Bảng 2.6 : Tình hình cho vay trung dài hạn tại Chi nhánh BIDV Ninh Bình
1.3. NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH
1.3.2. Nhân tố khách quan
1.3.2.1. Môi trường kinh tế xã hội
Nếu nền kinh tế của một quốc gia phát triển thiếu đồng bộ, không ổn định, chưa phát triển sẽ hạn chế trong việc cung cấp những thơng tin chính xác phục vụ cho việc thẩm định dự án nói chung và thẩm định tài chính dự án nói riêng. Đồng thời những định hướng, chính sách, chiến lược phát triển kinh tế, xã hội theo vùng, lãnh thổ, ngành... chưa được xây dựng cụ thể, đồng bộ và ổn định cũng là một yếu tố gây rủi ro trong phân tích, đánh giá và đi đến chấp nhận dự án. Nhiều yếu tố nằm ngoài dự báo của ngân hàng như: thiên tai, chiến tranh, khủng bố... làm cho ngân hàng không thể thu hồi được vốn bởi vì rủi ro này ảnh hưởng nghiêm trọng đến dự án và doanh nghiệp khó có thể chống đỡ được.
Khi tiến hành thẩm định, cán bộ thẩm định cần lưu tâm đến các yếu tố như: lãi suất, lạm phát, tỷ giá, sự phát triển của nền kinh tế... Nếu môi trường kinh tế- xã hội tốt, nền kinh tế phát triển ổn định thì sẽ giúp Ngân hàng dự đoán tốt hơn những biến động của thị trường, hạn chế bớt rủi ro cho dự án. Ngồi ra, nếu mơi
trường kinh tế - xã hội ổn định, phát triển thì những thơng tin trên thị trường sẽ được đáp ứng một cách nhanh chóng và chính xác hơn, do vậy, sẽ giúp Ngân hàng rút ngắn được thời gian thẩm định và nâng cao tính chớnh xác cho kết quả thẩm định tài chính dự án.
1.3.2.2. Mơi trường pháp lý
Môi trường pháp lý với những khiếm khuyết trong tính hợp lý, đồng bộ và hiệu lực của các văn bản pháp lý, chính sách quản lý của nhà nước đều tác động xấu đến chất lượng thẩm định tài chính dự án cũng như kết quả hoạt động của dự án. Các dự án thường có thời gian kéo dài và thường liên quan đến nhiều văn bản pháp luật, dưới luật về các lĩnh vực như các văn bản về quản lý tài chính trong các doanh nghiệp, các văn bản về thuế, luật doanh nghiệp... Do đó nếu các văn bản pháp luật này khơng có tính ổn định trong thời gian dài cũng như khơng rõ ràng, minh bạch, chồng chéo... sẽ làm thay đổi tính khả thi của dự án theo thời gian cũng như gây khó khăn cho ngân hàng trong việc phân tích, đánh giá các chỉ tiêu hiệu quả, dự báo rủi ro, làm đảo lộn mọi con số tính tốn ảnh hưởng lợi nhuận của ngân hàng và khả năng thu hồi nợ của ngân hàng.
1.3.2.3. Từ phía doanh nghiệp
Một nhân tố cũng rất quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tài chính dự án thuộc về phía doanh nghiệp (Chủ đầu tư dự án) đó là hồ sơ dự án mà chủ dự án trình lên ngân hàng. Do đó năng lực lập, thẩm định và thực hiện dự án của Chủ đầu tư yếu kém sẽ ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng thẩm định của ngân hàng như thời gian phân tích, đánh giá, thu thập thơng tin, tính tốn kéo dài. Nhiều khi hồ sơ dự án Chủ đầu tư trình quá sơ sài, thiếu sức thuyết phục do năng lực quá yếu kém đã khiến ngân hàng không thể chấp nhận được, nhất là đối với các doanh nghiệp Việt Nam khi mà khả năng quản lý tài chính và tiềm lực tài chính
rất hạn chế, rủi ro dự án đi vào hoạt động không hiệu quả như dự kiến là rất lớn. Bên cạnh đó, tính trung thực của nguồn thơng tin mà Chủ dự án cung cấp cho ngân hàng trong các báo cáo tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính hiện có của doanh nghiệp cũng ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tài chính dự án của ngân hàng trong việc quyết định tài trợ cho dự án.
1.3.2.4. Mức độ cạnh tranh và hợp tác trong lĩnh vực cho vay theo dự án
Mức độ cạnh tranh và hợp tác trong lĩnh vực cho vay theo dự án giữa các NHTM cũng là một trong những nhân tố tác động tới chất lượng thẩm định tài chính dự án. Nếu mức độ cạnh tranh trong hoạt động cho vay theo dự án giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt sẽ gây sức ép buộc các ngân hàng nới lỏng điều kiện tín dụng, giảm thủ tục cũng như rút ngắn thời gian thẩm định khiến cho chất lượng công tác thẩm định tài chính dự án giảm sút, rủi ro trong hoạt động cho vay cao.
Kết luận chương 1
Trong chương này em đã khái quát hoá những vấn đề có tính lý luận về thẩm định tài chính dự án, nội dung, quy trình thẩm định tài chính dự án, chỉ tiêu chất lượng thẩm định và các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tài chính dự án của ngân hàng thương mại.
Trong chương 2 sau đây, luận văn sẽ đi sâu vào trình bày, phân tích và đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định tài chính dự án tại Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam chi nhánh tỉnh Ninh Bình, nêu ra những kết quả đạt được, những mặt còn hạn chế và nguyên nhân dẫn đến những hạn chế đó.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN
TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT