Đây là yêu cầu tất yếu đối với tất cả các hoạt động của Ngân hàng. Hoạt động TTTM lại càng phải ki ểm soát chặt chẽ để đảm bảo thực hiện đúng quy trình, đúng pháp luật, phù hợp với thông lệ quốc tế, nhanh chóng phát hiện ra sai S ót để có biện pháp xử lý kịp thời.
Công tác ki m soát phải được thực hiện đúng nguyên tắc, đúng quy đ nh, đảm bảo nguyên tắc ki ểm soát độc lập. Cán bộ kiểm S oát không được phép thực hiện chức năng của thanh toán viên và ngược lại (cài đặt trong thẩm quyền của người sử dụng của các chương trình hỗ trợ).
Hoạt động ki ể m soát được phân cấp tại chi nhánh và trung ương. Tại chi nhánh, cán bộ ki m oát ch u trách nhiệm về các giao d ch do mình i m oát. Phòng ki ểm soát độc lập tiến hành ki ểm soát hoạt động TTTM tại chi nhánh mình theo đúng quy trình nghiệp vụ.
Nhiệm vụ kiểm tra ki ểm soát được phân chia cụ thể giữa các bộ phận liên quan đảm bảo ki ểm soát chặt chẽ hoạt động TTTM nhưng không bị chồng chéo:
Tại chi nhánh: Ban lãnh đạo chi nhánh có nhiệm vụ:
- Bố trí đủ cán bộ c ó trình độ chuyên môn cao, đạo đức tốt để thực hiện và kiể m soát hoạt động TTTM
- Phê duyệt các giao dị ch TTTM vượt hạn mức dành cho Trưởng phò ng (Tổ trưởng) TTTM
- Định kỳ kiểm tra ki ểm soát hoạt động TTTM tại chi nhánh, phát hiện và khắc phục kịp thời các vi phạm quy trình TTTM và các văn bản hướng dẫn nghiệp vụ liên quan.
Cán bộ ki m soát TTTM của chi nhánh gồm Ki m oát viên và Trư ng phò ng (Tổ trưởng) TTTM có trách nhiệm:
- Kiểm soát về mặt nghiệp vụ các giao dị ch phát sinh, đảm bảo xử lý giao dị ch theo đúng pháp luật của Nhà Nước, đúng quy trình TTTM và các văn bản hướng dẫn nghiệp vụ của Ngân hàng Trung ương.
- Phê duyệt các giao dị ch TTTM nằm trong hạn mức được Giám đốc chi nhánh uỷ quyền
- Trưởng phò ng (Tổ trưởng) TTTM chịu trách nhiệm trước Giám đốc chi nhánh về các giao d ch TTTM hát inh tại chi nhánh.