1.3. Mở rộng cho vay Hộ sản xuất
1.3.2. Chỉ tiêu đánh giá sự mở rộng cho vay HSX
1.3.2.1. Chỉ tiêu định tính.
S Hình thức tín dụng
Mở rộng tín dụng được thể hiện ở việc mở rộng các hình thức tín dụng. Hình thức tín dụng thường được xem xét theo các loại tín dụng ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, tín dụng thơng thường, ưu đãi, tín dụng trực tiếp, gián tiếp, bán trực tiếp và tỷ trọng các loại tín này trong cơ cấu tín dụng. Đó là việc các Ngân hàng đã và đang đa dạng hóa các hình thức cấp tín dụng cho HSX, cũng như các sản phẩm tín dụng mà HSX đang sử dụng.
S Đối tượng cho vay
Với vai trị cung cấp tín dụng cho nền kinh tế, các NHTM mở rộng đối tượng cho vay nhằm đầu tư phát triển nền kinh tế nói chung và khu vực kinh tế hộ nói riêng. Để đánh giá việc mở rộng tín dụng cũng cần phải xem xét đến các đối tượng cho vay của Ngân hàng, nó bao gồm đối tượng như: trồng trọt, chăn nuôi, tiểu thủ công nghiệp, nông nghiệp, lâm nghiệp, ngư nghiệp...
1.3.2.2. Các chỉ tiêu định lượng
S Doanh số cho vay HSX:
Doanh số cho vay là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh tổng số tiền Ngân hàng cho HSX vay trong thời kỳ nhất định thường là một năm. Giá trị và tốc độ DSCV phản ánh quy mô và xu hướng mở rộng cho vay hay thu hẹp lại.
Tỷ trọng cho vay Doanh số cho vay HSX
HSX Tông doanh số cho vay
- Mức tăng DSCV HSX = DSCV HSXlium nay - DSCV HSXnăm trước
- Tốc độ tăng trưởng DSCV:
Tốc độ tăng trưởng Mức tăng DSCVHSXnăm nay DSCV HSX = DSCV HSXnăm rước
V Dư nợ HSX
Dư nợ cho vay là số tiền mà Ngân hàng hiện đang cho vay HSX tính đến thời điểm cụ thể. Đây là chỉ tiêu tích lũy qua từng thời kỳ. Số dư nợ lớn và dư nợ kỳ sau tăng hơn kỳ trước là chỉ tiêu phản ánh mức độ mở rộng cho vay HSX tăng hay giảm.
- Tỷ trọng dư nợ HSX:
Tỷ trọng dư Dư nợ HSX
nợ HSX Tông dư nợ
- Mức tăng dư nợ HSX = Dư nợ HSXnăm nay- Dư nợ HSXnăm trước - Tốc độ tăng trưởng dư nợ HSX:
Tốc độ tăng trưởng Mức tăng dư nợ HSXnăm nay dư nợ HSX Dư nợ HSXnăm trước
V Số hộ vay vốn và Dư nợ bình quân trên hộ:
Dư nợ bình Dư nợ cho vay HSX quân hộ Tông sô HSX vay
Hoạt động mở rộng cho vay với HSX còn phải quan tâm tới chất lượng của khoản vay, hiệu quả đầu tư mang lại, khoản vay có khả năng thu hồi vốn vay, lãi vay như thế nào. Sau đây là các chỉ tiêu phản ánh chất lượng của khoản vay:
V Doanh số thu nợ
Doanh số thu nợ HSX chỉ là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh tổng số tiền NH thu hồi được sau khi đã giải ngân cho hộ trong một thời kỳ. Chỉ tiêu này càng
r Doanh số thu nợ HSX
Vòng quay vốn TD HSX = ____ ____________’___.______ Dư nợ bình quân HSX Trong đó:
Dư nợ đầu năm + Dư nợ cuối năm Dư nợ bình qn HSX = ______________________’______________
2
V Nhóm chỉ tiêu về nợ quá hạn và nợ xấu.
Nợ quá hạn phản ánh tổng số tiền Ngân hàng chua thu hồi đuợc sau một thời gian nhất định kể từ ngày khoản cho vay đến hạn thanh toán tại thời điểm đang xem xét.
- Tỷ lệ nợ quá hạn HSX:
Dư nợ quá hạn HSX
Tỷ lệ NQH HSX = ___, ____ ______________ Tông dư nợ HSX
Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả cho vay HSX và chất luợng tín dụng với HSX. Hoạt động Ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng đều chứa đựng nhiều rủi ro tác động đến lợi nhuận và sự an toàn kinh doanh của Ngân hàng. Do vậy, việc đảm bảo thu hồi đủ vốn cho vay đúng hạn, thể hiện qua tỷ lệ nợ quá hạn thấp là vấn đề quan trọng trong quản lý Ngân
hàng, liên quan đến sự sống còn của Ngân hàng. - Tỷ lệ nợ xấu HSX:
Nợ xấu là khoản tiền Ngân hàng cho khách hàng vay và có nguy cơ khơng thu hồi đuợc cả
gốc lẫn lãi.
„ Dư nợ nhóm 3,4,5 HSX
Tỷ lệ nợ xấu HSX = ___,__________—__________ Tông dư nợ HSX
- Lợi nhuận của Ngân hàng:
Lợi nhuận = Tổng thu - Tổng chi - Thuế
Trong tổng thu, lãi thu từ cho vay là chủ yếu, mà HSX là khách hàng chính của NH, cho nên lợi nhuận NH là thước đo hiệu quả sử dụng vốn của NH, sự mở rộng cho vay,chat lượng cho vay HSX.