4. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
1.3.5. Các nhân tố ảnh hưởng đến QTRRTD
1.3.5.1. Các nhân tố chủ quan
Có thể nói nhân tố từ phía NHTM vẫn là nhân tố quan trọng nhất, quyết định đến kết quả QTRRTD. Việc QTRRTD đạt kết quả tốt khi nhận thức của cấp quản trị ngân hàng về tầm quan trọng của việc QTRRTD, kỹ năng nhận biết rủi ro tín dụng thành thạo khi các phương pháp đánh giá rủi ro được chuẩn hóa, khi trình độ đội ngũ cán bộ được nâng cao, khi tổ chức quản lý rủi ro hợp lý khi chính sách tín dụng, quy trình tín dụng khoa học, rõ ràng và kiểm soát thực hiện được tăng cường.
Ngược lại các nhân tố trên không tốt sẽ tạo lỗ hổng cho rủi ro nảy sinh và tất nhiên việc QTRRTD của ngân hàng không hiệu quả. Các nhân tố đó bao gồm:
a. Quan điểm của các nhà quản trị ngân hàng về vai trò của QTRRTD
Rủi ro tín dụng luôn là “bạn đường” đối với hoạt động ngân hàng, do đó các NHTM không thể tránh mà luôn phải chủ động đối mặt, việc giảm thiểu rủi ro xuất phát từ nhận diện cũng như quyết định đưa ra các hành động phù hợp, kịp thời để giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
Việc triển khai thực hiện các biện pháp QTRRTD có thực hiện được hiệu quả hay không thì nhân tố quyết định thuộc về các nhà quản trị ngân hàng.
Quan điểm của các nhà quản trị ngân hàng về QTRRTD đúng đắn từ đó có thể xây dựng một quy trình quản lý rủi ro khoa học, áp dụng công nghệ tiên tiến trong quản lý rủi ro, đầu tư trang thiết bị kỹ thuật hiện đại cho quản trị rủi ro tín dụng là nhân tố quyết định đến hiệu quả QTRRTD của NHTM. [8.].
b. Chính sách quản trị rủi ro tín đụng của ngân hàng
Cho đến nay hầu như chưa có NHTM nào ban hành chiến lược, chính sách phát triển và QTRRTD của một ngân hàng một cách đầy đủ bằng văn bản. Tất cả các chỉ đạo từ NHTW mới chỉ là từ văn bản hướng dẫn thi hành quy chế cho vay,
bảo lãnh, bảo đảm tiền vay và các quy chế khác do NHNN Việt Nam ban hành. Các NHTW chưa thực sự làm tốt công tác dự báo và định hướng cho các chi nhánh trong từng giai đoạn phát triển kinh tế. Kế hoạch tín dụng chỉ mang tính thủ tục. Những khuyến cáo về các ngành hàng không nên cho vay, đầu tư hay khống chế th- ường chỉ được đưa ra sau khi RRTD đã phát sinh ở một số chi nhánh khác hay tín dụng đã tăng trưởng đến mức nóng.
Các ngân hàng cũng không có chính sách cho vay thận trọng đối với những doanh nghiệp có vấn đề... Có những doanh nghiệp chỉ gặp khó khăn có tính tạm thời, nếu được ngân hàng hỗ trợ thêm vốn với loại sản phẩm, kỳ hạn thích hợp và tư vấn nâng cao hiệu quả kiểm soát chi phí, kiểm soát vốn thì có thể phục hồi và trả đ- ược nợ cho ngân hàng.
Tầm nhìn chiến lược không tốt của các ngân hàng cũng là nguyên nhân của tình trạng cạnh tranh thu hút khách hàng bằng cách giảm giá. Lãi suất cho vay được giảm bất chấp rủi ro là một yếu tố tác động lớn đến tính rủi ro trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng.
c. Tổ chức công tác QTRRTD
Một ngân hàng có cơ cấu tổ chức QTRRTD tốt, phù hợp tiêu chuẩn và thông lệ quốc tế và một phương thức quản lý rủi ro bài bản góp phần quan trọng nâng cao hiệu quả QTRRTD. Do đó, các ngân hàng luôn cơ cấu, sắp xếp lại bộ máy tổ chức tín dụng, hoàn thiện cơ chế QTRRTD nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng.
QTRRTD là cả một quá trình, tập hợp nhiều hoạt động khác nhau, liên quan chặt chẽ với nhau. Chính vì vậy, việc phân cấp là rất cần thiết để kết hợp được các hoạt động trong một tổng thể kế thừa, hỗ trợ cho nhau sẽ có tác động đáng kể đến QTRRTD.
Công tác tổ chức QTRRTD được thực hiện chặt chẽ, khoa học sẽ phát huy năng lực, sức mạnh của từng cá nhân, hạn chế được những mặt yếu của họ, liên kết các cá nhân trong toàn ngân hàng, loại bỏ được những rủi ro đạo đức nghề nghiệp, khai thác tối đa mọi nguồn lực phục vụ cho công tác quản trị, đồng thời tạo ra được cơ chế
kiểm tra, giám sát chặt chẽ và chịu sự lãnh đạo trực tiếp của ban giám đốc thì hạn chế được những rủi ro trong việc quản lý.
d. Hệ thống thông tin và xử lý thông tin trong quá trình quản trị
Trong quá trình QTRRTD, ngân hàng phải tiến hành thu thập các tài liệu, thông tin cần thiết cho việc phân tích, đánh giá khách hàng, dự án và tiến hành sẳp xếp các thông tin một cánh hợp lý, khoa học theo các nội dung của quy trình quản lý. Nhưng để có những kết quả tính toán chính xác về hiệu quả dự án, phương án thì cán bộ quản lý rủi ro tín dụng cần phải có lượng thông tin đầy đủ, chính xác về dự án, ph- ương án trên nhiều mặt nhiều góc độ khác nhau.
Thông tin có thể thu nhập từ nhiều nguồn khác nhau:
- Từ khách hàng của ngân hàng (Trong đó hồ sơ xin vay vốn của khách hàng là nguồn thông tin cơ bản nhất).
- Từ trung tâm thông tin tín dụng của NHNN.
- Từ các nguồn thông tin tài chính, phi tài chính khác.
- Căn cứ vào các dự án, phương án vay vốn cùng loại đã và đang thực hiện.
Trong thời điểm hội nhập của Việt Nam và tốc độ phát triển khoa học công nghệ trên thế giới như hiện nay, ngày càng có nhiều nguồn thông tin hữu ích phục vụ cho công tác QTRRTD. Tuy nhiên, với việc bùng nổ thông tin thì việc xử lý, sàng lọc và chọn lựa những thông tin chính xác, có giá trị có thể đưa vào hệ thống quản lý thông tin nhằm tạo điêu kiện tốt nhất để phục vụ hoạt động QTRRTD là một việc đang còn khó khăn của các ngân hàng hiện nay.
Thông tin không chính xác thì việc quản trị không có ý nghĩa. Sự thiếu thông tin sẽ khiến cho việc quản trị có chất lượng không tốt hoặc không thể tiến hành quản lý được, những thông tin không cân xứng sẽ dẫn tới lựa chọn đối nghịch, gây rủi ro cho ngân hàng. Tính kịp thời của thông tin cũng ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng quản trị vì nó không chỉ ảnh hưởng đến quan hệ của ngân hàng với khách hàng mà còn có thể làm mất đi có hội tài trợ cho dự án tốt trong điều kiện cạnh tranh gay gắt hiện nay. Bên cạnh đó thì phương pháp thu thập, xử lý, lưu trữ
thông tin của ngân hàng cũng rất quan trọng, nó ảnh hưởng đến chất lượng thông tin và khả năng đảm bảo thông tin cho công tác quản trị tài chính dự án dầu tư.
Như vậy vai trò của thông tin là rất quan trọng, để có thể thu thập, xử lý lưu trữ thông tin một cách chính xác cần có cơ sở dữ liệu và các trang thiết bị hỗ trợ cho quá trình quản lý như các phần mềm chuyên dụng là các nhân tố quan trọng triển khai các biện pháp QTRRTD có hiệu quả.
e. Trình độ, kinh nghiệm của cán bộ làm công tác quản trị
Con người là nhân tố quan trọng nhất quyết định chất lượng QTRRTD, bởi vì con người là chủ thể trực tiếp tổ chức và thực hiện hoạt động tài chính theo phương pháp, kỹ thuật của mình. Con người là trung tâm liên kết phối hợp các nhân tố khác trong quản lý chi phối các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng QTRRTD.
QTRRTD còn là việc phát hiện, đưa ra các dấu hiệu dẫn đến rủi ro tín dụng trên quan điểm cá nhân nhưng chất lượng quản trị lại ảnh hưởng đến tài sản của cả ngân hàng. Trong công tác quản trị của ngân hàng, cán bộ quản trị là người trực tiếp thu nhận thông tin từ các nguồn và thực hiện toàn bộ quy trình quản lý. Lấy thông tin gì? Chất lượng ra sao? Hoàn toàn do người quản lý quyết định, áp dụng phương pháp quản trị gì, các chỉ tiêu nào, kỹ thuật phân tích ra sao cũng phụ thuộc vào kinh nghiệm và trình độ của người quản trị.
QTRRTD không phải công việc đơn giản, đòi hỏi cán bộ quản trị không những phải có kiến thức chuyên sâu về nghiệp vụ, am hiểu các lĩnh vực cho vay, đầu tư của ngân hàng mà còn phải nắm vững các kiến thức về kinh tế, pháp luật, tâm lý học ... và phải nhanh nhạy trong thực tế. Bên cạnh đó, tính kỷ luật cao và phẩm chất đạo đức tốt của người quản trị cũng đàm bảo cho chất lượng QTRRTD, sự an toàn trong hoạt động cho vay, mối quan hệ giữa khách hàng với ngân hàng. Kinh nghiệm của cán bộ quản lý cũng ảnh hưởng không nhỏ tới việc QTRRTD, như qua nhiều lần tiếp xúc với khách hàng họ có thể đánh giá được khách hàng nào là trung thực, khách hàng nào là thiếu trung thực nhờ biết quan sát, phân tích, đánh giá tâm lý và nhận diện được khách hàng, từ đó đưa ra kết luận quản trị hoàn chỉnh hơn.
Với xu thế phát triển kinh tế của đất nước, trong tiến trình hội nhập nhanh, chắc chắn sẽ tạo ra sự cạnh tranh gay gắt, đặc biệt là nhân tài trong đó người làm công tác quản trị được quan tâm hàng đầu. Chính vì vậy, đòi hỏi các ngân hàng phải không ngừng nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ ngân hàng nói chung và cán bộ QTRRTD nói riêng.
Trên thực tế việc QTRRTD ngày càng được các ngân hàng đặc biệt chú trọng và được đề cập nhiều bằng việc đưa ra các mô hình nghiên cứu và ứng dụng trong QTRRTD. Khía cạnh rủi ro đạo đức tuy đã được nghiên cứu nhưng rất khó đo l- ường vì tính chất định tính và việc quản trị là rất khó khăn do liên quan đến yếu tố con người. Do đó, có thể nói đây là yếu tố tiên quyết đến hiệu quả QTRRTD.
f. Trang thiết bị kỹ thuật, công nghệ
Cùng với sự phát triển nhanh của công nghệ thông tin, các ngân hàng không ngừng đưa nhanh các ứng dụng của công nghệ vào trong hoạt động của ngân hàng và hiện đại hóa hệ thống thông tin của mình. Bằng các trang thiết bị hiện đại ngày nay đã hỗ trợ nhiều trong công tác QTRRTD. Sự phát triển của các máy tính hiện đại và việc ứng dụng các phần mềm chuyên dụng giúp các ngân hàng lưu trữ được cơ sở dữ liệu lịch sử lớn, nhất quán của khách hàng từ đó tính toán các chỉ tiêu nhanh chóng, chính xác hơn. Từ đó, rút ngắn được thời gian QTRRTD, với sự trợ giúp của các trang thiết bị hiện đại, NH có thể giải quyết được một khối lượng lớn thông tin xung quanh các dự án, phương án, có khả năng truy cập nhanh chóng vào các cơ sở dữ liệu, khai thác các thông tin cần thiết cho quản lý, áp dụng các phương pháp quản lý tài chính hiện đại, sử dụng những mô hình ma trận, hàm số phức tạp nhưng vẫn có thể tính toán, phân tích và dự đoán một cách nhanh chóng, chính xác. Do đó, chất lượng quản trị rủi ro tín dụng ngày một nâng cao.
1.3.5.2. Các nhân tố khách quan
a. Nhân tố pháp lý
Hệ thống luật pháp có liên quan đến hoạt động tín dụng bao gồm Luật và các văn bản dưới Luật. Hệ thống pháp luật hoàn chỉnh, đồng bộ là cơ sở sẽ tạo thuận lợi cho mọi hoạt động trong đời sống kinh tế - xã hội, đặc biệt là hoạt động ngân hàng
đang còn chịu sự chi phối trực tiếp bởi Luật ngân hàng Nhà nước; Luật các tổ chức tín dụng ... Tuy nhiên, hệ thống pháp luật chỉ thực sự phát huy được tác dụng khi được tuân thủ một cách nghiêm túc có sự giám sát của các cơ quan chức năng. Có thể khẳng định rằng, môi trường pháp lý hoàn chỉnh là yếu tố quan trọng đảm bảo cho công tác quản trị rủi ro NHTM, trong đó có công tác QTRRTD.
Chủ trương, chính sách của Đảng và hệ thống pháp luật của Nhà nước ban hành chưa đầy đủ, kịp thời, thiếu tính đồng bộ, có nhiều kẽ hở, sự quản lý lỏng lẻo hoặc sách nhiễu của các cấp chính quyền gây khó khăn trong việc QTRRTD của các NHTM. Hậu quả là nợ quá hạn, nợ xấu và nguy cơ RRTD sẽ cao. Ngược lại nếu chủ trương, chính sách và pháp luật được ban hành đầy đủ, kịp thời, đồng bộ sẽ góp phần tích cực vào hiệu quả QTRRTD.
b. Khách hàng vay vốn
Có thể thấy rõ RRTD xuất phát từ phía khách hàng vay vốn chia làm hai loại đối tượng (1) không thực hiện nghĩa vụ cam kết; (2) không có khả năng thực hiện nghĩa vụ cam kết. Cũng không ít khách hàng để đạt được mục tiêu vay vốn của mình đã tạo hồ sơ giả, hợp đồng mua bán vòng vo nhằm vay vốn ngân hàng. Điều đó đòi hỏi NHTM nói chung, cán bộ tín dụng, thẩm định nói riêng phải làm tốt, chính xác việc phân loại đối tượng phòng ngừa rủi ro tương ứng, hữu hiệu.
Sự tiếp cận các yếu tố, nguyên nhân gây rủi ro trên đây giúp chúng ta nhìn nhận một cách đầy đủ, toàn diện, khách quan hơn, từ đó có được đề xuất phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro trong công tác QTRRTD của NHTM một cách hữu ích, thiết thực hơn.
c. Môi trường cạnh tranh
Trong một môi trường cạnh tranh rất quyết liệt như hiện nay giữa các NHTM nhằm mục đích khẳng định vị trí của mình trên thương trường, với chênh lệch đầu vào của nguồn vốn và đầu ra là lãi suất và phí thu được từ hoạt động tín dụng ngày càng bị thu hẹp, nhiều ngân hàng cùng hoạt động cũng dẫn đến việc cạnh tranh gay gắt để phân chia thị phần. Không ít trường hợp các ngân hàng hạ các điều kiện tín
dụng để tranh giành khách hàng, công tác QTRRTD có thể bị buông lỏng dẫn đến rủi ro tín dụng.
Ngoài ra các nhân tố như môi trường kinh tế không ổn định; sự biến động quá nhanh của thị trường thế giới; rủi ro tất yếu của quá trình tự do hóa tài chính và hội nhập kinh tế quốc tế; sự gắn kết giữa các hiệp hội và cơ quan chính quyền với NHTM.... cũng là nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả QTRRTD.
Tóm lại, nhân tố ảnh hưởng đến QTRRTD rất đa dạng, vì vậy trong quá trình hoạt động đặc biệt trong công tác quản trị cần phải nhận biết, dự đoán được mức độ ảnh hưởng của nó để có sự điều tiết kịp thời. Đối với những ảnh hưởng tốt cần có biện pháp tăng cường, đối với các NHTM mới có thể đạt được mục tiêu của QTRRTD.