2.2. THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHOVAY Dự ÁN ĐẦU Tư TRUNG VÀ
2.2.2. Kháchhàng vaycủa Agribank
Hiện nay cơ cấu khách hàng vay của Agribank nhu sau:
Bảng 2.1: Cơ cấu khách hàng theo Dư nợ
(triệu đồng)
% (triệu
đồng)
Tỷ lệ %
Nông lâm nghiệp và thuỷ sản 111.458.97 7 23,19 135.438.03 5 25, 52 Sản xuất và chế biến 79.556.704 16,55 75.434.567 14, 21 Thương mại và dịch vụ 186.627.07 5 38,84 197.909.26 0 37, 29 Xây dựng 49.885.108 10,38 51.185.505 9,64 Ngành khác 53.080.256 11,04 70.765.270 13, 34 Tổng cộng 480.608.12 0 100 530.732.63 7 100
Nguồn: Báo cáo tài chính của Agribank qua các năm 2012, 2013 và Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2014
Biểu đồ 2.1: Dư nợ theo thành phần kinh tế
Nguồn: Báo cáo tài chính của Agribank qua các năm 2012, 2013 và Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2014
41
Trong những năm vừa qua tình hình kinh tế ngày càng khó khăn do ảnh hưởng suy thoái của kinh tế thế giới tác động đến kinh tế trong nước, sức tiêu thụ của nền kinh tế giảm sút, lạm phát mặc dù được kiểm soát, lãi suất cho vay đã giảm nhưng doanh nghiệp vẫn khó tiếp cận vốn trong bối cảnh hoạt động kinh doanh gặp nhiều khó khăn, nhiều doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thua lỗ, hoạt động cầm chừng, thu hẹp quy mô kinh doanh, ngừng hoạt động... không có khả năng trả nợ đến hạn, hàng tồn kho tăng cao, việc tiêu thụ hàng hóa khó khăn, khả năng hấp thụ vốn của nền kinh tế thấp dẫn đến việc tỷ trọng dư nợ của khách hàng doanh nghiệp giảm dần qua các năm.
nghiệp và thủy sản; Sản xuất và chế biến; Thương mại và dịch vụ; Xây dựng; các ngành khác. Agribank cho vay các ngành dịch vụ nguồn vốn trung dài hạn chủ yếu tập trung vào cho vay kinh doanh bất động sản, khách sạn, nhà hàng... Trong lĩnh vực thương mại và dịch vụ nước ta còn có điều kiện phát triển như những năm qua thì tỷ lệ cho vay của đối với lĩnh vực này cao nhất khoảng 37%-38%. Như vậy cũng là hợp lý do Agribank là một trong các ngân
tiêu trưởng trưởng (%)
hàng Thương mại quốc doanh hoạt động hiệu quả và có mạng lưới các chi nhánh lớn nhất ở Việt Nam nên việc nhạy cảm với tình hình kinh tế nói chung là điều dễ hiểu. Có thể thấy rằng cùng với sự ổn định tỷ trọng của ngành Thương mại và dịch vụ trong cơ cấu khách hàng tổ chức theo ngành nghề thì tỷ lệ cho vay của Agribank đối với nhóm ngành Nông lâm nghiệp và thuỷ sản cũng đã tăng từ 23,19% (năm 2012) lên 25,52% (năm 2013).
Đối với khu vực các ngành sản xuất chế biến và ngành xây dựng chiếm tỷ trọng nhỏ trong những năm qua là do sự cạnh tranh mạnh mẽ từ các ngân hàng khác và cũng một phần do định hướng trong chính sách của Nhà nước ta đối với các ngân hàng thương mại. Ví dụ: Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã gắn liền với thị trường cho vay ngành xây dựng từ khi thành lập đến nay.
Dư nợ cho vay ở các khu vực đều tăng trưởng, cao nhất là các khu vực nông nghiệp nông thôn: Vùng núi cao biên giới phía Bắc tăng 14,5%, khu 4 cũ tăng 13,9%, Đồng bằng sông Hồng tăng 10,2%, Trung du Bắc Bộ tăng 9,1%; Tây Nguyên tăng 8,9%, Tây Nam Bộ tăng 7%, Duyên hải miền Trung tăng 6,6%, Đông Nam Bộ tăng 6,4%. Riêng hai khu vực Hà Nội và TP Hồ Chí Minh giảm (khu vực Hà Nội giảm 6,5%, TP Hồ Chí Minh giảm 12,3%) chủ yếu cho bán nợ và xử lý rủi ro lớn.
Agribank đã có những chính sách để nâng cao vị thế của mình. Tận dụng được lợi thế về mạng lưới rộng, có Chi nhánh đặt tại tất cả các khu vực trong cả nước, Agribank đã mở rộng được phạm vi hoạt động, đưa ra những chính sách khách quan nhằm khuyến khích các đơn vị vay vốn lớn, làm ăn có hiệu quả về mở tài khoản và đặt quan hệ tín dụng với ngân hàng trên cơ sở các chính sách của NHNN và Agribank. Chính sách khách hàng luôn thay đổi phù hợp vơí cơ chế thị trường, đổi mới phong cách phục vụ nhằm giữ khách hàng cũ, khách hàng truyền thống và mở rộng quan hệ với khách hàng mới. Áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt đối với từng đối tượng khách hàng,
giảm chi phí thanh toán, phục vụ chứng từ giao dịch trực tiếp và thu tiền mặt tại đơn vị, thay đổi thủ tục bảo lãnh, thủ tục vay nhằm thuận tiện cho khách hàng mà vẫn đảm bảo an toàn vốn tín dụng.
2.2.3. Doanh số cho vay
Bảng 2.3: Các chỉ tiêu tín dụng tính đến 31/12/2014
Tổng dư nợ 8 480.60 1 530.73 4 553.55 %10,41 % 4,33 Ngắn hạn 8 311.57 6 347.82 4 356.77 %11,63 % 2,61 64,8 565, 5 64, Trung, dài hạn 0 169.03 5 182.90 0 196.78 8,2% % 7,59 35,2 534, 5 35,
Cùng với tốc độ tăng trưởng chậm của dư nợ tín dụng, dư nợ cho vay dự án đầu tư trung dài hạn nhìn chung cũng tăng trưởng không đáng kể đặc biệt là các dự án đầu tư thương mại phục vụ sản xuất kinh doanh.
Việc doanh số cho vay và dư nợ tín dụng năm sau luôn cao hơn năm trước đã chứng tỏ các chính sách mới của chính phủ trong công cuộc phát triển kinh tế đất nước cũng như các bộ luật có liên quan đến hoạt động đầu tư như luật doanh nghiệp, luật đầu tư đã và đang dần đi vào cuộc sống, ngày một hoàn chỉnh và phù hợp với thông lệ quốc tế tạo điều kiện cho các doanh nghiệp có thêm nhiều cơ hội mở rộng thị trường và hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả dẫn đến hoạt động của các ngân hàng cũng từng bước đi tới ổn định và phát triển.
tư vào các ngành các lĩnh vực có xu hướng phát triển mạnh, các sản phẩm dịch vụ có ưu thế cạnh tranh cao. Do đó các dự án dầu tư dần phát huy hiệu quả, khách hàng đã mở rộng và nâng cao năng lực sản xuất, đưa ra thị trường nhiều sản phẩm dịch vụ mới, có uy tín trong cạnh tranh. Dư nợ cho vay dự án đầu tư trung dài hạn tập trung chủ yếu vào một số ngành kinh tế lớn như: ngành thuỷ sản, mía đường, xi măng, điện lực, bất động sản.
Dư nợ cho vay ngành Điện đến 31/12/2014 đạt: 17.848 tỷ đồng tăng 1.848 tỷ đồng (tăng 11,53% so với 31/12/2013).
* Dư nợ cho vay ngành Xi măng đến 31/12/2014 đạt 4.855 tỷ đồng giảm 31 tỷ đồng (giảm 0,63% so với 31/12/2013).
* Dư nợ cho vay ngành Xây dựng đến 31/12/2014 đạt 47.661 tỷ đồng giảm 2.208 tỷ đồng (giảm 4,43% so với 31/12/2013).
* Dư nợ cho vay ngành đầu tư kinh doanh bất động sản đến 31/12/2014 đạt 7.944 tỷ đồng giảm 2.597 tỷ đồng (giảm 24,64% so với 31/12/2013).
Biểu đồ 2.2: Dư nợ tín dụng trung và dài hạn
Đơn vị: Tỷ đồng
Dư nợ tín dụng trung và dài hạn
Qua biểu đồ trên ta thấy dư nợ tín dụng trung và dài hạn đã không ngừng tăng trưởng qua các năm. Năm 2012, dư nợ cho vay dự án đầu tư trung dài hạn là 169.029 tỷ đồng, năm 2013 đạt 182.905 tỷ đồng, năm 2014
đạt 196.780 tỷ đồng. Như vậy mức dư nợ bình quân trong ba năm qua đạt gần 183.000 tỷ đồng. Agribank đã tập trung cho vay dự án đầu tư trung dài hạn vào các doanh nghiệp thuộc nhiều thành phần kinh tế khác nhau, nhiều lĩnh vực khác nhau; từ lĩnh vực thương mại, sản xuất, dịch vụ tới những lĩnh vực đầu tư cơ sở hạ tầng. Agribank đã có nhiều đổi mới trong cho vay trung và dài hạn như xác định mức tín dụng cho từng doanh nghiệp, phân loại doanh nghiệp, đầu tư các dự án có hiệu quả. Ngân hàng đã cẩn trọng khi xem xét quyết định cho vay, qua phân tích tài chính, phân tích dự án, đánh giá năng lực khách hàng, phân tích những tiềm ẩn rủi ro, mới quyết định đầu tư vốn hay từ chối cho vay.
Nhìn chung công tác cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn của Agribank trong ba năm qua đã đạt được những thành tựu đáng kể, thu hút được nhiều Tổng công ty, doanh nghiệp lớn sản xuất kinh doanh ổn định, hiệu quả đến với Ngân hàng. Đó là kết quả của chính sách tín dụng hiệu quả kết hợp với chính sách nguồn vốn đa năng.
2.2.4. Cơ cấu cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn
Thực hiện chính sách đa năng tổng hợp trong kinh doanh, Ngân hàng đã không ngừng mở rộng hoạt động cho vay, đặc biệt là hình thức cho vay trung và dài hạn. Số liệu về cho vay trung, dài hạn của Agribank ba năm gần đây nhất cho chúng ta thấy Agribank đã không ngừng nỗ lực đẩy mạnh thời hạn cho vay dài hơn đối với các thành phần kinh tế góp phần vào sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước. Hiện tại, hai nhóm khách hàng chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn là nhóm khách hàng hộ nông dân và kinh doanh cá thể và nhóm khách hàng là doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Tỷ trọng lớn tiếp theo sau hai nhóm khách hàng trên là nhóm doanh nghiệp Nhà nước, và cuối cùng là các nhóm khách hàng khác.
cho vay trong tổng dư nợ cho vay dự án trung và dài hạn có sự tăng giảm không ổn định qua các năm. Ví dụ: Năm 2012 tỷ lệ là 36%; năm 2013 là 32%; năm 2014 là 28%. Tuy nhiên, nhóm khách hàng là doanh nghiệp ngoài quốc doanh lại có tỷ lệ cao, tăng đều và ổn định qua các năm:
Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ cho vay các DNNQD trong tổng dư nợ cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn
(đv:%)
Nguồn: Ban Khách hàng doanh nghiệp - Agribank
Nhóm khách hàng là doanh nghiệp ngoài quốc doanh trong những năm gần đây được Agribank đầu tư khá nhiều. Những năm gần đây, Agribank đã duy trì và phát triển tốt mối quan hệ hợp tác với các Tập đoàn và Tổng công ty lớn (Điện lực, dầu khí, Cà phê, Lương thực, Sông Đà, Viettel, Mobiphone...) thực hiện ký kết hợp đồng tín dụng đầu tư nhiều dự án với hình thức đồng tài trợ hoặc đầu tư độc lập
Nguyên nhân sự vượt trội của các khách hàng là doanh nghiệp ngoài quốc doanh có thể nêu ở một vài điểm sau:
Thứ nhất, các Tập đoàn và Tổng công ty lớn là những ngành kinh tế trọng điểm, khả năng sinh lời cao, dự án hiệu quả, đóng góp vào sự phát triển kinh tế, xã hội.
Nợ đủ tiêu chuân_________________ _________________________ Nợ cần chú ý____________________ __________________________ Nợ dưới tiêu chuân_______________ ___________________________
đầy tiềm năng. Quy mô của các doanh nghiệp thuộc loại này đã đuợc mở rộng. Rất nhiều các công ty tu nhân hoạt động theo mô hình Công ty mẹ, Công ty con với những lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh đa dạng và riêng biệt. Trong mấy năm gần đây, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh thực sự là khu vực kinh tế năng động và hiệu quả
Thứ ba, trong những năm tới, khu vực kinh tế này đuợc đánh giá là có nhiều tiềm năng phát triển cả về lĩnh vực hoạt động và quy mô. Ngoài ra, với sự khuyến khích và tăng cuờng công tác cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nuớc thì khu vực kinh tế ngoài quốc doanh sẽ trở thành thị truờng cho vay hấp dẫn đối với NHTM.
Nhu vậy, cũng trong tình hình chung của các NHTM, cơ cấu cho vay trung và dài hạn của hệ thống Agribank có xu huớng lệch hẳn về các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Ngân hàng đã phát huy lợi thế của mình, có chính sách khách hàng phù hợp nên đã tăng cuờng đuợc mối quan hệ tín dụng tốt đẹp với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Tuy nhiên, Ngân hàng cũng không xem nhẹ các thành phần kinh tế khác. Điều này thể hiện ở doanh số cho vay trung và dài hạn với các thành phần kinh tế khác vẫn tăng tiếp tục tăng trong những năm qua.
2.2.5. Nợ quá hạn về cho vay trung và dài hạn
Kinh doanh tiền tệ là hoạt động chứa nhiều rủi ro trong hoạt động kinh tế. Đối với Ngân hàng Thuơng mại, hiệu quả tín dụng bị suy giảm khi khách hàng không trả đuợc nợ gốc và lãi đúng hạn. Từ sau năm 1995, các Chi nhánh trong hệ thống Agribank đã có nhiều đổi mới trong hoạt động tín dụng. Từ hoạt động mang tính nửa bao cấp, nửa kinh doanh chuyển sang hoạt động kinh doanh đa năng tổng hợp, Agribank phải chịu trách nhiệm quản lý, giám sát việc sử dụng vốn vay. Vì vậy, đối với bản thân Agribank mục tiêu an toàn hiệu quả của công tác cho vay luôn đuợc đặt lên hàng đầu.
Bảng 2.4: Phân loại dư nợ theo nhóm đến 31/12/2014 của tổng dư nợ cho vay nền kinh tế
chiếm 4,55%/tổng dư nợ cho vay, trong đó: Nợ xấu nền kinh tế là 25.768 tỷ đồng chiếm 4,66%/tổng dư nợ cho vay nền kinh tế, tăng 1,66% so với nợ xấu nền kinh tế tại thời điểm 31/12/2013.
Xử lý rủi ro năm 2013: 7.822 tỷ đồng, năm 2014: 9.355 tỷ đồng Tình hình nợ xấu về cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn như sau:
Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu qua các năm
Tỷ lệ nợ xấu cho vay dự án đầu tu trung dài hạn của Agribank năm 2013 ở mức thấp (2,1%) là do ngân hàng đã bám sát các đơn vị, thực hiện tốt khâu thẩm định, duy trì tốt các hoạt động kiểm soát truớc, trong và sau khi cho vay. Với phuơng châm mở rộng cho vay trung, dài hạn với những bộ phận khách hàng mang tính chiến luợc; thu hút những khách hàng lớn, tài chính lành mạnh, kinh doanh hiệu quả, có khả năng trả nợ để đầu tu và loại dần những khách hàng làm ăn kém hiệu quả, tuy nhiên trong năm 2014, tỷ lệ nợ xấu cho vay dự án đầu tu trung dài hạn của Agribank lại có xu huớng tăng lên. Nguyên nhân là do tác động bởi suy thoái kinh tế trong mấy năm gần đây đã gây ảnh huởng và khó khăn cho các doanh nghiệp trong nuớc. Thị truờng bất động sản đóng băng, kéo theo hệ lụy hàng loạt doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp sản xuất kinh doanh trong lĩnh vực xây dựng, kinh doanh bất động sản đều kinh doanh không hiệu quả, dẫn đến nợ xấu có chiều huớng tăng.
Với những món cho vay từ những năm truớc, khả năng thu hồi nợ quá hạn gặp rất nhiều khó khăn do các đơn vị có nợ quá hạn loại này làm ăn cầm chừng, thua lỗ, vật tu đảm bảo cho các món vay hầu hết là không đủ giá trị bảo đảm cho khoản vay.
Một số doanh nghiệp do cơ chế, chính sách thay đổi dẫn đến khả năng trả nợ khó khăn vì không có nguồn thu. Đối với các Doanh nghiệp này, nguồn thu chủ yếu là dựa vào việc xử lý tài sản thế chấp. Tuy nhiên, hiện nay việc xử lý tài sản thế chấp gặp rất nhiều khó khăn, cần phải có sự tác động, ủng hộ, giúp đỡ của nhiều cấp, nhiều ngành.
2.2.6. Nguồn vốn Agribank huy động để cho vay dự án đầu tư trung vàdài hạn dài hạn
Để đáp ứng cho nhu cầu đầu tu trung và dài hạn, Agribank đã tập trung và huy động từ nhiều nguồn khác nhau. Trong các nguồn này thì vốn tự có là một trong những nguồn hình thành để các NHTM cho vay trung,
so với tổng tổng nguồn nguồntổng Tổng nguồn 540.37 8 634.505 24700.1 Tiền gửi khách hàng 490.94 8 91% 617.080 97% 46690.1 98% Không kỳ hạn và dưới 12 tháng 416.09 1 77 % 484.29 6 76% 525.0 93 75 % Từ 12 tháng trở lên 135.09 6 25 % 153.20 9 46% 175.0 31 25% 50
dài hạn. Đây là nguồn vốn ổn định, an toàn nhất nhưng lại quá nhỏ bé so với nhu cầu vay vốn của toàn bộ nền kinh tế. Đối với Agribank cũng vậy, bước đầu thành lập Agribank được cấp vốn điều lệ ban đầu 2.200 tỷ đồng, đến năm 2013 Agribank có số vốn điều lệ 26.204 tỷ. Đây là con số khá lớn nhưng không phải vốn tự có đó có thể tập trung toàn bộ để cho vay trung,