trị - xó hội
Một trong những chớnh sỏch tớn dụng No&NT của NHNo&PTNT Việt Nam phỏt huy hiệu quả nhanh cả về mặt kinh tế và xó hội là chớnh sỏch thành lập và quản lý cỏc tổ vay vốn của cỏc tổ chức chớnh trị xó hội.
Với đặc trưng cỏc khoản cho vay nhỏ lẻ và cú giỏ trị thấp, nờn bỡnh quõn dư nợ tớnh trờn một cỏn bộ ngõn hàng của NHNo&PTNT thuộc vào loại thấp nhất trong tất cả cỏc NHTM Nhà nước. Trong khi đú, bỡnh quõn số lượng khỏch hàng vay vốn lại lớn nhất. Điều này dẫn tới hai vấn đề mõu thuẫn nhau. Thứ nhất, số lượng khỏch hàng bỡnh quõn một CBTD quản lý cao, làm giảm khả năng quản lý và chất lượng tớn dụng, đũi hỏi phải tuyển thờm lao động để khắc phục. Thứ hai,
dư nợ bỡnh quõn trờn một cỏn bộ ngõn hàng thấp, cú nghĩa là chi phớ mà một đơn vị giỏ trị dư nợ cao, khụng cho phộp tăng thờm lao động nếu muốn kinh doanh cú lói. Để giải quyết khú khăn này, NHNo&PTNT Việt Nam đó hợp tỏc với cỏc tổ chức chớnh trị - xó hội thành lập và quản lý cỏc tổ vay vốn của cỏc tổ chức này. Năm 1999 NHNo&PTNT Việt Nam đó ký Nghị quyết liờn tịch số 2308 với Hội Nụng dõn Việt Nam và Nghị quyết liờn tịch số 02 với Hội Liờn hiệp Phụ nữ Việt
50
Nam và triển khai thực hiện rộng khắp trong cả nước.
Chi nhỏnh NHNo&PTNT Thanh Húa cú địa bàn hoạt động rộng, số lượng khỏch hàng và dư nợ bỡnh quõn trờn một cỏn bộ ngõn hàng cao. Vỡ vậy, chớnh sỏch cho vay qua tổ vay vốn của cỏc tổ chức chớnh trị - xó hội càng trở nờn quan trọng. Đến cuối năm 2011, dư nợ cho vay qua tổ vay vốn cỏc tổ chức chớnh trị- xó hội chiếm 53,4% tổng dư nợ hộ sản xuất.
Bảng 2.2: Thực trạng cho vay qua cỏc tổ chức chớnh trị-xó hội tại NHNo&PTNT Thanh Húa đến 31/12/2011
151,438
3- Số dư nợ tỷ đồng 4 1,52 937 2,46
Nguồn: Chi nhỏnh NHNo&PTNT Thanh Húa - Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2011.
Tổ vay vốn thực hiện một số cụng việc của CBTD như hướng dẫn cỏc tổ viờn lập hồ sơ vay vốn, bỡnh xột mức vay của từng tổ viờn, đụn đốc tổ viờn trả nợ ngõn hàng, tư vấn cho tổ viờn sản xuất cú hiệu quả .v.v., qua đú, khối lượng cụng việc của CBTD ngõn hàng giảm hẳn, dư nợ tăng nhanh, chất lượng tớn dụng vẫn bảo đảm. Tổ vay vốn cũng đó mang lại nhiều lợi ớch cho chớnh cỏc tổ chức chớnh trị - xó hội: Cỏc tổ viờn của hội vay vốn dễ dàng, nhanh chúng để phỏt triển sản xuất, đời sống; Qua tổ vay vốn, cỏc tổ viờn giỳp đỡ nhau trong sản xuất và đời sống, hỡnh thức sinh hoạt của tổ chức hội phong phỳ hơn, ngày càng cú nhiều hội viờn tham gia tổ chức hội; Nhờ cú hoa hồng do ngõn hàng trả, tổ cú thờm kinh phớ hoạt động .v.v.
NHNo đó tập trung cho cụng tỏc huy động vốn; ưu tiờn đầu tư phỏt triển nụng nghiệp, nụng thụn; nõng suất đầu tư đối với cỏc thành viờn tổ vay vốn NQLT, tạo điều kiện thuận lợi để nhõn dõn tiếp tục được vay vốn, đỏp ứng kịp thời nhu cầu vốn mở rộng sản xuất kinh doanh. Tăng cường cụng tỏc chỉ đạo hoạt động kinh doanh đối với cỏc NHNo cơ sở thường xuyờn kiểm tra việc thực hiện quy trỡnh nghiệp vụ cho vay thụng qua tổ vay vốn; phỏt hiện và xử lý kịp thời
những tồn tại, sai sút, từng bước nõng cao chất lượng tổ vay vốn.
HND, HLHPN đó phối hợp chặt chẽ với NHNo thực hiện kiểm tra việc chỉ đạo thực hiện NQLT tại cơ sở, đồng thời tăng cường cụng tỏc kiểm tra hoạt động của tổ chức Hội cơ sở, chấn chỉnh kịp thời những tồn tại, sai sút; phối hợp với cỏc ban, ngành trong tinh như Trung tõm khuyến Nụng, Trung tõm học tập cộng đồng.v.v. mở cỏc lớp dạy nghề, tập huấn chuyển giao KHKT với hàng chục ngàn lượt Hội viờn tham gia.
2.2.9. Chớnh sỏch phõn cấp phỏn quyết tớn dụng
Quyền phỏn quyết cho vay của NHNo&PTNT Việt Nam đối với Giỏm đốc cỏc chi nhỏnh ngõn hàng cơ sở được thay đổi phự hợp với thực tế hoạt động kinh doanh từng thời kỳ. Năm 2007 quyền phỏn quyết cho vay tối đa của Giỏm đốc chi nhỏnh cấp 1 đối với khỏch hàng hộ sản xuất là 15 tỷ đồng, đối với DN là 150 tỷ đồng;
đến năm 2010, quyền phỏn quyết đối với hộ sản xuất giảm xuống cũn 10 tỷ đồng, đối
với DN là 80 tỷ đồng. Tương tự, đối với Giỏm đốc chi nhỏnh cấp 2, cỏc con số tương
ứng giảm xuống 60 tỷ đối với doanh nghiệp, 8 tỷ đối với hộ gia đỡnh cỏ nhõn.
2.2.10. Chớnh sỏch phõn loại nợ và trớch lập dự phũng rủi ro tớn dụng
Chi nhỏnh NHNo&PTNT Thanh Húa đang thực hiện việc phõn loại nợ, trớch lập dự phũng và xử lý rủi ro tớn dụng theo QĐ số 636/2007/QĐ-HĐQT-RLRR ngày 22/6/2007 của HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam.
Ve phõn loại nợ: Cỏc khoản nợ vay của khỏch hàng, cỏc khoản nghĩa vụ phải thực hiện cam kết được phõn thành 5 nhúm.
Nợ nhúm 1: Cỏc khoản nợ trong hạn và NHNo&PTNT nơi cho vay đỏnh giỏ là cú khả năng thu đủ cả gốc và lói đỳng hạn; Cỏc khoản NQH dưới 10 ngày và NHNo&PTNT nơi cho vay đỏnh giỏ là cú khả năng thu đủ gốc, lói bị quỏ hạn và thu hồi đầy đủ gốc, lói đỳng thời hạn cũn lại.
Nợ nhúm 2: Cỏc khoản nợ quỏ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; Cỏc khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu và NHNo&PTNT nơi cho vay đỏnh giỏ là cú khả năng thu đủ gốc, lói đỳng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu.
Nợ nhúm 3: Cỏc khoản nợ quỏ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; Cỏc khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ cỏc khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu đó được phõn vào nhúm 2 nờu trờn; Cỏc khoản nợ được miễn hoặc giảm lói do khỏch hàng khụng đủ khả năng trả lói đầy đủ theo hợp đồng tớn dụng; Cỏc khoản nợ phải thực hiện nghĩa vụ theo cam kết quỏ hạn dưới 30 ngày.
TT Chỉ tiờu 2007 2008 2009 2010 2011 . 1.... Kết quả phõn loại nợ... 5, 748. . . 6,501. 7,432. 8,747. 900. . .9, - Nhúm 1... 5,595. 6,307. 2... 8,581. 9,639.,,23 52
cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quỏ hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; Cỏc khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; Cỏc khoản nợ phải thực hiện nghĩa vụ theo cam kết quỏ hạn từ 30 ngày đến 90 ngày.
Nợ nhúm 5: Cỏc khoản nợ quỏ hạn trờn 360 ngày; Cỏc khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quỏ hạn từ 90 ngày trở lờn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; Cỏc khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quỏ hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai; Cỏc khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lờn, kể cả chưa bị quỏ hạn hoặc đó quỏ hạn; Cỏc khoản nợ phải thực hiện nghĩa vụ theo cam kết quỏ hạn từ 91 ngày trở lờn; Cỏc khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý.
Đối với khỏch hàng cú nhiều khoản nợ tại một chi nhỏnh nhiều chi nhỏnh NHNo&PTNT khỏc nhau (kể cả cỏc TCTD khỏc) thỡ tất cả cỏc khoản nợ đang ở nhúm thấp phải điều chỉnh về nhúm nợ đó được phõn loại cao nhất.
Việc phõn loại cỏc nhúm nợ theo tiờu chớ phõn loại như trờn được xem là phõn loại dựa vào cỏc yếu tố định lượng, chưa căn cứ nhiều vào yếu tố định tớnh. Núi cỏch khỏc, chỉ mới căn cứ vào cỏc thụng tin về hiện tại và quỏ khứ của khỏch hàng như nợ quỏ hạn, định lại kỳ hạn nợ .v.v., chưa xem xột đến yếu tố tương lai - một căn cứ đặc biệt quan trọng- để phõn loại nợ khỏch hàng. NHNo&PTNT đang xõy dựng hệ thống chấm điểm và xếp hạng khỏch hàng tớn dụng nội bộ để giải quyết tồn tại này.
về trớch lập dự phũng rủi ro tớn dụng: tổng số tiền phải trớch lập gồm dự phũng rủi ro chung và dự phũng rủi ro cụ thể.
Dự phũng rủi ro chung phải trớch lập bằng 0,75% tổng dư nợ từ nhúm 1 đến nhúm 4.
Dự phũng cụ thể được tớnh cho từng khoản nợ theo cụng thức: R = (A - C) x r. Trong đú:
R: số dự phũng cụ thể phải trớch; A: số dư gốc của khoản nợ; C: giỏ trị khấu trừ tài sản bảo đảm; r: tỷ lệ trớch lập dự phũng cụ thể.
Tỷ lệ dự phũng cụ thể của cỏc nhúm nợ: nhúm 1: 0%; nhúm 2: 5%; nhúm 3: 20%; nhúm 4: 50%; nhúm 5: 100%.
về sử dụng quỹ dự phũng rủi ro tớn dụng:
Cỏc chi nhỏnh trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam được sử dụng quỹ dự phũng rủi ro tớn dụng mỗi quý một lần để xử lý cỏc khoản nợ thuộc cỏc đối tượng: Cỏc khoản nợ nhúm 5; Nợ của khỏch hàng là tổ chức, DN bị giải thể, phỏ sản theo
53
quy định của phỏp luật; cỏ nhõn bị chết hoặc mất tớch.
Bảng 2.3: Thực trạng phõn loại nợ và xử lý rủi ro tớn dụng tại NHNo&PTNT Thanh Húa giai đoạn 2007 - 2011
- Nhúm 2... - Nhúm 3... 30. . . 34.... 14. . . 12. . . 32.... - Nhúm 4... 12. . . 13. . . 62. . . 33.... 66. . . - Nhúm 5____________ 21. 2 3 28 ... 6 0 70. 2 Số tiền trớch lập DPRR trong năm 29,1 99,2 52,2 71,3 75 . 3.... .Số XLRR trong năm... ...+ Số mún... 183. . 324... 213... 287... 176. . _______+ Số tiền______14,2 2 8,4 13, 4 14,5 3 5,5
4 Số tiền XLRR thu hồi
trong năm___________ 62,8 23,3
30,
1 18,3 25,5
5
Số tiền XLRR cũn lại đang theo dừi ngoại bảng cuối năm
l__^ —---
113 118 101 97
—/ - - - 107
TT TP kinh tờ 2007 2008 2009 2010 2011 ______ Doanh nghiệp - Dư nợ_________ 1,67 3 1,92 3 2,425 2,92 1 3,39 0 - Nợ xấu________ 2 30 78 79 148 +_____ Nhúm 3________ ________ ________ _________ _________ ________ + Nhúm 4 2 2 53 24 59 + Nhúm 5________ ________ ________ ________ ________ ________ ______ Hộ GĐ&CN - Dư nợ 4,07 5 4,57 8 5,007 5,82 6 6,50 9 - Nợ xấu________ ________ ________ ________ ________ ________ +_____ Nhúm 3________ ________ ________ ________ ________ _________ +_____ Nhúm 4________ ________ ________ _________ _________ _________ +_____ Nhúm 5________ ________ ________ _________ _________ _________ Tổng cộng_____ - Dư nợ_________ 5,74 6,50 7,432 8,74 9,90 - Nợ xấu________ 65 71 104 105 167 +_____ Nhúm 3________ ________ ________ ________ ________ ________ +_____ Nhúm 4________ ________ ________ ________ ________ ________ +_____ Nhúm 5________ ________ ________ ________ ________ ________
Nguồn: Chi nhỏnh NHNo&PTNT Thanh Húa - Bỏo cỏo kết quả hoạt động kinh doanh hàng năm
2.2.11. Chớnh sỏch nhận biết và quản lý nợ cú vấn đề
Chi nhỏnh NHNo&PTNT Thanh Húa nắm bắt thụng tin khỏch hàng vay vốn thụng qua cỏc kờnh thụng tin chủ yếu sau: Cỏc bỏo cỏo tài chớnh định kỳ quớ, 6 thỏng, năm và cỏc bỏo cỏo kiểm toỏn đối với khỏch hàng DN; Cỏc bỏo cỏo định kỳ về tỡnh hỡnh kinh doanh, tài chớnh, tài sản đảm bảo tiền vay do khỏch hàng cung cấp; Thụng tin từ hệ thống CIC của NHNN; Cỏc đợt kiểm tra định kỳ và đột xuất của CBTD đối với tỡnh hỡnh thực hiện dự ỏn SX-KD và tài sản đảm bảo tiền vay của khỏch hàng; Thụng tin từ cỏc đối tỏc, bạn hàng, khỏch hàng của khỏch hàng là DN; Thụng tin từ chớnh quyền địa phương, tổ dõn phố, từ bà con hàng xúm của khỏch hàng là hộ sản xuất, cỏ nhõn.
Cỏc thụng tin được CBTD thu thập, xử lý dưới dạng bỏo cỏo tỡnh hỡnh kinh doanh khỏch hàng, biờn bản kiểm tra tỡnh hỡnh sử dụng vốn vay khỏch hàng, bỏo cỏo phõn tớch tài chớnh khỏch hàng, bỏo cỏo chấm điểm tớn dụng và xếp loại khỏch
54
hàng và bỏo cỏo thụng qua họp trực bỏo. Hiện nay, bỏo cỏo chấm điểm tớn dụng và xếp loại khỏch hàng được Chi nhỏnh NHNo&PTNT Thanh Húa lập đối với khỏch hàng là DN, hộ gia đỡnh và cỏ nhõn cú dư nợ lớn (thường từ 30 triệu đồng trở lờn) theo hai hệ thống khỏc nhau: Theo quy định tại văn bản số 1406/NHNo-TD ngày 23/5/2007 của Tổng Giỏm đốc NHNo&PTNT Việt Nam; Theo sổ tay Tớn dụng năm 2004 của NHNo&PTNT Việt Nam. Trong đú, kết quả chấm điểm theo văn bản 1406/NHNo-TD cú tớnh bắt buộc để ứng xử tớn dụng, kết quả chấm điểm và xếp hạng khỏch hàng theo sổ tay tớn dụng năm 2004 chỉ mang tớnh chất tham khảo khi ứng xử tớn dụng.
Trường hợp cỏc bỏo cỏo được lập chỉ ra khả năng kinh doanh, tài chớnh của khỏch hàng cú dấu hiệu suy giảm, cỏc khoản nợ của khỏch hàng sẽ được phõn loại lại theo nhúm nợ thớch hợp. Nợ thuộc cỏc nhúm 3, 4 và 5 là nợ cú vấn đề, được quan tõm theo dừi đặc biệt, được lónh đạo và chuyờn đề tớn dụng lập kế hoạch xử lý thu hồi cho từng mún nợ cụ thể.
Bảng 2.4: Thực trạng phõn nợ xấu tại NHNo&PTNT Thanh Húa giai đoạn 2007 - 2011
doanh hàng năm
Nhỡn chung, Chi nhỏnh NHNo&PTNT Thanh Húa xử lý thu hồi nợ cú vấn đề khỏ
T T Tờn TCTD 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 Tổng DN phầnThị TổngDN phầnThị TổngDN phầnThị TổngDN phầnThị TổngDN phầnThị I Toàn Tỉnh 11,9 02 100% 9,071 100% 1721,6 100% 7128,1 %100 33,816 100% 55
linh hoạt. Trường hợp khỏch hàng cú NQH do nguyờn nhõn khỏch quan bất khả khỏng được ngõn hàng xử lý cho gia hạn nợ, cho vay lại để khỏch hàng tiếp tục sản xuất để tạo nguồn trả nợ. Tư vấn cho khỏch hàng kể cả về phương diện quản lý, tiờu thụ sản phẩm, giỏ cả để giỳp khỏch hàng vượt qua khú khăn. Khi trả nợ, nếu khỏch hàng vẫn tiếp tục gặp khú khăn cú thể thực hiện miễn giảm lói trong khuụn khổ và khả năng cho phộp để thể hiện thiện chớ của NHNo&PTNT. Trường hợp khỏch hàng cú biểu hiện thiếu tớch cực, khụng hợp tỏc tốt với ngõn hàng trong việc xõy dựng kế hoạch trả nợ, tựy mức độ và từng trường hợp cụ thể để ỏp dụng cỏc giải phỏp xử lý khỏc nhau. Trước hết là phối hợp với cỏc tổ chức chớnh trị - xó hội cựng tỏc động, giỏo dục tư tuởng để người vay ý thức được nghĩa vụ trả nợ. Trường hợp hộ vay là người dõn tộc ớt người, vận động sự trợ giỳp của già làng, trưởng bản. Nếu người vay vẫn khụng chịu trả nợ, ngõn hàng ỏp dụng ngay cỏc biện phỏp mạnh hơn như phối hợp với chớnh quyền và cỏc cơ quan chức năng bắt buộc người vay phải thực hiện nghĩa vụ trả nợ, khởi kiện, phỏt mại tài sản thu hồi nợ .v.v. Bài học rỳt ra trong nhiều năm là nơi nào làm tốt cụng tỏc thu hồi nợ chõy ỳ thỡ nơi đú cú tỷ lệ NQH thấp. Trường hợp NQH do CBTD cho vay thiếu khỏch quan, khụng đỳng chế độ tớn dụng thỡ nhất thiết phải xử lý, quy trỏch nhiệm vật chất, chuyển cụng tỏc khỏc hoặc xử lý ngừng cho vay, chuyờn đi thu nợ hoặc nặng hơn là sa thải, khởi kiện ra phỏp luật.
2.3. ĐÁNH GIÁ CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NễNGNGIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NễNG THễN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH