địa phương, các đầu mối là các tổ vay vốn, Hội nông dân, hội liên hiệp phụ nữ các cấp... đây có thể coi là hệ thống chân rết của chi nhánh, nó góp phần quan trọng trong việc lựa chọn, quản lý khách hàng vay, truyền tải thông tin đến người vay vốn.. ..Đây có thể coi là một lợi thế rất lớn đối với các ngân hàng thương mại khác trên địa bàn. Do vậy việc kiểm soát hoạt động của các tổ vay vốn, đảm bảo tổ hoạt động có hiệu quả góp phần rất quan trọng trong việc mở rộng thị phần cho vay cũng như hạn chế rủi ro tín dụng đối với đối tượng khách hàng này.
3.3. KIẾN NGHỊ
3.3.1. Kiến nghị đối với Chính phủ, các bộ ngành liên quan, chínhquyền quyền
địa phương
Để tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng, giúp các ngân hàng mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng,
Chính phủ cần xây dựng một hệ thống chính sách đồng bộ, nhất quán và có sự định hướng lâu dài nhằm tạo môi trường kinh tế ổn định.
- Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại các ngân hàng thương mại còn gặp nhiều khó khăn vì việc tiếp cận các thông tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng (các thông tin về triển vọng kinh
doanh ngành, các chỉ số trung bình ngành như các tỷ số tài chính, giá thành....) hiện vẫn còn nhiều hạn chế, và hầu như là không có, và nếu có thì độ tin cậy cũng không cao. Vì vậy, Chính phủ cần giao cho Tổng cục thống kê phối hợp với Bộ Tài chính xây dựng hệ thống các chỉ tiêu trung bình của các ngành kinh tế. Đây là thông tin hết sức quan trọng trong việc xem xét đánh giá khách hàng trên cơ sở so sánh với trung bình ngành, qua đó giúp các tổ chức tín dụng có những quyết định đúng đắn trong hoạt động kinh doanh tín dụng.
- Tạo môi trường thuận lợi cho các hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng thông qua việc không ngừng hoàn thiện và ổn định các chính sách kinh tế- xã hội. Quan tâm đầu tư phát triển công nghiệp chế biến các sản phẩm nông nghiệp. Công nghiệp chế biến các sản phẩm nông nghiệp có vai trò rất quan trọng trong việc hình thành thị trường hàng hoá nông nghiệp và chuyển dịch cơ cấu kinh tế trong nông nghiệp. Việc xây dựng các cơ sở chế biến các sản phẩm nông nghiệp sau thu
hoạch trên địa bàn sẽ góp phần xây dựng quy hoạch các vùng chuyên canh lớn trong nông nghiệp, bảo đảm đầu ra cho nông dân và góp phần nâng cao giá trị của sản phẩm. Đồng thời có chính sách khuyến khích thu hút đầu tư đối
với các thành phần kinh tế khác vào lĩnh vực này nhằm giúp cho các sản phẩm nông nghiệp có được đầy đủ giá trị gia tăng, đủ sức cạnh tranh trên thị
trường và đản bảo ổn định đầu ra cho sản phẩm.
- Với tư cách là người tạo lập môi trường vĩ mô, Nhà nước cần hoàn thiện hệ thống pháp lý để tạo cơ sở cho hoạt động tài chính, tín dụng ngân hàng. Trong lĩnh vực ngân hàng, hiện nay Luật Ngân hàng Nhà nước và Luật các tổ
đồng bộ giữa các cấp, các ngành, tránh gây ách tắc và đảm bảo quyền lợi chính đáng cho các NHTM.
- Để tạo điều kiện thuận lợi cho các NHTM xử lý nợ tồn đọng thì cần có sự phối hợp đồng bộ của các bộ, các ngành có liên quan.
+ Bộ tư pháp: cần ban hành văn bản hướng dẫn các phòng công chứng địa phương và UBND các cấp thực hiện công chứng các hợp đồng mua bán những tài sản mà ngân hàng được giao từ các vụ án, để giúp các ngân hàng có thể bán tài sản để thu hồi nợ một cách nhanh chóng.
+ Bộ tài chính: Theo qui định của Chính phủ “ Việc xử lý tài sản đảm bảo là biện pháp để thu hồi nợ, không phải là hoạt động kinh doanh tài sản của TCTD”. Vì vậy bộ tài chính cần phải hướng dẫn cụ thể các cơ quan thuế địa phương thực hiện chế độ miễn giảm thuế đối với các công ty quản lý nợ và khai thác tài sản đảm bảo của NHTM. Sửa đổi cơ chế tài chính về trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro theo hướng mở rộng đối tượng được xem xét xử lý, cơ
chế xử lý linh hoạt và tăng quyền tự chủ về tài chính cho các NHTM.
+ Sở, phòng tài nguyên môi trường : Đối với các tài sản thế chấp là bất động sản mà công ty Quản lý nợ và Khai thác Tài sản của NHTM cần bán để thu hồi nợ nhưng không có đủ giấy tờ chứng nhận về quyền sở hữu và sử dụng đất thì Sở, phòng tài nguyên môi trường phải hợp thức hoá thủ tục giấy tờ này, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thu nợ.
+ Các bộ ngành phối hợp với các địa phương có liên quan nên có kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng kiến thức về quản lý, trình độ chuyên môn cho các chủ thể kinh doanh, các vấn đề về quản lý thị trường, giá cả hàng hóa sớm được nghiên cứu hoàn chỉnh giải quyết tốt mối quan hệ giữa vùng nguyên liệu sản xuất với khu vực chế biến, tiêu thụ sản phẩm để thúc đẩy sản xuất.
- Đối với chính quyền địa phương:
trong việc xử lý tài sản đảm bảo, thu hồi nợ.
+ Quản lý có hiệu quả việc cấp và thu hồi giấy phép kinh doanh để giảm thiểu các doanh nghiệp ma, góp phần tạo môi trường kinh doanh lành mạnh cho các Tổ chức tín dụng trên địa bàn.
+ Làm tốt công tác qui hoạch phát triển vùng và xây dựng cơ cấu sản xuất ngành hợp lý.
+ Đẩy nhanh tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất, tiến độ chuyển đổi đất nông nghiệp sang đất thổ cư cho nhân dân, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng cũng như các tổ chức tín dụng trong quan hệ tín dụng.
3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
3.3.2.1. Cần hoàn thiện các văn bản, quy chế trích lập và sử dụng quỹ dự
phòng rủi ro tín dụng
Hiện nay việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro trong hoạt động tín dụng được
thực hiện theo Quyết định Quyết định số 493/2005/QĐ-NH ngày 22/4/2005. Theo quyết định này, các khoản nợ thuộc nhóm 2 trích lập 5% dự phòng, nhóm 3 trích lập 20% dự phòng, nhóm 4 trích lập 50% dự phòng, nhóm 5 trích lập 100%. Việc qui định tỷ lệ trích lập dự phòng như trên là quá cứng nhắc, kém linh hoạt, ví dụ như không có cơ sở gì để đảm bảo những khoản tín dụng cùng một nhóm có mức độ tổn thất như nhau.
Do các văn bản quy chế trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng chưa rõ ràng, chặt chẽ và thiếu linh hoạt. Điều này đã gây khó khăn cho các ngân hàng trong việc xử lý nợ quá hạn để làm lành mạnh hoá tình hình tài chính của bản thân các ngân hàng. Chính vì vậy, việc hoàn thiện các văn bản, quy chế trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng là hết sức cần thiết.
các ngân hàng thương mại trên cơ sở pháp luật hiện hành, phù hợp với thông lệ quốc tế và tình hình thực tế của ngân hàng.
Công tác thanh tra là nhiệm vụ quan trọng hàng đầu của NHNN, mục tiêu của công tác thanh tra là nhằm phát hiện kịp thời, ngăn chặn và xử lý những hành vi vi phạm pháp luật của NHTM. Nhưng trên thực tế, NHNN chỉ mới thực hiện việc kiểm tra, theo dõi ở giai đoạn sau khi đã phát sinh rủi ro, chưa thực hiện công tác giám sát từ xa để phòng ngừa và ngăn chặn kịp thời. Cần phải xây dựng một số điều luật nhằm tăng cường hơn nữa vai trò kiểm tra, giám sát của NHNN đối với hoạt động tín dụng của NHTM.
3.3.2.3. Cần đẩy mạnh hoạt động thông tin tín dụng nhằm nâng cao chất
lượng quản trị rủi ro tại các NHTM Việt Nam
Việc hình thành và phát triển hệ thống TTTD ngân hàng Việt Nam trong những năm qua là một bước đi khách quan tất yếu, phù hợp với tiến trình phát triển và đáp ứng đòi hỏi của hoạt động tiền tệ tín dụng trong nền kinh tế thị trường. Hệ thống TTTD trong thị trường tài chính góp phần làm giảm sự không cân xứng về thông tin giữa những người vay và người cho vay, cho phép người cho vay đánh giá rủi ro chính xác hơn và cải thiện chất lượng đầu tư, dễ dàng tư vấn chọn lựa phương án và giảm chi phí tín dụng cho người vay tốt, từ đó tăng khối lượng tín dụng và góp phần phát triển kinh tế. Hoạt động TTTD của ngân hàng Việt Nam thời gian qua đã đạt được một số thành quả đáng khích lệ, đã hỗ trợ hiệu quả cho hoạt động tín dụng nói chung. Tuy nhiên, TTTD của Việt Nam mới ở giai đoạn đầu, còn có những khó khăn, tồn tại, chất lượng thông tin chưa thực sự tốt, chưa đảm bảo thông tin nhanh nhạy, kịp thời và chính xác. Vì vậy, cần phải có sự phối hợp tích cực hơn nữa của NHNN và các NHTM để tiếp tục hoàn thiện và phát triển hoạt động TTTD.
thông tin tín dụng CIC, sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động của CIC theo huớng bắt buộc các ngân hàng thành viên cần thực hiện đúng vai trò, trách nhiệm của mình khi tham gia cung cấp và khai thác thông tin từ CIC. Có các biện pháp xử lý đối với tổ chức tín dụng không thực hiện nghiêm túc quy định về thông tin, cung cấp thông tin sai lệch hoặc gây nhiễu thông tin. Đào tạo nâng cao chất luợng đội ngũ nhân viên tại CIC không những về mặt nghiệp vụ mà còn phải chú trọng đào tạo về tin học và ngoại ngữ. Tuyên truyền để các NHTM nhận thức đúng về vai trò to lớn của trung tâm CIC từ đó các NHTM có sự hợp tác với trung tâm để chia sẻ thông tin.
3.3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nôngthôn thôn
Việt Nam
- Với tu cách là đơn vị chủ quản của toàn bộ hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn và có các phòng ban chuyên trách đảm nhiệm
công tác hoạch định chính sách tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng,
NHNo &
PTNT Việt Nam cần tiếp tục xây dựng và hoàn thiện một hệ thống quản lý
rủi ro định huớng thông lệ quốc tế.
- Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng trên cơ sở đánh giá kết quả áp dụng trong thời gian vừa qua, nghiên cứu
nhằm bổ
sung và hoàn thiện hệ thống các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính. Đây
sẽ là
tiền đề cho việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của NHNo &
ngân hàng. Với trình độ công nghệ chưa đồng bộ giữa các ngân hàng như hiện nay thì NHNo & PTNT có thể thiết kế những mẫu biểu thông tin riêng phù hợp với xu hướng phát triển công nghệ riêng của mình trong đó bám sát các nội dung khoa học chung của các vấn đề báo cáo và đặc biệt phải bám sát quy định chung của quốc tế. Mặt khác, hệ thống thông tin này lại còn phải phù hợp với các yêu cầu báo cáo chung của NHNN.
- Để nâng cao tính độc lập của bộ phận kiểm tra nội bộ tại các Chi nhánh NHNo & PTNT cần phải tiến hành theo hướng tổ chức lại bộ
máy và
hoạt động của Ban kiểm soát và Phòng Kiểm tra nội bộ trung ương kết hợp
với việc tăng cường tính chủ động của các cán bộ làm công tác kiểm tra, kiểm
soát ở chi nhánh qua việc đan xen giữa quản lý theo chiều ngang và
quản lý
theo ngành dọc.
- NHNo & PTNT Việt Nam cần tạo điều kiện cho các Chi nhánh trong công tác đào tạo cán bộ tín dụng nói chung và cán bộ quản lý rủi ro tín dụng
nói riêng. Với sự ra đời của Trung tâm đào tạo, NHNN & PTNT cần thường
xuyên tổ chức các khoá đào tạo về các lĩnh vực chuyên môn cung cấp nền
tảng kiến thức toàn diện cho các cán bộ tín dụng.
- Xây dựng chiến lược rủi ro tín dụng: NHNo & PTNT Việt Nam phải đề ra chiến lược kinh doanh tín dụng trên cơ sở phân tích tình hình kinh doanh hiện tại, đánh giá rủi ro liên quan đến việc cho vay cũng như khả năng chịu đựng rủi ro của mình. Chiến lược này phải được Ban điều hành xem xét
- Xây dựng các chế tài xử lý trách nhiệm cá nhân trong hoạt động cấp tín dụng nhằm tăng cường khả năng quản trị, hạn chế rủi ro tác nghiệp, tăng cường trách nhiệm cá nhân đồng thời nâng cao ý thức tuân thủ qui trình trong hoạt động tác nghiệp.
KẾT LUẬN
Tình hình kinh tế xã hội trên thế giới cũng như trong nước trong những năm qua có nhiều diễn biến phức tạp, ảnh hưởng xấu đến nền kinh tế và hoạt động của ngành ngân hàng. Khi nước ta gia nhập WTO với sự có mặt của các ngân hàng nước ngoài thì sự cạnh tranh trong hoạt động giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt, điều đó đòi hỏi các ngân hàng phải không ngừng đổi mới và
hoàn thiện để tăng năng lực tài chính và khả năng cạnh tranh. Mặt khác, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn cho vay Hộ sản xuất chiếm trên 80%
tổng dư nợ chứa đựng nhiều rủi ro. Đứng trước những thách thức này đòi hỏi Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam nói chung và NHNo
Hưng Yên nói riêng phải nỗ lực hết sức trong việc nâng cao chất lượng tín dụng
và giải quyết vấn đề về rủi ro tín dụng. Do vậy, việc nghiên cứu giải pháp để hạn
chế rủi ro tín dụng là một công việc hết sức có ý nghĩa.
Trong quá trình nghiên cứu và tìm hiểu để thực hiện đề tài, tôi đã hoàn thành được các mục tiêu đề ra:
Thứ nhất, Tìm hiểu các lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng chủ yếu là rủi ro trong cho vay, hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay. Tìm hiểu kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng của một số ngân hàng thương mại trên thế giới. Từ đó hình thành cơ sở lý luận để vận dụng vào phân tích thực tế.
Thứ hai, Luận văn nghiên cứu tổng quát về tổ chức và hoạt động của Agribank Hưng Yên từ năm 2013 đến năm 2015. Đi sâu phân tích, lý giải thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại Agribank Hưng Yên qua đó đánh giá những kết quả đạt được và những vấn đề còn tồn tại, những nguyên nhân dẫn
Hy vọng rằng trên cơ sở những biện pháp đã thực hiện cùng với những định hướng và giải pháp mới, NHNo & PTNT Việt Nam Chi nhánh Tỉnh Hưng Yên sẽ có những bước tiến tích cực trong công tác hạn chế rủi ro tín dụng để từ
đó có biện pháp xử lý hiệu quả, chất lượng tín dụng ngày càng được kiểm soát và không ngừng nâng cao, đủ sức cạnh tranh với các ngân hàng trong nước cũng
như các ngân hàng thương mại nước ngoài vào Việt Nam.
Tuy nhiên, vấn đề về rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là vấn đề rất phức tạp, đòi hỏi phải có thời gian nghiên cứu dài lâu. Mặt khác, Do đề tài nghiên cứu rộng và phức tạp, trong khuôn khổ một luận văn thạc sỹ không tránh khỏi những hạn chế và thiếu sót, Tôi kính mong các thầy cô giáo, các bạn và tất cả những ai quan tâm đến lĩnh vực này tiếp tục giúp đỡ đóng góp ý