- Huy động vốn và cho vay được thực hiện chủ yếu dưới hình thức tiền tệ: Tất cả những nguồn vốn tiền tệ nhàn rỗi trong nền kinh tế quốc dân
1.2.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của NHTM 1 Nhóm chỉ tiêu định lượng.
1.2.2.2.1 Nhóm chỉ tiêu định lượng.
Các khoản tín dụng của ngân hàng có chất lượng tốt khi hiệu quả sử dụng vốn cao, an tồn cà mang lại hiệu quả kính tế cho chủ thể sử dụng đồng thời mang lại một mức lợi nhuận nào cho ngân hàng. Dưới đây là một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đối với ngân hàng:
❖ Hiệu suất sử dụng vốn:
Phân tích cơ cấu cho vay trong tổng nguồn vốn huy động là việc xét, đánh giá try trọng cho vay đã phù hợp với khả năng đáp ứng của bản thân ngân hàng cũng như đòi hỏi về vốn của nền kinh tế chưa. Trên cơ sở đó, các ngân hàng thương mại có thể biết được khả năng mở rộng tín dụng của mình. Từ đó, có thể quyết định quy mơ, tỷ trọng đầu tư vào các lĩnh vực một cách hợp lý để vừa đảm bảo an tồn vốn cho vay, vừa có thể thu lại lợi nhuận cao nhất có thể. Chỉ tiêu này lớn thể hiện vốn huy động tham gia vào dư nợ ít, khả năng huy động vốn của ngân hàng chưa tốt.
λ, λ, Tông dư nợ
Hiệu suất sử dụng von = —xlOO%
T O ng V O n huy đọ ng
❖ Tỷ lệ nợ quá hạn:
Nợ quá hạn là hiện tượng phát sinh từ mối quan hệ tín dụng khơng hồn hảo khi người đi vay không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ của mình cho ngân hàng đúng hạn.
Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng dư nợ của ngân hàng thương mại ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm.
_ „ _, ___ N ợ q uá hạn
Xét về mặt bản chất, tín dụng là sự hồn trả, do đó tín dụng an tồn là yếu tố quan trọng bậc nhất để cấu thành chất luợng tín dụng. Khi một khoản vay không đuợc trả đúng hạn nhu đã cam kết, mà khơng có lý do chính đáng thì nó sẽ bị chuyển sang nợ quá hạn với lãi suất cao. Trên thực tế, phần lớn các khoản nợ quá hạn là các khoản nợ có vấn đề có khả năng mất vốn. Nhu vậy, tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thì ngân hàng thuơng mại càng gặp khó khăn trong kinh doanh vì sẽ có nguy cơ mất vốn, mất khả năng thanh toán và giảm lợi nhuận, tức là tỷ lệ nợ quá hạn càng cao, chất luợng tín dụng càng thấp.
❖ Vịng quay vốn tín dụng:
Đây là chỉ tiêu thuờng đuợc các ngân hàng thuơng mại tính tốn hàng năm để đánh giá khả năng tổ chức quản lý vốn tín dụng và chất luợng tín
dụng trong việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Doanh sổ thu nợ trong kỳ Vo ng q uay ư on tín d ụng = ---------------—√------- ------
Dư nợ binh quân
Hệ số này phản ánh số vòng chu chuyển của vốn tín dụng. Vịng quay vốn tín dụng càng cao chứng tỏ nguồn vốn vay ngân hàng đã luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất và luu thơng hàng hóa. Với một số vốn nhất định, nhung do vịng quay vốn tín dụng nhanh nên ngân hàng đã đáp ứng đuợc nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp, mặt khác ngân hàng có vốn để tiếp tục đầu tu vào các lĩnh vực khác. Nhu vậy, hệ số này càng tăng phản ánh tình hình quản lý vốn tín dụng càng tốt, chất luợng tín dụng càng cao.
❖ Thu nhập từ hoạt động tín dụng:
Khơng thể nói một khoản tín dụng có chất luợng cao khi nó khơng đổi lại một khoản thu nhập cho ngân hàng. Nguồn thu từ hoạt động tín dụng là nguồn thu chủ yếu để ngân hàng tồn tại và phát triển. Lợi nhuận do tín dụng đổi lại chứng tỏ các khoản vay không những thu hồi đuợc gốc mà cịn có lãi, đảm bảo đuợc độ an tồn của nguồn vốn cho vay.
Lãi từ ho ạt động TD T hu n hậ P t ừ h o ạ t độ ng T D= ——;- -÷—7---------
Tõng thu nhập
Ta thấy rằng nếu ngân hàng thương mại chỉ chú trọng vào việc giảm và duy trì một tỷ lệ nợ quá hạn thấp mà khơng tăng được thu nhập từ hoạt động tín dụng thì tỷ lệ nợ q hạn thấp cũng khơng có ý nghĩa. Chất lượng tín dụng được nâng cao chỉ thực sự có ý nghĩa khí nó góp phần nâng cao khả năng sinh lời của ngân hàng.
1.2.2.2.2.Nhóm chỉ tiêu định tính.
❖ Thủ tục và quy chế cho vay vốn:
Đây là khâu tiếp xức đầu tiên của khách hàng với ngân hàng. Thủ tục làm việc, tinh thần thái độ phục vụ khách hàng của các cán bộ tín dụng sẽ gây ấn tượng mạnh cho khách hàng. Yêu cầu về các thủ tục điều tờ thời gian làm việc đơn giản, không gây phiền hà kết hợp tinh thần thái độ phục vụ chu đáo nhiệt tình của cán bộ tín dụng sẽ tạo cho khách hàng một tâm lý thoải mái, tạo niềm tin và hình ảnh tốt trong mỗi khách hàng.
Phục vụ tốt nhất cho khách hàng nhưng phải đảm bảo đúng quy chế cho vay vốn tín dụng. Thực hiện tuần tự, chuẩn xác trong cơng tác thẩm định về dự án, khả năng tài chính, năng lực pháp lý của khách hàng, về tài sản đảm bảo... nhằm đưa ra được quyết định hợp lý nhất vừa phục vụ tốt khách hàng vừa phòng ngừa rủi ro.
❖ Quy trình cho vay DNVVN:
Khách hàng đến với ngân hàng mong muốn được vay vốn phù hợp với thời gian nhanh nhất và chi phí thấp nhất. Nâng cao chất lượng tín dụng trên cơ sở phục vụ khách hàng tốt nhất nhưng cũng phải đảm bảo an tồn tín dụng. Hiện nay, quy định thời hạn xét duyệt cho vay là tối đa 30 ngày kể từ ngày
nhận được đơn xin vay vốn. Trong khoảng thời gian này ngân hàng phải làm rất nhiều công việc trong công tác thẩm định. Với một khách hàng lâu năm và tuyền thống thì cơng tác thẩm định tốn ít thời gian và chi phí hơn nữa các thơng tin co độ chính xác và tin cậy cao, thời gian xét duyệt ngắn hơn. Với một khách hàng mới thì cơng tác thẩm định vất vả hơn, việc thu thập thơng tin có nhiều hạn chế nên chi phí và thời gian cho thẩm định là cao hơn. Việc tiếp xúc giữa khách hàng và ngân hàng có nhiều thủ tục phiếu phức hơn.
Giai đồn này u cầu phải có những cán bộ tín dụng giỏi là có khả năng chun mơn tốt nhằm đưa ra những quyết định chính xác trong khoản thời gian nhanh nhất đồng thời đảm bảo an toàn và hiệu quả trong những khoản vay đó thì mới đáp ứng được u cầu nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng.
❖Trình độ chun mơn, tinh thần thái độ phục vụ của cán bộ tín dụng:
Khi cho vay, nếu cán bộ tín dụng có tinh thần thái độ, đạo đức nghề nghiệp tốt trong quá trình tiếp cận phục vụ khách hàng sẽ tạo cho khách hàng niềm tin và hình ảnh đẹp trong mỗi khách hàng.
Năng lực trình độ chun mơn, kinh nghiệm của cán bộ tín dụng có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng vốn vay. Với trình độ năng lực chun mơn và kinh nghiệm cao thì khi thẩm định cho vay sẽ đưa ra những quyết định đúng đắn, có hiểu quả, khả năng gặp rủi ro thấp.