Việt Nam; có thể sử dụng cán bộ làm công
tác tín
dụng trực tiếp có nhiều kinh nghiệm để bổ sung vào các đợt kiểm tra chéo giữa các
chi nhánh nhằm nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra; thường xuyên bồi dưỡng kiến
thức chuyên môn nghiệp vụ để cán bộ kiểm tra, kiểm toán nội bộ có đủ khả năng
độc lập phân tích đánh giá chất lượng một khoản tín dụng.
- Không ngừng đổi mới và hoàn thiện phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra, tuỳ thuộc vào từng thời điểm, từng đối tượng và mục
kinh tế, phối hợp với nhiều ngân hàng để cùng cho vay một đối tượng khách hàng (đồng tài trợ) ... Thực tế cho thấy trong thời gian vừa qua NH đã cho nhiều đối t- ượng khách hàng là cá nhân, hộ gia đình ở khu vực nông thôn vay vốn, nhưng chưa thực hiện đa dạng hoá ngành nghề cho vay. Chính vì thế việc đa dạng hoá khách hàng cho vay của NH trong thời gian tới là hết sức cần thiết, cần tập trung vào những nội dung chính sau: tiếp tục cho vay đối với hộ gia đình, cá nhân sản xuất nông lâm nghiệp, nhưng phải quan tâm nhiều hơn đến việc cho vay các đối tượng sản xuất tiểu thủ công nghiệp và ngành nghề ở nông thôn; mở rộng cho vay các đối tượng là doanh nghiệp trên địa bàn thành thị, cụm công nghiệp; đáp ứng kịp thời, đầy đủ về vốn cho các nhu cầu phục vụ đời sống, xuất khẩu lao động trên địa bàn.
Với việc đa dạng hoá đầu tư tín dụng: để tiến tới một ngân hàng đa năng, hiện đại cần thay đổi cơ cấu thu nhập của ngân hàng theo hướng doanh thu từ hoạt động tín dụng chỉ chiếm tối đa 50% - 60% trong tổng thu nhập của ngân hàng, còn lại là doanh thu từ các hoạt động dịch vụ. Vì vậy, NH cần có chiến lược kinh doanh đa dạng, bao gồm đa dạng hoá các nghiệp vụ ngân hàng, đa dạng hoá đối tượng khách hàng.
Đa dạng hóa nghiệp vụ ngân hàng là biện pháp phân tán rủi ro, do đó trong hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay, đầu tư và các hoạt động kinh doanh khác NH đều phải đa dạng về phương thức, thời hạn, lãi suất, đối tượng, địa bàn, ngành nghề vay. Mặt khác cần mở rộng các dịch vụ cầm đồ, bảo lãnh tín dụng, đầu tư công trái, trái phiếu Chính phủ, đại lý bảo hiểm, các dịch vụ chuyển tiền, chi trả kiều hối, dịch vụ thu hộ - chi hộ, cho vay ứng trước tiền kinh doanh chứng khoán, cho vay thấu chi qua phát hành thẻ ATM ... nhằm tăng tỷ trọng thu dịch vụ trong tổng thu nhập của ngân hàng.
Không tập trung đầu tư quá nhiều cho một khách hàng, một lĩnh vực kinh doanh mà phải tìm kiếm các khách hàng thuộc các thành phần kinh tế khác nhau, các lĩnh vực hoạt động kinh doanh khác nhau để cho vay. Đa dạng hoá hoạt động kinh doanh của NHTM không những có tác dụng ổn định và tăng thu nhập cho ngân
hàng, phát triển và làm phong phú hơn chủng loại sản phẩm, dịch vụ ngân hàng mà còn có ý nghĩa quan trọng là phân tán và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
3.2.5. Xây dựng qui trình phân tích, dự báo rủi ro ngành hàng, nhómkhách khách
hàng
Chi nhánh cần xây dựng được quy trình phân tích dự báo rủi ro ngành hàng, nhóm khách hàng trên địa bàn. Chính vì vậy, Ban lãnh đạo Chi nhánh cần quan tâm và xây dựng quy trình trên cơ sở các nội dung sau:
Thành lập tổ giúp việc thực hiện phân tích đánh giá rủi ro ngành hàng, nhóm khách hàng. Thành viên bao gồm cán bộ và lãnh đạo các phòng khách hàng, phòng giao dịch và bộ phận quản lý rủi ro, tổng hợp, các cán bộ có trình độ trên đại học...
Tập hợp các tài liệu, thông tin liên quan đến ngành hàng và nhóm khách hàng cần tập trung phân tích. Trong đó quan tâm đặc biệt đến chính sách vĩ mô, định hư- ớng của NHN0&PTNT Việt Nam, kế hoạch phát triển kinh tế xã hội của địa ph- ương, thông tin từ trung tâm CIC của Ngân hàng Nhà nước.
Trong quá trình phân tích, dự báo rủi ro cần xác định các dấu hiệu nhận biết nhằm xử lý kịp thời các khoản vay có vấn đề, hạn chế thấp nhất tổn thất cho ngân hàng. Các dấu hiệu để nhận biết một số khoản vay có vấn đề:
Sử dụng vốn vay sai mục đích, khách hàng vay không trung thực trong quan hệ tín dụng.
Thanh toán tiền vay không đúng kế hoạch, kỳ hạn các khoản vay điều chỉnh liên tục.
Tình hình kinh doanh có nhiều biến động do nguyên nhân chủ quan so với kế hoạch kinh doanh, có sự sai lệch tương đối giữa dòng tiền thực tế so với kế hoạch lưu chuyển tiền tệ. Có sự biến động tăng bất thường của các khoản tài sản có như công nợ, hàng tồn kho hoặc có sự tăng đột biến của việc sử đụng đòn b ẩy tài chính.
Không hoặc chậm trễ báo cáo tình hình tài chính cho ngân hàng, không thuyết minh hoặc thuyết minh không rõ ràng các số liệu trong báo cáo tài chính, trì hoãn hợp tác với việc kiểm tra thường xuyên của ngân hàng.
Thiếu đảm bảo nợ vay do sử dụng nguồn vốn vay ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn hoặc trang trải cho các khoản kinh doanh thua lỗ ...
Giám sát thường xuyên, chặt chẽ để có thể phát hiện kịp thời mọi vấn đề phát sinh liên quan đến khoản vay, kiểm soát mọi nguồn thu, tài sản bảo đảm mà khách hàng cam kết dùng để trả nợ vay ngân hàng.
Cân nhắc và dự đoán toàn bộ những khả năng có thể xảy ra đối với khoản vay để tìm giải pháp cụ thể, thích hợp, hạn chế thấp nhất mức độ tổn thất cho khoản vay.
3.2.6. Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng cho cán bộ quản trị và
cán bộ
tác nghiệp của Chi nhánh
Trong bất kỳ hoạt động nào thì yếu tố con người vẫn luôn là yếu tố quan trọng hàng đầu và có tính chất quyết định. Chính vì vậy, các ngân hàng luôn phải quan tâm nâng cao năng lực quản trị điều hành trong hoạt động của mình. Đặc biệt là việc nâng cao chất lượng, hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng. Việc bổ nhiệm các chức danh liên quan đến công tác cho vay đòi hỏi phải thực sự khách quan, đúng qui trình, lựa chọn người có đủ năng lực và phẩm chất thực sự để điều hành hoạt động có hiệu quả. Việc bố trí, sắp xếp cán bộ tín dụng, cán bộ quản lý rủi ro phải được chọn lọc phù hợp với năng lực thực tế và yêu cầu của chuyên môn nghiệp vụ đòi hỏi cũng như lĩnh vực công việc được phân công.
QTRRTD phụ thuộc rất nhiều vào việc nâng cao trình độ, năng lực chuyên môn của đội ngũ cán bộ ngân hàng. Do vậy việc tăng cường quản trị rủi ro tín dụng phải tiến hành song song với việc nâng cao chất lượng và năng lực của đội ngũ cán bộ quản trị điều hành và cán bộ có liên quan đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng.
a. Đối với đội ngũ cán bộ quản trị điều hành
Trong điều kiện hội nhập của đất nước và cạnh tranh gay gắt hiện nay trên địa bàn, hoạt động kinh doanh của NH, đặc biệt là hoạt động tín dụng, năng lực quản trị điều hành của đội ngũ cán bộ QTRRTD có ý nghiã đặc biệt quan trọng, tạo nên hiệu quả trong quản trị điều hành của NH. Điều hành mạnh không chỉ đảm bảo hoạt động tín dụng có chất lượng và hiệu quả mà còn tạo nên tính kỷ cương, thống nhất
chung, đồng thời phát huy tính chủ động, tích cực, năng động, sáng tạo và nâng cao trách nhiệm của cán bộ, qua đó thực hiện nhiệm vụ có hiệu quả, hạn chế được rủi ro không đáng có trong hoạt động tín dụng và hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng.
Để nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng đối với cán bộ quản lý, NH cần quan tâm đến công tác bồi dưỡng nâng cao trình độ quản trị kinh doanh quản lý dự án đầu tư, hiểu biết về pháp luật và kiến thức về quản trị rủi ro ngân hàng, đặc biệt là quản trị rủi ro tín dụng. Đồng thời cần nâng cao kiến thức về quản trị nguồn nhân lực, đây cũng là điều kiện giúp cho việc sử dụng đúng người, đúng việc theo nguyên tắc căn cứ vị trí công việc để bố trí lao động cho phù hợp, hạn chế rủi ro tác nghiệp, rủi ro tín dụng và nâng cao năng lực quản lý, năng lực cạnh tranh của Chi nhánh.
Mặt khác, Chi nhánh cũng cần phải có chuyên gia giỏi chuyên nghiên cứu phân tích thị trường và rủi ro, tham mưu có hiệu quả trong công tác quản trị điều hành nhằm hạn chế, phòng ngừa RRTD tại Chi nhánh và đề xuất ban hành, kiến nghị sửa đổi bổ sung các quy trình, cơ chế, chính sách tín dụng ...
Đẩy mạnh phân cấp phê duyệt tín dụng để nâng cao trách nhiệm của người phê duyệt, gắn liền trách nhiệm với quyền hạn của người được phân cấp uỷ quyền. Nghiên cứu phát triển các phần mềm ứng dụng có khả năng tự động ngăn chặn các quyết định tín dụng vượt quá thẩm quyển hoặc không tuân thủ các điều kiện tín dụng. Nâng cao kỷ cương công tác quản lý, điều hành tín dụng tại các Chi nhánh. Tăng cư- ờng công tác kiểm tra, kiểm soát để phát hiện kịp thời và ngăn ngừa những vi phạm về cơ chế, quy trình nghiệp vụ.
b. Đối với cán bộ tín dụng.
Để xây dựng được đội ngũ cán bộ giỏi, chuyên nghiệp, biết kinh doanh, có đạo đức, có trình độ năng lực đáp ứng được yêu cầu công việc với năng suất chất lượng cao, NH cần chú trọng các mặt sau:
- Phải xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực, có các kế hoạch phát triển ngắn hạn, trung và dài hạn. Có cơ chế tuyển dụng phù hợp, ưu tiên tuyển dụng
cho bộ phận tín dụng.
- Thường xuyên giáo dục, rèn luyện phẩm chất đạo đức cho CBTD, từng bước xây dựng đội ngũ CBTD có đạo đức, có năng lực chuyên môn đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ được giao. Cải cách và hoàn thiện quy chế quản lý cán bộ, coi trọng cả
năng lực trí tuệ và tinh thần, tạo điều kiện cho mọi người phát huy hết khả
năng để
phục vụ cho ngân hàng ngày càng tốt hơn.
- Tiêu chuẩn hoá đội ngũ cán bộ: thực hiện trẻ hoá đội ngũ CBTD, cán bộ quản lý rủi ro với các tiêu chuẩn về trình độ chuyên môn, ngoại ngữ, vi tính, các