2.1.2 .1Tầm nhìn và sứ mệnh
2.3 Phân tích thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh công ty bảo hiểm Pjico
2.3.1.1 Phân tích tình hình doanh thu của công ty qua 3 năm
Bảng 2.1 Cơ cấu doanh thu bảo hiểm gốc
(Đơn vị tính: 1000 đồng) Chỉ tiêu Năm 2016 Tỉ Trọng Năm 2017 Tỉ Trọng Năm 2018 Tỉ Trọng Chênh lệch Chênh lệch
Chênh lệch
Tỉ Trọng Chênh lệch
Tỉ Trọng
Doanh thu phí bảo hiểm gốc
68,203,83 3 100.00 % 78,829,58 1 100.00 % 93,186,182 100.00 % 10,625,74 8 15.58% 14,356,60 1 18.21%
Bao hiểm xe cơ giới 26,359,43 3 38.65% 27,996,62 7 38.44% 34,727,672 37.27% 1,637,194 6.21% 6,731,045 24.04% Bảo hiểm hàng hóa 8,242,165 12.08% 7,210,564 9.90% 9,012,364 9.67% -1,031,601 -12.52% 1,801,800 24.99%
Bảo hiểm tài sản
6,103,483 8.95% 3,031,492 4.16% 10,062,458 10.80% -3,071,991 -50.33% 7,030,966 231.93 % Bảo hiểm hàng hải 19,214,96 9 28.17% 27,547,42 5 37.82% 25,977,333 27.88% 8,332,456 43.36% -1,570,092 -5.70%
Bảo hiểm con
người 7,301,648 10.71% 6,013,258 8.26% 12,302,465 13.20% -1,288,390 -17.65% 6,289,207
104.59 %
Bảo hiểm trách
Từ bảng phân tích trên ta thấy rằng thu nhập từ bảo hiểm xe cơ giới chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu doanh thu bảo hiểm gốc của công ty.Nghiệp vụ bảo hiểm xe cơ giới bao gồm các loại hình bảo hiểm đối với ô tô, bảo hiểm trách nhiệm dân sự và tai nạn người ngồi. Doanh thu bảo hiểm xe cơ giới tăng dần qua các năm và chiếm tỷ trọng lớn doanh thu phí bảo hiểm gốc,Năm 2018 tổng doanh thu bảo hiểm xe cơ giới đạt 33,977,333 ngàn đồng chiếm 36.46%, thành công này do công ty đã liên kết với các hãng ô tô lớn trên Thành phố Đà Nẵng như : Thaco, Mitsubishi, Huynhdai, Toyota,…và các cửa hàng xăng dầu trong khu vực.Theo đó các đơn vị có đủ cơ chế tận dụng cơ hội thị trường tiến hành chương trình tặng mũ bảo hiểm cho người tham gia bảo hiểm xe máy, tặng ô sành điệu cho những khách hàng mua bảo hiểm vật chất xe và tặng những phiếu mua xăng/dầu Petrolimex trên địa àn thành phố Đà Nẵng.Ngoài ra thì công ty còn khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm nhiều hơn 1 năm với chế độ giảm phí, mở rộng phạm vi bảo hiểm và nâng mức trách nhiệm , phí trách nhiệm dân sự bắt buộc đối với người thứ 3 được nâng lên 50% với tỉ lệ phí tăng lên gấp 1.5 lần…giúp số phí tăng lên đáng kể.
Bảo hiểm hàng hóa được coi là một trong những nghiệp vụ trọng yếu trong sự phát triển của công ty.Năm 2017 doanh thu phí bảo hiểm đạt 24,547,425ngàn đồng chiếm 31.14% trong năm 2017, và năm 2018 doanh thu đạt 27,727,672 ngàn đồng chiếm 29.76%, tỷ trọng có giảm nhẹ vào năm 2018 tuy nhiên doanh thu lại tăng.Năm 2018 kinh doanh trung tâm thương mại, siêu thi, chợ Đà Nẵng cung cấp rất nhiều mặt hàng, nhất là các mặt hàng thiết yếu, phục vụ thị trường tăng lên. Vì vậy quá trình vận chuyển hàng hóa tăng làm tăng nhu cầu bảo hiểm hàng hóa để giảm thiểu rủi ro khi hàng hóa bị hư hại.
Ngày nay khách hàng chú trọng vào việc mua bảo hiểm cho tài sản , con người là vô cùng quan trọng, đó là nguyên nhân làm tăng doanh thu về bảo hiểm tài sản và bảo hiểm con người một cách đáng kể.Năm 2018 doanh thu bảo hiểm tài sản tăng mạnh 7,030,966 ngàn đồng tương đương 231.93% so với năm 2017. Doanh thu bảo hiểm con người năm 2018 cũng tăng lên 104.59% tương đương với số tiền 6,289,207 ngàn đồng so với năm 2017. Năm 2018 tuy các chi phí tăng lên nhưng doanh thu cũng tăng một cách đáng kể và điều quan trọng hơn là bảo hiểm Pjico cũng từ đó in đậm thương hiệu của mình trong lòng khách hàng.
Bảo hiểm hàng hải giảm vào năm 2018 bởi thiên tai xảy ra một cách liên tục, khiến cho chi phí đền bù của các nhà bảo hiểm đối với khách hàng của mình tăng lên. Đây là điều không thể tránh khỏi, đó là nguyên nhân khách quân, không một ai mong muốn nhất là nhà kinh doanh trong lĩnh vực bảo hiểm.
Bảo hiểm TNDS tăng qua từng năm, năm sau cao hơn năm trước. Năm 2016 bảo hiểm TNDS đạt 982,135 ngàn đồng chiếm tỉ trọng 1.44% doanh thu phí bảo hiểm gốc, năm 2017 bảo hiểm TNDS tăng lên 1,030,215 ngàn đồng tương đương 1.41%, tăng 4.90% so với năm 2016. Sang năm 2018 đạt 1,103,890 ngàn đồng tăng 73,675 ngàn đồng tương đương 7.15% so với năm 2017
Bảng2.2 phân tích doanh thu của công ty qua 3 năm 2016-2018 (Đơn vị tính: 1000 đồng) 0 20,000,00040,000,000 60,000,000 80,000,00068,203,833 2,487,198 26,153 20 1 6 2016 0 20,000,00040,000,00060,000,000 80,000,000 100,000,00078,829,582 1,843,307 34,013 20 1 7 2017 0 20,000,00040,000,00060,000,000 80,000,000 100,000,000 20 1 8 2018
Biểu đồ 2.1 Cơ cấu thu nhập công ty trong 3 năm 2016-2018
Chỉ tiêu Năm 2016 Tỷ lệ Năm 2017 Tỷ lệ Năm 2018 Tỷ lệ Chênh lệch Chênh lệch
Chênh lệch
Tỷ lệ Chênh
lệch
Tỷ lệ Doanh thu phí bảo
hiểm gốc 68,203,833 96.45% 78,829,581 97.67% 93,186,182 98.90% 10,625,748 15.58% 14,356,601 18.21% Doanh thu phí
nhận tái bảo hiểm 2,487,198 3.65% 1,843,307 2.34% 1,023,564 1.10% -643,891 -25.89% -819,743 -44.47%
Thu nhập khác 26,153 0.04% 34,013 0.04% 10,325 0.01% 7,860 30.05% -23,688 -69.64%
Từ bản phân tích thu nhập ta thấy doanh thu từ hoạt động thu phí bảo hiểm gốc chiếm tỷ trọng lớn nhất, đạt 68,203,833 nghìn đồng, chiếm 96.45% tổng thu nhập 2016,năm 2017 doanh thu đạt 78,829,581 ngàn đồng, chiếm 97,67%. Doanh thu phí bảo hiểm tăng trưởng mạnh qua các năm. Đây là sự tăng trưởng ổn định nhờ vào sự giữ vững khách hàng truyền thống bên cạnh với việc mở rông địa bàn khai thác đến tận vùng sâu, vùng xa của thành phố. Thêm vào đó là đời sống vật chất và nhận thức về bảo hiểm phi nhân thọ của dân cư được tăng lên. Tất cả những yếu tố trên là cơ sở để doanh thu phí bảo hiểm gốc tại các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ của thành phố tăng trưởng hằng năm.
Doanh thu khác qua 3 năm. Năm 2017 doanh thu khác đạt 34,013 ngàn đồng chiếm tỷ trọng 0.04% tuy nhiên sang năm 2018 doanh thu khác giảm đáng kể, giảm 23,688 ngàn đồng tương đương giảm 69.64%
Năm 2018 Cũng là năm xảy ra nhiều thiên tai, bão lũ, đặc biết cuối năm 2018 trong thành phố đã bị ngập nước sâu làm thiệt hại nặng nề cho các doanh nghiệp, tổn thất bồi thường bảo hiểm xe cơ giới khá cao.Bên cạnh đó cong ty bảo hiểm Pjico đã phải gặp một vấn đề nghiêm trọng về vụ kiện chìm tàu lô hàng thép Việt Mỹ trên sông đã gây nên một ảnh hưởng lớn cho công ty.Trải qua một năm nhiều rủi ro và tổn thất nên công ty không ngừng cố gắng phát triển mang lại doanh thu tăng qua từng năm.
Tỷ suất sinh lời trên doanh thu(ROS)
Nhìn chung tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu ( ROS) của công ty có xu hướng tăng qua các năm. Cụ thể tỷ số ROS biến động qua 3 năm như sau:
BẢNG Tỷ suất sinh lời trên doanh thu giai đoạn 2016-2018
(Đơn vị tính: 1000 đồng)
2016 2017 2017 2017/2016 2018/2017
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
1.Tổng LNST 16.831.152 26.005.085 28.039.973 9.173.933 54.51 %
2.034.888 7.82% 2.Tổng DTT 70.434.747 80.545.466 94.008.401 10.110.719 14.35 13.462.93 16.71
% 5 %
3.ROS 0.24% 0.32% 0.30% 0.08% 33.3% - 0.02% - 6.7%
(Nguồn: Tổng hợp từ bảng cân đối kế toán và bảng kết quả hoạt độn g kinh doanh của công ty Bảo hiểm Pjico Đà Nẵng năm 2016- 2018)
Qua bảng phân tích cho thấy, tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu của công ty đang biến động .Năm 2016 và 2017, chỉ số này tăng nhẹ nhưng giảm vào năm 2018. Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu được tính trên cơ sở lợi nhuận ròng, do đó nó phản ánh kết quả cuối cùng trong kết quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Trong năm 2016, tỷ suất sinh lời trên doanh thu là 0.24% nghĩa là trong năm này cứ 100 đồng doanh thu thì sẽ tạo ra được 0.24 đồng lợi nhuận sau thuế. Đây được xem là năm có kết quả về lợi nhuận thấp nhất trong 3 năm qua. Sang năm thì con số này tăng nhẹ lên 0.32%, tức là cứ 100 đồng doanh thu công ty sẽ thu về 0.32 đồng lợi nhuận sau thuế, đây được xem là năm có kết quả lợi nhuận cao nhất trong 3 năm qua.Sang năm 2018 thì con số này giảm nhẹ chỉ còn 0.30%, tức chỉ còn 0.3 đồng lợi nhuận sau thuế trên 100 đồng doanh thu, giảm 6.7% so với nâm 2017. Chính vì lợi nhuận sau thuế năm 2018 tăng nhẹ nên đã làm giảm khả năng tạo ra lợi nhuận cao.Mặc dù trong năm 2018 doanh thu tăng mạnh, chi phí quản lý không tăng so với năm 2017 nhưng chi phí bồi thường trong năm khá cao nên lợi nhuận doanh nghiệp ko tăng nhiều so với năm 2017.
Qua 3 năm hoạt động(2016-2018) thì công ty đã cố gắng trong việc kiểm soát các khoản chi phí như: Công ty đã không sử dụng vốn vay, chi phí quản lý doanh nghiệp tăng nhẹ từ 12.842.561 ngàn đồng năm 2016 lên 13.016.842 ngàn đồng vào năm 2017, vào năm 2018 tăng lên 15.132.458 ngàn đồng.Để có được điều đó thì doanh nghiệp đã phải tổ chức bộ máy quản lý chặt chẽ để kiểm soát chặt chẽ việc sử dụng chi phí.Tuy nhiên do tình hình kinh tế nói chung và nghành bảo hiểm nói riêng đang còn gặp nhiều khó khăn, trong nghành bảo hiểm sợ nhất là thiên tai xảy ra sẽ gây nhiều tổn thất nặng nề cho người tham gia bảo hiểm và đặt biệt là các doanh nghiệp bảo hiểm.