Bảng 2.6 : Tình hình cho vay trung dài hạn tại Chi nhánh BIDV Ninh Bình
1.3. NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH
1.3.1. Nhân tố chủ quan
1.3.1.1. Đội ngũ cán bộ thẩm định
Con người đóng vai trị quan trọng mang tính chất quyết định tới công tác thẩm định TCDA. Kết quả thẩm định TCDA là kết quả của việc phân tích đánh giá dự án về mặt tài chính theo nhận định chủ quan của người thẩm định. Mọi nhân tố khác sẽ khơng có ý nghĩa nếu cán bộ thẩm định khơng đủ trình độ, kinh nghiệm và phương pháp làm việc khoa học và nghiêm túc, sai lầm của cán bộ thẩm định trong quá trình thẩm định TCDA sẽ dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng ảnh hưởng tới NH gây nhiều khó khăn trong việc thu hồi nợ, nguy cơ mất vốn và bị giảm lợi nhuận kinh doanh là điều không tránh khỏi.
Thẩm định TCDA là một công việc hết sức tinh vi và phức tap, nó khơng đơn thuần là việc tính tốn theo những biểu mẫu có sẵn, cho nên trình độ cán bộ thẩm định ảnh hưởng trực tiếp đến công tác thẩm định TCDA, nó địi hỏi các cán bộ thẩm định phải có các yếu tố như: kiến thức, năng lực, kinh nghiệm và phẩm chất đạo đức, cho nên trình độ cán bộ thẩm định ảnh hưởng trực tiếp đến công tác thẩm định TCDA. Kiến thức là sự am hiểu nghiệp vụ chuyên môn và sự hiểu biết rộng về các lĩnh vực đời sống, khoa học, kinh tế-xã hội. Năng lực là khả năng nắm bắt và xử lý công việc trên cơ sở kiến thức và kinh nghiệm. Kinh nghiệm của cán bộ thẩm định cũng có ảnh hưởng khơng nhỏ tới q trình thẩm định, những kinh nghiệm tích lũy trong hoạt động thực tiễn như tiếp xúc khách hàng, phân tích các báo cáo tài chính... sẽ giúp cho các nhận định của các cán bộ thẩm định chính xác hơn. Bên cạnh đó, đạo đức nghề nghiệp tốt, bản lĩnh nghề nghiệp vững vàng cũng sẽ ảnh hưởng tới tiến độ công việc, giúp cho Ngân hàng tránh gặp rủi ro đạo đức.
Ngồi ra, số lượng cán bộ q ít cũng sẽ ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định TCDA, do mỗi cán bộ phải thực hiện khối lượng công việc quá tải, dẫn đến việc thẩm định thiếu kỹ càng, kém hiệu quả.
1.3.1.2. Chất lượng các nguồn thông tin thu thập
Thực chất thẩm định là xử lí thơng tin để đưa ra những nhận định, đánh giá về dự án. Thơng tin chính là ngun liệu trong q trình tác nghiệp của cán bộ thẩm định. Trong thời đại bùng nổ thông tin như hiện nay, việc thu thập thông tin về khách hàng phục vụ cho q trình thẩm định khơng phải là vấn đề khó khăn, nhưng vấn đề ở đây là làm sao để các nguồn thơng tin thu được phải đảm bảo tính chính xác và kịp thời.
Ngân hàng căn cứ vào hồ sơ DA mà chủ đầu tư gửi đến, phỏng vấn trực tiếp chủ đầu tư, khảo sát nơi hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp xin vay vốn, các báo cáo tài chính. Trong đó nguồn thơng tin từ hố sơ DA là nguồn thông tin cơ bản nhất.
Số lượng cũng như chất lượng và tính kịp thời của thơng tin có tác động rất lớn tới chất lượng thẩm định. Nếu thiếu thông tin sẽ dẫn tới chất lượng thẩm định không tốt hoặc không thẩm định được, nhất là những thơng tin khơng chính xác có thể dẫn tới lựa chọn sai lầm, gây ra rủi ro cao cho ngân hàng. Do đó việc thu thập thơng tin từ nhiều nguồn có liên quan đến DA là việc làm rất cần thiết.
1.3.1.3. Tiêu chuẩn và phương pháp thẩm định
Phương pháp thẩm định thể hiện thông qua sử dụng hệ thống chỉ tiêu và cách áp dụng khi thẩm định tài chính dự án. Mỗi chỉ tiêu đều có những ưu, nhược điểm nhất định trong việc phản ánh các góc đột tài chính khác nhau của các DA khác nhau. Do đó, cán bộ thẩm định phải biết sử dụng thành thạo và biết kết hợp các chỉ tiêu một cách hiệu quả để phân tích và đưa ra các kết quả tồn diện và
chính xác. Tùy theo đặc điểm tính chất của từng dự án mà đặt chỉ tiêu nào là quan trọng đối với việc ra quyết định cho vay. Phương pháp thẩm định TCDA phải được lựa chọn một cách khoa học, phù hợp với đặc thù và tính chất của DA, đặt trong mới quan hệ với tính pháp lý của DA, phương tiện kỹ thuật và thị trường của DA đã được phân tích.
1.3.1.4. Tổ chức điều hành cơng tác thẩm định
Tổ chức điều hành cơng tác thẩm định chính là việc tổ chức, sắp xếp nhân sự cho cơng tác thẩm định để đảm bảo hồn thành công việc với hiệu quả cao nhất, đúng quy trình và đầy đủ nội dung. Nếu hoạt động thẩm định tài chính dự án được tổ chức khoa học, hợp lý, phân định rõ chức năng, nhiệm vụ của từng cá nhân đồng thời nâng cao tình thần tập thể, khả năng phối hợp, giám sát thì thời gian thẩm định có thể được rút ngắn với kết quả thẩm định có độ tin cậy cao. Bên cạnh đó, việc bố trí cán bộ thẩm định có năng lực, trình độ chuyên môn, kinh nghiệm phù hợp với lĩnh vực kinh doanh của dự án thì sẽ phát huy được hiệu quả làm việc của nhân viên, kết quả thẩm định sẽ có chất lượng cao hơn. Như vậy, tổ chức điều hành công tác thẩm định cũng là một nhân tố tác động tới chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay của NHTM.
1.3.1.5. Kết quả của các khâu thẩm định khác
Thẩm định tài chính sử dụng rất nhiều kết quả của các khâu thẩm định khác như thẩm định tính pháp lý của dự án, chủ đầu tư, khâu thẩm định kỹ thuật, thẩm định năng lực sản xuất kinh doanh của chủ đầu tư...phân tích thị trường tiêu thụ sản phẩm đầu ra của dự án. Được coi là khâu quan trọng nhất nhưng liệu thẩm định tài chính có giúp Ngân hàng đưa ra những quyết định đúng đắn không lại phụ thuộc rất nhiều vào sự hỗ trợ của những khâu đó.
Với việc phát triển cơng nghệ mạnh mẽ như hiện nay, các ngân hàng càng có nhiều điều kiện để hồn thành hệ thống thông tin nhằm phục vụ cho các công tác chuyên môn. Bằng hệ thống máy tính hiện đại và các phần mềm chuyên dụng đã giúp cho công tác thẩm định TCDA diễn ra dễ dàng, hiệu quả hơn với việc tính tốn các chỉ tiêu được nhanh chóng, chính xác, rút ngắn thời gian thẩm định hơn. Với việc sử dụng phần mềm tài chính vào q trình phân tích đã giúp cán bộ thẩm định giải quyết được vấn đề phức tạp, khó khăn.
Một ngân hàng nếu không nâng cấp hệ thống công nghệ, trang thiết bị kĩ thuật của mình thì sẽ dễ dàng trở nên lạc hậu và khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác sẽ kém đi.