Quy định Quy trình c ấp tín dụng đối với khác h hàng tổ c hức - b ao g ồm khách hàng DNVVN - c ăn cứ Điều lệ về tổ chức và ho ạt động của Ng ân hàng TMCP Đ ầu tu và Phát triển Việt Nam ; the o đề nghị của Gíam đố c B an Quản lý tín
dụng.
Nguyên tắc thực hi ện:
* Việ c c ấp tín dụng phải đảm bảo tách b ạch các khâu : đề xuất tín dụng - Thẩm định rủi ro - T ác nghi ệ p.
* Việ C C ấp TD phải được kiểm S O át xung đột l ợi ích the O nguyên tắc phân tách chức
năng giữa c án b ộ thẩm định với c ác c án b ộ thực hiện c ác chức năng : - Quan hệ khách hàng
- Thẩm định rủi ro
- Phê duyệt quyết định c ấp TD
- Kiểm S O át hạn mức RRTD, quản lý kho ản c ấp TD c ó vấn đề, trích lập dự phòng
rủi ro và sử dụng dự phòng để xử lý RRT D.
K đề x
duyệt giải ng ân/ phát hành bảo lãnh) , c ấp phê duyệt phải ghi rõ ý kiến phê duyệt (Đ ồng ý/ Không đồng ý/ Đ ồng ý và b O sung điều kiện, Y kiến khác ) , ký và ghi rõ h ọ t ê n.
2.3.2 Sản phẩm tín dụng ch O do anh ngh ỉệp vừa và nh ỏ C ủa Ngân hàng TMCP Đầu
tư và Phá t trỉển Vỉệ t Nam - Ch ỉ nhánh Sở Gỉao dị ch 1
S ản phẩm cho vay của B IDV - S GD 1 được áp dụng, triển khai trong mỗi thời điểm là khác nhau để đáp ứng vớ nhu c ầu của KH mà vẫn đảm bảo hiệu quả cho ho ạt động quản trị , C LT D của CN . C ác g ói tín dụng đư ợc quy định rõ ràng về
đối tượng áp dụng , điều ki ện vay vốn , quy m ô dư nợ, thờ hạn, lãi suất cho vay, . . . Nhìn chung , B IDV - Chi nhánh S GD 1 có một S ố S ản phẩm tín dụng đặc thù đó là:
ả m x ậ ó bả lã b đ ả
đ ả ố đ x lắ đó x e l
do anh, c ó thể k ể đến m ột S ố S ản p hẩm cho vay DNVVN ti êu bi ểu như:
- ó ỗ á l xe
( 4000 tỷ).
- Gói tín dụng ng ắn hạn dành cho DN Siêu nhỏ, DN khởi nghiệp (5000 tỷ).
- Gói tín dụng phát tri ể n bền vững DNVVN (7000 tỷ) dành cho DNVVN do phụ nữ
l m .
Ng o ài ra c òn c ó rất nhiều g ói S ản phẩm cho vay DNVVN the o hạn mức
(g ói
2.3.3 Đánh giá chất lượng tín dụng th eo ch ỉ tỉ ề U định tỉnh
* Chỉ ti êu 1 : Chính S ách T D - Quy trình T D của NH:
Chính S ách TD- Quy trình TD của hệ thong B IDV được c ập nhật, sửa đổi b ổ
sung hàng năm, tùy vào tình hình HĐ TD và mục tiêu của hệ thống trong từng giai đo ạn khác nhau . B I DV cũng c ó chương trình đào tạo hàng năm để c ác c án b ộ nắm
được rõ quy trình và tác nghi ệp đúng quy định.
* Chỉ tiêu 2 : Hệ thống xếp hạng T D nội b ộ dùng để đánh giá khả năng thực hiện nghĩa vụ của DNVVN hay mứ c độ tín nhi ệm T D
Hiện nay, B ID V- CN S GD 1 đang áp dụng Quy định S o 9546/B ID V- QLTD
ng ày 25/12/2017 về việc Hướng dẫn triển khai Hệ thống xếp hạng tín dụng nội b ộ. Trong quy định, phụ lục II trình b ày rõ mô tả the o ng ành làm c ăn cứ để C B T D tác nghi ệp chấm đi ểm T D . M ô tả ng ành nghề kinh do anh này được
khai báo
dựa trên quy định ng ành kinh tế ở nước ta , the o Quy định S ố 10/2007/Q Đ- T T của
Thủ tướng Chính phủ, Quyết định số 3 3 7/Q Đ -B KH của B ộ Kế hoạch và Đ ầu
tư .
Phụ lục III c ó đưa ra c ăn cứ xếp hạng để C B TD cung c ấp đủ thông tin, hồ S ơ cho
việ c chấm điểm . Cùng với hệ thống quy định, hướng dẫn thực hiện cụ thể, CN S GD
1 cũng Sử dụng chương trình xếp hạng TD tiên tiên nhất để đảm bảo độ chính xác đối với chứ c năng chấm đi ểm.
C ác mức điểm của B IDV lần lượt l à AAA (rủi ro thấp nhất, khả năng trả nợ c ao nhất) , AA, AA- , AA+, B B+, B B , B B - (rủi ro c ao nhất) . S o S ánh với hạng của
S & P , hạng của B IDV c òn chưa được chi tiết và đạt ti êu chuẩn quố c tế, tuy nhiên trong điều ki ện thị trường và tình hình ho ạt độ ng của DNVVN tại Vi ệt N am thì đây
là quy định khá phù họp, đảm bảo mục tiêu xếp hạng TD nội b ộ để quản lý rủi ro , b ên c ạnh đó vẫn tạo điều kiện cho c ác DNVVN c ó c ơ hội tiếp c ận nguồn vốn. * Chỉ tiêu 3 : Chỉ tiêu phản ánh năng lực phát triển S ản phẩm tín dụng và chính S ách
ăm ó K
1 l m đế á ả m e ề
the o đặc thù và tính chất của DN , từ đó c ó những g ói tín dụng cho vay phong phú đối với DN S ản xuất ô tô, DNVVN khở nghiệp , DNVVN do phụ nữ điều hành . . .
C h ỉ ti êu 2016 2017 2018
Dư nợ tín dụng của DNVVN 6.711 8.930 11.101
Hơn thế nữa, chính S ách chăm S ó C KH của CN cũng luôn được thực hiện tốt .
Ng O ài những ưu đãi về lãi suất, tiến hành đẩy hồ S ơ nhanh chóng, tạo điều kiện tốt
nhất cho DN V VN, lãnh đạo và c án b ộ phòng KHDN cũng chủ động tặng quà cho KH vào những dịp lễ tết, S inh nhật, g i ao lưu cùng KH , . . . để thể hi ện sự tôn trọng ,
quan tâm KH, tạo lập mối quan hệ tốt đẹp cho sự phát triển cho c ả hai b ên. * Chỉ ti êu 4 : Chỉ ti êu phản ánh chất lư ọng độ i ngũ thực hi ện công tác T D
T ính đến nay, BIDV SGD 1 c ó h ơn 3 00 C BNV được đào tạo b ài bản, c ó kinh
nghiệm được tích lũy và chuyển giao trong hơn 2 5 năm . Với hơn 9 7 % CBNV tốt nghiệp trình độ đại họ c trở lên (trong đó c ó 2 6% CBNV c ó trình độ thạc sỹ) . Tỷ lệ
c án b ộ nhân viên nữ chi ếm 60% tong S ố CBNV . Tuoi đời bình quân của Chi nhánh
đạt 31 tuO i- một c on S ố khá ấn tư ợng cho thấy nhân lực B I D V SGD 1 đang dần được trẻ hó a . Nhìn chung, việ c tuyển dụng và đào tạo nhân lực của CN đang được chú trọng đầu tư cũng như đạt được mục ti êu và chất lư ợng cũng như S ố lượng. * Chỉ ti êu 5 : Chỉ ti êu phản ánh chất lư ợng đầu tư c ơ S ở vật chất , c ông nghệ của NH
Những phần mềm c ông nghệ mà B IDV đang áp dụng cho Chi nhánh SGD 1 c ó thể kể đến là : Văn phòng điện tử, Quản lý đăng ký US er, Quản lý rủi ro tác nghiệp , Quản lý thẻ tín dụng , Quản lý mua bán ng o ại tệ , Quản lý chứng từ fax- S c an, Web ứng dụng B IDV . Mỗi phần mềm quản lý một mảng nghiệp vụ, c ó tài kho ản cho mỗi CBNV sử dụng , giúp c ác CB T D cũng như thẩm định tác nghiệp nhanh chóng , chính xác , hệ thống hó a để đạt được hiệu suất làm việc c ao nhất.
2.3.4 Đánh giá chất lượng tín dụng theo ch ỉ tỉ ề U định lượng
T ại CN SGD 1, c ó 6 phòng KHDN, trong đó do anh nghiệp lớn ở phòng 1,2 ;
ò á ậ ế ò 6 đó ố l đ
ề đố đ á ả ậ bá á ì ì
HĐ KD của c ác phòng khách h àng phụ trách DN VVN .
* Nhóm chỉ ti êu phản ánh mức độ an to àn về h 0 ạt động tín dụng của NH T M
- Chỉ tỉềU nợ xẩu - Tỷ lệ nợ xẩu
B ả n g 2.4 : Tỷ 1 ệ n ợ X ấ U củ a DNVVN tạ i BIDV- CN SGD 1
đó ó ả ă m ố ( Nhóm 5)
115,5 106,7 97
C h ỉ tiêu 2016 2017 2018 S ố tiền Tỷ trọng (%) ố ề Tỷ trọng (%) ố ề Tỷ trọng (%)
Dư nợ cho vay đối v ới DNVVN
6.711 100 8.930 100 11.101 100
C ó tài S ản bảo đảm 5.369 80 6.787 76 8.214 74
Không c ó tài S ản bảo
đảm 1.342 20 2.143 24 2.887 26
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của BIDV- Sở Gỉao dịch 1 năm 2016- 2018)
Xét về nợ xấu , ng ân hàng B I D V nói c hung và CN S GD 1 nói ri êng l à
ng ân
hàng c ó quy m ô nợ xấu l ớn nhất (tính đến năm 2 017 tổng nợ xấu của B I D V l à 14 .17 5 tỷ đồng) . T ại CN S GD 1, quy mô nợ xấu dao động từ 18 7 đến 227 tỷ đồng và đang c ó xu hướng tăng lên . Tuy nhiên, S o S ánh với dư nợ tín dụng thì tỷ lệ nợ xấu của CN đạt mức khá an to àn the o quy định của NHNN- tỷ l ệ nợ xấu của T C T D
không được vượt mức 3 % . Tỷ l ệ này đang giảm dần từ 2,78% ( năm 2 016) xuống c òn 2,05% (năm 2 018 ) . Đ ây l à một tín hi ệu tốt cho thấy CN S GD 1 đang dần ho àn
thiện chỉ tiêu nợ xấu, nâng cao CLTD cho mình.
B i ểu đ ồ 2.3 : B i ểu d i ễn tỷ 1 ệ n ợ xấ U củ a DNVVN tạ i BIDV- S ờ Gi ao d ị ch 1 3.00% 2.78% 2.50% 2.00% 2.32% 2.05% 1.50% 1.00% 0.50% 0.00% 2016 2017 2018 Tỷ lệ nợ xấu
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của BIDV- Sở Giao dịch 1 năm 2016- 2018) - Tỷ trọ ng dư n ợ ch o vay c ó TSBD :
Ve chính S ách cho vay C ó T S B Đ , CN S GD 1 đã thực hiện đúng với Quy định
nội b ộ hệ thống , dưới đây là thống kê về cho vay có T S B Đ đối với DNVVN:
B ả n g 2.5 : D ư n ợ ch o vay có T SBĐ củ a DNVVN tạ i BIDV- SGD 1
C h ỉ ti êu 2016 2017 2018 Dự phòng chung 49 67 90 Dự phòng cụ thể 172 164 173 T ổng dự phòng RRT D 221 231 263 T ổng du nợ DNVVN 6.711 8.930 11.101 Tỷ Số giữa phân bổ dự phòng ăm 3,30% 2,58% 2,36%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của BIDV- Sở Giao dịch 1 năm 2016- 2018)
Qua S ố liệu, tỷ trọng du nợ cho vay C ó T S B Đ g ần đây đã giảm dần từ 8 0%
(năm 2016) xuống còn 74% (năm 2018) . Đây là việc cho vay không có T S BĐ chỉ áp dụng cho c ác DNNN uy tín, c ó quan hệ lâu năm với NH , c òn là một hầu hết NH áp dụng cho vay c ó T S B Đ . Những nguyên tắc , điều kiện, hệ S ố T S B Đ và giá trị
T S B Đ đuợc quy định rất rõ trong Quy định về B iện pháp bảo đảm do B an lãnh đạo
B I D V phát hành từng năm để phù hợp với tình hình của NH . Đ iều n ày l à tất yếu để
g iảm thi ểu rủi ro cho tổ chức, bảo đảm an toàn nguồn vốn và nâng c ao C LT D . Hi ện
nay, B IDV cho vay c ó T S B Đ kho ảng 7 5 % là phù hợp với thông lệ quố c tế.
- Dự phòng rủ ỉ ro tín dụng :
B ả n g 2.6 : Tỷ 1 ệ q uỹ d ự P h ò n g rủ i ro tín d ụ n g ch O D NVVN
C h ỉ ti êu 2016 2017 2018
D o anh S ố thu nợ DNVVN 5.070 7.976 11.041
Dư nợ bình quân 6.336 7.820 10.015
ò ố 0,8 1,02 1,1
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của BIDV- Sở Gỉao dịch 1 năm 2016- 2018)
Việc trích lập dự phòng RRTD của BIDV dựa theo Quyết định số 493/2005/ Q Đ -NHNN và Quyết định số 18/2007/Q Đ - NHNN b ao g ồm dự phòng
ò đó đ ò ăm
B IDV phân lo ại nợ thành 5 nhóm và tính dự phòng riêng với tỷ lệ cụ thể cho mỗi óm .
ố ữ b ò ăm -
giảm là do tổng dư nợ DNVVN tăng lên, S ố tiền dự phòng rủi ro tăng nhưng không đáng kể , hay nói C ách khác tố C độ tăng của tổng dư nợ nhanh hơn tố C độ tăng của dự phòng RRT D.
- Chỉ tỉềU vòng quay của vốn tín dụng đối với DNVV
B ả n g 2.7 : Vò n g q U ay vố n tín d ụ n g đ ố i với DNVVN C ủ a BIDV - CN SGD 1
C h ỉ ti êu 2016 2017 2018
Nguồn vốn ng ắn hạn 3.464 3.558 3.290
C h O vay t ru n g d à i h ạ n 8.660 10.155 9.968
Tỷ lệ nguồn vốn ng ắn hạn cho vay trung dài hạn
40% 35% 33%
C h ỉ ti êu 2016 2017 2018
DNVVN 6.711 8.930 11.101
T ổng tài s ản c ó 12.000 14.990 19.200
Hệ s ố RRTD 59,25% 59,60% 57,8%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của BIDV- Sở Giao dịch 1 năm 2016- 2018)
Vòng quay vốn tín dụng của CN S D G 1 qua 3 năm g ần đây đã tăng dần và đạt mức tương đối tốt . Từ năm chỉ tiêu chỉ đạt 0,8 thì đến năm 2018 đã tăng lên 1,1. Đ iều này c ó nghĩa l à CN S GD 1 đang ch o vay đúng đối tư ợng và thu hồi nợ hi ệ u quả, tiếp tụ c luân chuyển nguồn vốn cho những kho ản vay khác để S inh l ời.
* Nhóm chỉ ti êu phản ánh năng lự c tài chính của NH T M
- Tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn :
Tỷ lệ này đang được điều chỉnh the o quy định của NHNN giảm dần từ 4 0% xuống còn 3 0%. Tính đến thời điểm cuối năm 2018 , tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn của NH TMCP đang đạt kho ảng 32,56%, và B IDV CN S D G 1 cũng không ng o ại l ệ . Năm 2 016 khi tỷ l ệ này còn khá c ao (4 0%) thì đến nay nó đã
g iảm xuống c òn 33%.
B ả n g 2.8: Tỷ 1 ệ n gu ồ n vố n n gắ n h ạ n ch O vay t ru n g d à i h ạ n đ ố i với DNVVN
Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của BIDV- Sở Giao dịch 1 năm 2016- 2018)
L ộ trình để g iảm tỷ l ệ này xuống 3 0% the O quy định của NHNN trong 2- 3
năm tiếp the O l à điều ho àn to àn khả thi để NH chuẩn bị và điều chỉnh c ác chỉ ti êu .
Việ c siết chặt cho vay trung dài hạn b ang nguồn vốn ng ắn hạn cũng là một biện pháp để bảo đảm an to àn, tăng mức thanh khoản của NH, đồng thời nâng c ao CLTD - Hệ số RR TD :
B ả n g 2.9 : Hệ S ố RRTD đ ố i với DNVVN tạ i BIDV- S ử Gi a O d ị ch 1
C h ỉ ti êu 2016 2017 2018 Huy động vốn từ DNVVHN 12.186 14.454 16.345 Tổng dư nợ của DNVVHN 6.711 8.930 11.101 l / huy đ ố đố 55,07% 61,78% 67,91%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của BIDV- Sở Giao dịch 1 năm 2016- 2018)
Chỉ tiêu hệ số RRTD đạt khoảng 60% cho thấy hướng phát triển HĐ KD của CN là chú trọng mở rộng tín dụng , đây l à c on s ố phản ánh phù họp với thực tế nhiều
tổ chức nói tín dụng nói chung và BIDV- CN SGD 1 nói riêng. H ệ số này không phát triển HĐ TD nhưng vẫn giữ đư ợc mức an to àn đối với các khoản cho vay b ằng tài sản có của mình.
- Tỷ lệ cấp tín dụng / h uy độ ng von
B ả n g 2.1 0 : Tỷ 1 ệ cấ P tín d ụ n g/ h uy đ ộ n g v 0 n đ 0 i với DNVVN
(Nguồn: Báo cáo tổng kết của BIDV- Sở Giao dịch 1 năm 2016- 2018)
Tỷ l ệ c ấp tín dụng / huy động vốn qua c ác năm 2016 - 2018 đạt mức trung bình kho ảng 61%. Đ ây l à m ột c on S ố tương đối an to àn cho vi ệ c c ấp tín dụng và
huy động vốn, bảo đảm hiệu quả sinh lời . Trong khi đó , tỷ lệ trong Sự cho phép của NHNN là dưới 8 0% ( đối với NH TMCP ) , B IDV nói chung và CN S GD 1 nói riêng
đã ho àn thành tốt chỉ tiêu này. Tuy nhiên, BIDV c ần đề ra những chính S ách, biện pháp tăng tỷ lệ c ấp tín dụng/ huy động vốn để tăng sức c ạnh tranh về lãi suất cho vay, tạo điều ki ện cho c ác DNVVN trong việc tiếp c ận nguồn vốn v ới chi phí thấp hơn, kích c ầu S ản xuất, kinh doanh.
B i ểu đ ồ 2.4 : To n g tín d ụ n g - To n g h uy đ ộ n g vố n đ ố i với DNVVN tạ i BIDV-
C h i n h án h S ờ Gi a 0 d ị ch 1 (ĐVT : Tỷ đ ồ n g)
(Nguồn: Phân tích Báo cáo tổng kết của BIDV- Sở Giao dịch 1 năm 2016- 2018)
2.4 Đ á n h gi á c h ất 1 ưọn g tín d ụ n g đ ố i với d 0 a n h n gh iệp vừa và n h ỏ
tạ i C h i
nhánh S ờ Giao dị ch 1
2.4.1 Những thành quả đạt được
Th ứ nh at, l ợi nhuận HĐ T D luôn chiếm m ột tỷ trọng l ớn ( 7 0%) trong tổng l ợi
nhuận của HĐ KD ; HĐ T D đã g iữ vững đư ợc t ầm quan trọng của mình trong vi ệ c
tạo ra l ợi nhuận của CN S GD 1.
Th ứ h ai, hi ệu quả sử dụng vốn c ủa CN được thể hi ện tư ong đối tốt qua vòng
quay
vốn tín dụng ; CN S GD 1 đã, đang và s ẽ đẩy m ạnh vòng luân chuyể n vốn , tận dụng
triệt để nguồn vốn để tạo ra lợi nhuận c ao hon.
Th ứ tư, dư nợ tín dụng tiếp tục tăng trưởng nhanh và tưong đối ổn định qua c ác
năm .
Một s ố chỉ tiêu :
- Tỷ l ệ dư n ợ cho vay c ó T S B Đ : đạt mứ c an to àn và phù họp the o quy định
NHNN -
75%.
- Tỷ lệ dư nợ cho vay / huy động vốn : đạt mức an to àn và phù hợp the o quy định NHNN - dướ 80%.
Th ứ n ăm, về chỉ tiêu nợ xấu, BIDV - Chi nhánh S DG 1 C ó tỷ lệ nợ xấu tuơng đối
thấp và đang có xu huớng giảm dần, cho thấy Chi nhánh S D G 1 đang ho àn thành tốt
chỉ ti êu này the o quy định NHNN và vuợt xa một S ố NH T M khác.
Th ứ sáu, Chi nhánh S GD 1 tiếp tục chú trọng vào c ông tác quản tri rủi ro . B I D
V đã
xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng khách hàng nội b ộ, đánh giá định kỳ khách