1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng Của Thái Lan
Sau khủng ho ảng tài chính năm 1997, Thái Lan đã nhanh chóng đưa ra những biện pháp C ải cách hệ thống ngân hàng nhằm nâng cao CLTD. Các NHTM Thái Lan đã C ố g ắng nâng cao chất lượng tín dụng , phân tán rủi ro b ằng cách tập trung vào các g iải pháp quy định phân l o ại và lự a chọn khách hàng. M ột trong những biện pháp mà NHTM ở Thái L an đã áp dụng đó là cho điểm khách hàng để
Hạng Tương ứng Đ i
xem xét cho vay đối V ới tín dụng d O anh nghi ệp. H ạng tín dụng dư ợc xếp l O ại
the O
C ác hạng từ AAA (chất lượng c ao , rủi ro thấp , khả năng trả nợ cao nhất) đến D (nguy c ơ vỡ nợ) . Tro ng đó hạng c ó thể xét cho vay được xếp từ AAA+, AAA , AAA- , A+, A- , B B B+, B B B , B B B - ; c ác hạng c òn lại là B B+, B B , B B - .
C ác hạng
tín dụng này được áp dụng the o ti êu chuẩn Standard & P o or’s. Chính phủ Thái L an
cũng tiến hành thành lập công ty quản lý tài s ản có trách nhiệm quản lý nợ khó đòi , tiến hành xử lý thu n ợ .
Vớ những kiên quyết trong c ải cách Ngân hàng, đồng thời với sự trợ giúp của Qũy tiền tệ quốc tế đã giúp Thái Lan (IMF) phục hồi s au khủng ho ảng.
1.3.2 Kinh nghỉệm xử lỷ nợ quá hạn ở Hàn QUOC
Giải pháp được áp dụng thông thường cho nợ quá hạn, nhất là nợ quá hạn
ồ đ á ố l lậ á ả l ố
cũng tiến hành nợ quá hạn b ang việ c thành lập c ông ty quản lý tài s ản Hàn Quố c (Kamco). Kamc o c ó nhiệm vụ xử lý nợ quá hạn thông qua việ c bán đấu giá . S au cuộ c khủng h o ảng năm 1997, Kamc o được tái c ơ c ấu l ại và bắt đầu xử lý c ác
tài s ản
nợ đọng c ủa c ác tổ chứ c tài chính và đóng g óp vào sự phục hồi của nền kinh tế.
ắ xử l á K m l xử l á ồ
c ao nhất . Quá trình phát mại tài s ản rõ ràng và mua bán c ông b ang . Đ ối vớ những
tài s ản có g iá trị nhỏ dễ bán , Kam c o thực hi ện bi ện pháp c àng nhanh c àng tốt .
Đ ối
ữ ả ó á l K m á b á ả bá á ả .
ố K m đ ề ả bá đ á
á ả ế ề bá á ả m ố đ ế m đ á.
C ác phương thức xử lý nợ quá hạn được Kam c o thực hiện như s au :
- Phát mại tài s ản trực tiếp b ao g ồm bán buôn danh mục tài s ản, chứng hó a tài s ản,
đấu g iá, bán lẻ c ác kho ản nợ quá hạn . . .
- C ơ c ấu l ại nợ b ao g ồm chiết khấu , điều c hỉnh lãi suất, g i a hạn nợ ... - Khô i phục l ại DN b ao g ồm trợ c ấp , c ấp tín dụng ...
1.3.3 Kinh nghiệm mồ hình quản lỷ rủi ro tín dụng Của NHTM ở Mỹ
Citib ank là một trong những ngân hàng hàng đầu của Mỹ và Thế giới, là C ông ty c on của C itig roup . Hi ện tại , C itib ank đã áp dụng một mô hình quản lý
rủi ro
kết họp C ả đo lư òng định tính và định lượng . Đ ặc bi ệt hệ thống tính đi em T D của NH cũng c ấp một phưong tiện đe mô tả và so S ánh dư nọ b ất ke loại hình, phưong thức T D nào . H ệ thống tính đi em T D từ 1 đến 10.
C itib ank xây dựng m ột c o chế quản lý rủi ro the o m ô hình tập trung . H o ạt
động quản lý rủi ro đư ọc tập trung tại H ộ i S ở chính và c hi a 3 bộ phận chứ c năng :
b ộ
phận tác nghiệp, b ộ phận quản lý rủi ro , b ộ phận quản lý nọ. Hệ thống quản lý rủi ro của C itib ank có sự tham g iá của Ng ân hàng Dự trữ L i ên b ang H o a Kỳ (FED) ; b ộ
phận ki em S o át và ki em S o át nộ i b ộ của C itib ank ; c ác c o quan xếp hạng T D như
Mo o dy’s ; Standard & P o or’s; và sự kiem tra chặt chẽ của thị trưòng.
1 AAA (Thượng hạng)
Hạng hầu như
không c ó RR Tiềm lực mạnh, năng lực quản trị
ố đ ả á ố mứ thấp nhất. 2 AA (Rất tốt) á ả
ố , ố Ho ạt động hiệu quả, trien vọng tốt,thiện chí tốt ; tổ chức c ó T S thế chấp tốt như CC T G, RR thấp.
3 A
(Tốt)
á ả
ố
Ho ạt động hiệu quả, tình hình tài chính tưong đối tốt, khả năng trả nọ đảm bảo , c ó thi ện chí , RR thấp.
(Kha) vừ a phải , yếu tố
RR g i a tăng S ong c òn hạn chế về tài chính vàquản lý ; RR ở mức trung bình.
5 BB
( Trung bình khá)
Mứ c độ RR tăng
Ho ạt động hiệu quả nhưng thấp , tiềm lực tài chính và năng lực quản lý ở mức trung bình, tri en vọng
đ mứ
bình ; c ác KH này c ó the tồn tại tốt
trong điều kiện chu kì kinh do anh
bì ó ặ ó
khăn khi c ác điều kiện kinh tế trở nên khó khăn và ké o dài.
6 B
bì )
Mứ c độ RR tăng
hon Hiệu quả không c ao và dễ bị biến động , khả năng kiem S o át hạn chế , b m á tác động rất l ớn đến những KH này; RR. 7 CCC (Dưới trung bì ) RR c ó nguy c ơ
cao Ho ạt động hiệu quả thấp , năng lực tài chính không đảm bảo , trình độ quản lý kém, c ó the đã c ó nợ quá hạn, khả năng trả n ợ của KH yếu k é m; RR; nếu khô ng khắc phục kịp thời thì NH c ó khả năng mất vốn. 8 CC (Dưới chuẩn) B ắt đ ầu p hả i đặ c bi ệt chú ý
Ho ạt động hiệu quả thấp , tài chính không đảm bảo , trình độ quản lý và
khả năng trả nợ k é m ( có nợ quá hạn); RR cao; không khắc phục kịp thời thì NH c ó khả năng mất vốn.
1.3.4 Bài h ọ C rú t ra tro ng C ô ng tác nâng cao chất lượng tín dụng đối với NHTM
Vệ t Nam
Mộ t là, Hệ thống NHTM đóng vai trò quan trọng trong việ C phân phối vốn cho nền kinh tế, Việt Nam C ần ho àn thiện khung pháp lý để tạo điều kiện cho C ác định chế tài chính tín dụng ho ạt động và phát triển.
Hai là, C ần tăng cường tiềm lực tài chính cho NHTM trong xu thế phát triển.
Ba là, C ần đa dạng hó a lo ại hình kinh do anh dịch vụ NH , phát triển c ác c ông
cụ phòng ngừa rủi ro trong quản trị NH.
Bốn là, N âng c ao C LT D của NH T M . Đ ây l à m ột trong những c ông tác quan
trọng hàng đầu đối với mỗi tất c ả những NH TM ở mọi quố c gi a . Tuy nhiên, c ông tác này đã được thực hi ện tốt hay chưa c òn đòi hỏi rất nhiều yếu tố khách quan , chủ
quan và thờ g i an để d ần thực hi ện. C ác NH T M trên thế g i ớ nêu tại mục 1.3 đã áp
dụng rất nhi ều biện pháp để nâng c ao CLTD đối với khách hàng nói chung và DNVVN nói riêng . Tiêu biểu đó là : (1) chấm điểm khách hàng, xếp hạng tín dụng nội b ộ the o tiêu chuẩn S &P để yêu c ầu điều kiệ về T S B Đ cũng như trích lập dự phòng rủi ro cho kho ản vay; (2) thành lập công ty xử lý nợ quá hạn.
m đã á ả b á ò á
đ ả ó á đố . ề
á xế b mỗ ó đ m e l
quố c tế và ứng dụng phần mềm c ô ng nghệ ti ên tiến để chấm đi ểm . C òn về ho ạt động của của C ông ty quản lý tài sản (VAMC) cũng c ần rút ra nhiều b ài họ c S au 6
năm thành lập và ho ạt động. Đ ó l à c ần ho ạt động the o c ơ chế thị trư ờng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp của chủ nợ và nhà đầu tư dựa trên nguyên tắc ho ạt động công khai, minh b ạch để thu hút các nguồn lực từ xã hội trong quá trình xử lý nợ xấu; Đ ối với vấn đề đấu giá, VAM C đóng vai trò chủ nợ bán tài sản lại muốn có thêm quyền được tổ chức đấu giá s ẽ khó được đồng tình, c ần thông qua một tổ chức đấu giá độ c lập để bảo đảm quyền của con nợ.
Nhìn chung , chúng ta C an C ó thời gian để khắc phục những S ai S ót, thực hiện
nghiêm túc và chặt chẽ hon những biện pháp đã đề ra để đạt hiệu quả tốt nhất cho vi ệ c nâng c ao C LT D đối với DNVVN.
Năm là, C ác NH T M c an xây dựng c ông nghệ thông tin hi ện đại . T O
chức tốt
hệ thống thông tin tín dụng S ẽ hỗ trợ đắc lực cho c ông tác xếp hạng tín dụng nội b ộ
và thẩm định KH vay vốn, giúp hạn chế phòng ngừa rủi ro ng ay từ khâu thẩm định hồ S o vay để quản lý C LT D của NH.
KẾ T LUẬN C HƯƠNG 1
C ó thể nói HĐ T D đem l ại l ợ nhuận chủ yếu cho b ất cứ một NH T M nào . Vi ệ c nâng c ao C LT D l à một c ông tác quản trị vô cùng c an thiết và quan trọng, nó
ả ế đế l K đặ b đố
vớ đối tư ợng l à khách hàng IDN VVN - nhóm KH chủ yếu, phát S inh nhiều quan hệ
tín dụng với NH T M nhất.
đã đề ậ m ố l l ậ bả b đó
cũng xác định một S ố chỉ tiêu đánh giá CLTD (vớ đối tượng khách hàng DNVVN) ,
ữ ố ả đế ồ ìm m
m ố ố ế đó ú b á
nước ta, nghi ên cứu và áp dụng nhằm nâng c ao C LT D đối v ớ DN VVN của B I D V-
C HƯƠNG 2 : THựC TRẠNG C HẤT LƯỢNG TIN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁC H HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỞ TẠI NGÂN HÀNG TMC P ĐẦU TƯ VÀ PHÁ T TRIEN VIỆ T NAM - C HI NHÁNH S Ở GIAO DIC H 1
2.1 Kh á i q U át ch U n g về N gâ n h à n g TMC P Đ ầ U tư và Ph át t ri ển Việt Na m -
C h i n h án h S ở Gi a 0 d ị ch 1
2.1.1 Giới th iệ U ch ung về NH TMCP Đầu tư và Phá t triền Vệ t Nam - Chi nhánh Sở Giao dịch 1
- Tên đầy đủ : Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sở Giao dịch 1.
- Địa chỉ : Tháp A Vine om, S ố 191 B à Triệu, phường L ê Đ ại Hành, quận Hai B à Trưng , thành phố Hà N ộ i.
- Quá trình hình th ành và phát tri ển:
+ Thành lập ng ày 28/03/1991 với tên g ọi là S ở Giao dịch Ng ân hàng Đ ầu tư và Phát
m.
á 0 01 - á
m - á ch 1
S ở Gi ao dị ch 1 được thành lập với định hư ớng l à m ột đơn vị đặc bi ệt của hệ
thống , với nhiệm vụ thực hiện c ấp phát và cho vay c ác dự án chuẩn bị đầu tư , c ác c ông trình đầu tư xây dựng c ơ bản kinh tế trung ương . Trải qua 2 7 năm xây dựng và
phát tri ển , S ở Gi ao dị ch 1 đã ho àn thành xuất S ắc nhi ệ m vụ m ở rộng mạng lư
ới m à
B IDV giao cho , tách ra thành 0 8 CN c ấp I trực thuộ c hệ thống . Ghi nhận những kết
quả đạt được, Chi nhánh được Chủ tị ch nước tặng Huân chương l ao động hạng 3 đột xuất c ó thành tích xuất S ắc trong ho ạt động kinh do anh, g óp phần vào Sự nghiệp
x xã bả ố .
2.2.2 Cơ cẩu tổ chức bộ máy của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triền Việ t Nam - Ch ỉ nhánh Sở Giao dị ch 1
STT C 1 ỉ ti êu 2016 2017 2018
Tong 30.622 30.846 31.5535
1 i i 27.018 26.333 26.861
+ Tiền gửi không kỳ hạn 6.990 3.511 3.863
+ Tiền gửi c ó kỳ hạn 20.028 22.822 22.998
2 i i 3.604 4.513 4.694
+ Tiền gửi tiết kiệm 3.475 4.101 4.278
+ C C T G, kỳ phiếu , trái phiếu 129 412 416
3 TO c đ ộ tăn g tưởn g 9% 0,7% 2,3%
2.2 Kh á i q U át tì n 11 hì n 11 ki n 11 d O an 11 củ a C11 i n 11 á n 11 S ở Gi aOd ị ch 1
2.2.1 Tình h ình h O ạ t độ ng h uy độ ng von
Trong những năm qua, khi thị trường có nhiều diễn biến phức tạp, các NHTM c ạnh tranh g ay g ắt, B IDV đã c o i huy động vốn là một trong những nhiệm vụ trọng tâm nhất trong to àn hệ thống . Kết quả của c ông tác này của CN S GD 1 được tổng kếtqua bảng dưới đây :
B ả n g 2.1 : Tì n 1 1ì n 1 1 O ạt đ ộ n g 1 uy đ ộ n g vo n BIDV- C 1 i n 1 á n 1 Sở Gi a O d ị c1 1
n ăm 201 6 - 2018
C h ỉ ti êu 2016 2017 2018
Dư nợ tín dụng chung 17.182 19.473 19.473
T ổng thu nhập HĐ KD 785 913 969
Thu nhập lãi 534 598 628
Thu nhập lãi/ T ổng thu nhập HĐKD
68% 65% 65%
Tỷ lệ thu nhập lãi/ Dư nợ tín dụng chung
3.1% 3.1% 3.2%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của BIDV- Sở Giao dịch 1 năm 2016- 2018)
Nhìn chung , tổng huy động vốn của CN trong 3 năm g ần đây đều đ ạt hon 3 0
nghìn tỷ đồng . Đ ặc bi ệt năm 2 016 tố c độ tăng trư ỏng huy động vốn đạt mứ c xuất S ắc, tăng 9 % S o với năm 2 015 . Qua năm 2017, 2018 huy động vốn vẫn tiếp tục tăng
trưỏng nhung đã ổn định hon (năm 2017 tăng trưỏng 0.7% và năm 2018 tăng B i ể U đ ồ 2.1 : B i ể U d iễn t ố C đ ộ h U y đ ộ n g v ố n C ủ a B ID V- C h i n h á n
h S ờ Gi a O d ị C h 1 n ăm 201 6- 2018 (%)
⅜ Tốc độ huy động vốn
(Nguồn: Phân tích Báo cáo tổng kết của BIDV- Sở Giao dịch 1 năm 2016- 2018) 2.2.2 Kết quả hoạt động tín dụng
B ả n g 2.2 : Tl n h hl n h h O ạt đ ộ n g tín d ụ n g BIDV- C h i n h á n h S ờ Gi a O d ị Ch 1 n ăm
2016 - 2018
C h ỉ ti êu 2016 2017 2018
T ổng thu nhập ròng 785 913 969
Thu nhập ròng từ huy động vốn 80 94 109
Thu nhập ròng từ tín dụng 534 598 628
Thu kinh doanh ngoại tệ và 29 31 38
- Tỷ trọ ng th U nhập từ h O ạ t độ ng tín dụng:
Dựa vào bảng trên, ta thấy thu nhập từ HĐ T D vẫn là thu nhập chính trong tổng thu nhập HĐ KD của ng ân hàng ( c hiếm từ 60-70%) . Những nguồn thu từ dị ch
vụ hay những h o ạt độ ng khác chỉ chiếm S ố ít trong tổng thu nhập HĐ KD. Tuy nhiên, thu nhập lãi qua 3 năm g ần đây tăng tru ỏng chua c ao . Năm 2 018 thu nhập lãi
l à 628 tỷ đồng , tăng 3 0 tỷ đồng S o với năm 2 017 , tố c độ tăng truỏng chỉ đạt 5 %,
trong khi đó tố c độ tăng truỏng lãi năm 2 017 l à 11% . Đ iều này th ể hi ện thu nhập lãi
của CN đang dần chững lại , chua đẩy đuợc do anh S ố cũng nhu tăng lãi suất.
ó m ả l đế ế ả K đó
nâng c ao chất lu ợng tín dụng của CN l à vô cùng quan trọng . Nếu CLTD của CN thấp , cho vay quá nhiều vào lĩnh vực mang tính rủi ro c ao nhu : chứng kho án, b ất
đ ả l m ả á đ đế ả
năng trả nợ của nguời vay, nợ xấu của NH tăng lên, tính thanh kho ản và sự an to àn vốn của NH g iảm sút. BIDV- CN SGD 1 nên đa dạng hó a lĩnh vự c cho vay, b ên c ạnh đó cần đẩy mạnh ho ạt động phi tín dụng đi kèm để gia tăng lợi nhuận cũng nhu p h ân tán rủi r o c h o mình.
- Tỷ lệ th U nhập th Uần từ h O ạ t độ ng tín dụng
l m đồ b đồ ậ lã
HĐ T D . C hỉ ti êu này qua 3 năm g ần đây đã g iảm dần, chỉ xấp xỉ kho ảng 3%, chứng
tỏ lọi nhuận tín dụng đang giảm dần, CLTD qua S o S ánh tuơng quan giữa lọi nhuận đ đá á .
2.2.3 Ket q uả h O ạ t độ ng kinh do anh
B ả n g 2 .3 : Ti n h hì n h kết q U ả h O ạt đ ộ n g ki n h d O a n h C ủ a BIDV- C h i n h á n h S ở
Giao d ịch 1 n ăm 201 6-2018
Th U d ị C h vụ rò n g 127 161 163
Thu nợ VAMC 8 16 12
T ổng dự phòng RRT D 221 231 263
L ọi n h U ân t rước th U ế 564 682 706
Thuế TNDN 112 136 141
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của BIDV- Sở Giao dịch 1 năm 2016- 2018)
L ợi nhuận của B I D V- Chi nhánh S GD 1 tăng dần qua C ác năm , trong đó năm
2018 l ợi nhuận tru ớc thuế l à 706 tỷ đồng , tăng truởng 3 % S o với năm 2 017 ; l ợ nhuận S au thuế đạt hon 564 tỷ đồng. Kết quả n ày l à do thu nhập của CN tăng đều ở C ác kho ản thu của ho ạt động huy động vốn, cung C ấp dịch vụ, ho ạt động kinh
ng O ại tệ , thu nợ hệ thống nộ i b ộ ; trong đó khoản thu từ HĐ T D vẫn l à chỉ ti êu tăng
mạnh nhất (năm 2 018 thu từ HĐ T D tăng 3 0 tỷ đồng S O v ới 2017).
B i ểu đ ồ 2.2 : L ọi n h U ậ n t rước th U ế củ a BIDV- C h i n h á n h S ờ Gi a O d ị ch 1 n ăm
201 6-201 8 ( ĐVT : Tỷ đ ồ n g)
■ Lợi nhuận trước thuế
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của BIDV- Sở Giao dịch 1 năm 2016- 2018)
Nhu vậy, đánh g iá chung ho ạt động kinh d O anh của B I D V- CN S ở Gi ao