3.3.1.1. Ồn định nền kinh tế vĩ mô
Với những phân tích ở trên, rõ ràng nền kinh tế vĩ mô có ảnh hưởng rất lớn đến sự phát triển của thị trường tài chính. ôn định nền kinh tế sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của các doanh nghiệp. Cụ thể, đối với hoạt động tài trợ thương mại này, yếu tố tác động rõ ràng nhất đó là lạm phát và tỷ giá.
Lạm phát vẫn luôn là một mối lo ngại đối với ngành tài chính ngân hàng nói chung và hoạt động có liên quan đến kinh doanh ngoại tệ nói riêng. Lạm phát là nguyên nhân dẫn đến tăng chi phí đầu vào và làm giảm nhu cầu tiêu dùng trên thị trường vì thế hoạt động giao thương cũng chịu ảnh hưởng không tốt để rồi từ đó hoạt động tài trợ của ngân hàng cũng không thể phát triển được như một hệ quả tất yếu.
Các ngân hàng cũng như các doanh nghiệp XNK luôn coi tỷ giá là một yếu tố đặc biệt quan trọng. Tỷ giá có nhiều biến động sẽ khiến các doanh nghiệp XNK gặp khá nhiều khó khăn trong khâu thanh toán, các ngân hàng cũng sẽ không tích cực trong việc mở rộng tài trợ, đặc biệt là dưới hình thức thanh toán L/C vốn yếu cầu có một thời gian luân chuyển chứng từ, vì ngại phải đối mặt với những rủi ro ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động của ngân hàng.
3.3.1.2. Hoàn thiện hành lang pháp lý cho hoạt động tài trợ thương mại quốc tế
Như đã phân tích ở trên, hoạt động thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại có sự tham gia của các bên liên quan ở các nước khác nhau, với hệ thống luật pháp và thông lệ bao gồm nhiều sự khác biệt. Thế nhưng hiện nay các hoạt động này vẫn chưa có văn bản pháp lý cụ thể nào để điều chỉnh nó mà chỉ thông qua các tập quán quốc tế. Tuy nhiên, các văn bản đó vẫn chỉ là hình thức pháp lý tùy ý, nó chỉ có hiệu lực khi được dẫn chiếu và có quyền sửa đổi bổ sung. Dưới hình thức thanh toán tín dụng chứng từ, điều này càng tạo nên
sự phức tạp lớn hơn. Neu phát sinh mâu thuẫn giữa luật quốc gia và thông lệ quốc tế, bên không am hiểu luật nước ngoài sẽ dễ bị thua thiệt và chịu rủi ro. Chính vì thế, trong thời gian tới đây, Nhà nước cần có những văn bản pháp lý cụ thể hơn để giảm đi những tranh chấp có thể xảy ra trong quá trình ngoại thương. Ngoài ra, cơ quan nhà nước cũng cần xây dựng hệ thống thông tin về pháp luật của các quốc gia khác trên thế giới để kịp thời đưa ra các giải pháp bảo hộ cho các doanh nghiệp XNK trong nước và cung cấp cho họ những kiến thức pháp lý cụ thể về môi trường thế giới. Những thông tin đó sẽ là cơ sở quan trọng giúp các doanh nghiệp XNK Việt Nam giảm thiểu rủi ro trên thị trường quốc tế.
Thanh toán quốc tế tín dụng chứng từ và tài trợ thương mại tuy được tiến hành qua ngân hàng thương mại nhưng lại có liên quan đến rất nhiều bộ ngành khác như: bảo hiểm, vận tải,... Vì vậy sự phối hợp và hỗ trợ từ các bộ ngành như tổng cục Hải quan, bộ Thương mại,... là rất cần thiết. Một khi hoạt động giao thương quốc tế giảm thiểu được rủi ro pháp lý, các ngân hàng cũng sẽ dễ dàng hơn trong việc mở rộng tài trợ ngoại thương vì giảm thiểu được các rủi ro có liên quan.
3.3.1.3. Hoàn thiện chính sách hỗ trợ xuất nhập khẩu
Nhà nước cần điều chỉnh chính sách thương mại theo hướng phù hợp để Việt Nam có thể kịp thời theo cùng với xu thế hội nhập trên trường thế giới.
Đầu tiên, Nhà nước cần thúc đẩy việc nâng cao năng lực cạnh tranh những mặt hàng
là thế mạnh của Việt Nam, thực hiện chiến lược sản xuất đúng đắn đối với mặt hàng có lợi thế cạnh tranh theo yêu cầu của thị trường quốc tế. Nền sản xuất của Việt Nam trên thực tế còn lạc hậu, phân tán nên rất cần sự định hướng để thay đổi, cải thiện , mở rộng quy mô cũng như chuyên môn hóa sản xuất. Đồng thời, Nhà nước có thể hỗ trợ cho các doanh nghiệp XNK tham gia các hội chợ, triển lãm quốc tế để tìm hiểu thị trường nước ngoài cũng như đăng ký nhãn hiệu hàng hóa, từ đó đẩy mạnh thương hiệu hàng háo quốc gia.
Thứ hai, trong quá trình phân phối hàng hóa có thể giúp doanh nghiệp tiếp cận hệ thống bán lẻ ở thị trường nước ngoài, tăng cường hoạt động truyền thông và xúc tiến thương
đồng thời thúc đẩy sản xuất các mặt hàng có thế mạnh để dễ dàng xâm nhập thì trường quốc
tế và giảm rủi ro mất thị trường trong nước khi tự do hóa thương mại.
Thứ ba, ngân hàng ngoài những nguồn vốn tự huy động thì cũng rất cần đến sự hỗ trợ của chính phủ từ các khoản tín dụng ưu đãi để từ đó mở rộng nghiệp vụ tài trợ cho các doanh nghiệp. Nhà nước nên tăng cường nguồn vốn ủy thác XNK qua các NHTM, giảm thuế đối với các phần thu từ hoạt động tài trợ XNK, có các chương trình hỗ trợ kỹ thuật công nghệ cho các ngân hàng.
3.3.2. Kiến nghị đối với ngân hàng nhà nước
3.3.2.1. Hoàn thiện về các hệ thống văn bản pháp quy
Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần đẩy nhanh việc xây dựng, sửa đổi một số văn bản
về quy chế chiết khấu, tái chiết khấu, cơ chế bảo đảm tiền vay và bảo lãnh ngân hàng. Đồng
thời cần có những văn bản quy định về giao dịch thanh toán XNK, chiết khấu chứng từ,... làm cơ sở cho hoạt động tài trợ. Các văn bản đưa ra cần được hướng dẫn cụ thể và công bố rộng rãi và chính xác trên kênh uy tín. NHNN cũng cần có các chính sách để các NHTM Việt Nam có thể tạo lập nguồn tài chính từ tích lũy nội bộ và các nguồn tài trợ quốc tế để đẩy mạnh hiện đại hóa công nghệ thông tin.
3.3.2.2. Hoàn thiện cơ chế chính sách điều hành tỷ giá
Rõ ràng, như đã phân tích, tỷ giá hối đoái có những tác động không nhỏ đến nền kinh tế nói chung và trực tiếp ảnh hưởng đến hoạt động tài trợ XNK nói riêng. Áp dụng một tỷ giá linh hoạt là phương án khả thi giúp cho NHTM chủ động hơn trong hoạt động liên quan đến kinh doanh ngoại tệ.
Do đặc thù của thị trường ngoại hối là mang tính thời điểm và cần sự linh hoạt tối ưu nên NHNN càng cần phải gia tăng quyền tự chủ, chủ động trong việc điều tiết.
3.3.2.3. Hoàn thiện và phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng
Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng là nơi cung ứng ngoại tệ cho các NHTM kịp thời
đáp ứng nhu cầu ngoại tệ của khách hàng trong hoạt động kinh doanh cũng như trong hoạt động tài trợ XNK. Đó cũng là một công cụ giúp NHNN thực hiện chính sách tỷ giá theo hướng có lợi nhất cho cả nền kinh tế. Việc hoàn thiện thị trường ngoại tệ liên ngân hàng nên được thực hiện:
Đa dạng hóa các loại ngoại tệ, các nghiệp vụ phái sinh Tăng cường công tác kiểm tra và giám sát
NHNN giữ vững vai trò là chủ đạo, điều hành quản lý thị trường ngoại tệ liên ngân hàng và có sự điều tiết kịp thời.
3.3.3. Kiến nghị với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu
Để có thể nhận được tài trợ từ phía ngân hàng, bản thân các doanh nghiệp phải quan
tâm đến hiệu quả hoạt động, mức độ uy tín của chính mình và không ngừng gia tăng, phát triển nó. Và nhằm đạt được mục tiêu đó, các doanh nghiệp XNK cần phải có sự nghiên cứu
tỉ mỉ về thị trường, khách hàng, sản phẩm và xây dựng một kế hoạch sản xuất hoặc tiêu thụ
một cách rõ ràng, thiết lập các dự án và báo cáo tài chính cụ thể.
Các doanh nghiệp chủ động trong việc nâng cao nghiệp vụ ngoại thương của mình, giảm bớt sự phụ thuộc vào ngân hàng. Có thể học hỏi và được đào tạo từ chính các NHTM.
Từ đó, doanh nghiệp có thể gia tăng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ và thắt chặt mối quan
Doanh nghiệp cần tăng cường mở rộng quan hệ với các doanh nghiệp trong nước và
thế giới để có thêm thông tin và trao đổi kinh nghiệm. Thường xuyên tham gia các hoạt động nhằm quảng bá hình ảnh và sản phẩm của mình ra thị trường.
Doanh nghiệp XNK có thể tăng cường sử dụng các điều kiện cơ sở giao hàng phù hợp với việc thúc đẩy ngành vận tải bảo hiểm bằng cách lựa chọn quyền vận tải. Điều này giúp thu một lượng ngoại tệ lớn và giảm sự thâm hụt cán cân thanh toán.
3.3.4 Kiến nghị đối với NHTMCP Ngoại thương
Vietcombank cần triển khai hướng dẫn thi hành cụ thể các văn bản, chính sách, quy chế có liên quan tới hoạt động TTTM, quản lý ngoại hối, chính sách tỷ giá... của Chính phủ, NHNN nhằm đảm bảo tính thống nhất, đồng bộ trong việc thực thi trên toàn hệ thống NH.
Đang hoạt động dưới hình thức tài trợ tập trung, ngân hàng nên tạo điều kiện để các chi nhánh, ở một mức độ nhất định, có thể được phép đưa ra các sản phẩm phù hợp, tạo ra sự linh hoạt trong việc xử lý và cung cấp các sản phẩm nghiệp vụ.
Thường xuyên tổ chức các khóa huấn luyện, cập nhật kiến thức chuyên môn nghiệp vụ cũng như kỹ năng mềm cho các cán bộ tài trợ thương mại.
Không ngững hoàn thiện quy trình nghiệp vụ Tài trợ thương mại theo hướng đơn giản, nhanh gọn, tạo thuận lợi cho khách hàng. Hoàn thiện biểu phí dịch vụ mang tính cạnh
tranh, thu hút khách hàng.
Tiếp tục nghiên cứu, đổi mới và hoàn thiện công nghệ ngân hàng theo kịp với hệ thống trên thế giới , xây dựng kho dữ liệu đa chiều, tiêu chuẩn hóa hệ thống thông tin phục
KẾT LUẬN
Sự phát triển mạnh mẽ từng ngày của hoạt động thương mại quốc tế đã kéo theo sự tăng trưởng của hoạt động tài trợ. Với vị thế và vai trò của mình, hoạt động này chính là đòn bẩy để thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu ngày càng phát triển. Cùng với định hướng nâng cao hoạt động thương mại quốc tế của nhà nước, hoạt động tài trợ thương mại quốc tế trong đó có theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ đã trở thành lĩnh vực kinh doanh quan trọng của các ngân hàng thương mại. Chính vì điều đó, các ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam nói riêng cần hoàn thiện từng ngày hình thức tài trợ thương mại quốc tế, đặc biệt là theo phương thức thanh toan tín dụng chứng từ.
Qua phân tích thực trạng mở rộng hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu của Vietcombank theo phương thức tín dụng chứng từ có thể nhận thấy đây là một mảng kinh doanh mà
ngân hàng đang có nhiều lợi thế và kinh nghiệm. Tuy nhiên, vẫn còn đó những thiếu sót và hạn chế khiến cho hoạt động này đang có dấu hiệu chững lại so với thời kỳ trước đó. Chính vì vậy, khóa luận đã tập trung nghiên cứu cơ sở lý luận, thực trạng, phân tích thành tựu và hạn chế để từ đó đề ra một số giải pháp giúp hoàn thiện hơn hoạt động này của ngân hàng. Để thực hiện được điều đó cần có sự kết hợp đồng bộ từ Chính phủ, các bộ ngành có liên quan, ngân hàng Nhà nước, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu và ngân hàng Vietcombank nhằm phát huy được thế mạnh của mình đồng thời hạn chế và khắc phục dần những khó khăn mà ngân hàng đang phải đối mặt.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12
2. Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12
3. Các quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ- UCP 600
4. PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Thanh toán quốc tế và tài trợ ngoại thương, Học viện ngân hàng, Hà Nội, 2007
5. PGS. Đinh Xuân Trình, Thanh toán Quốc tế trong ngoại thương, NXB Giáo dục, 2002
6. Quy trình thanh toán xuất nhập khẩu theo hình thức tín dụng chứng từ và nhờ thu chứng từ trong hệ thống NHNT Việt Nam của Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Ngoại
Sinh viên thực hiện : Nguyễn Thị Thu
Mã sinh viên : 16A4000656
Lớp : K16NHG
Khóa :2013 - 2017
Khoa : Ngân hàng
7. Báo cáo thường niên của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam từ năm 2014 đến
năm 2016
8. Báo cáo kết quả kinh doanh của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam từ năm 2014 đến năm 2016
9. Thuyết minh báo cáo tài chính của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam từ năm
2014 đến năm 2016
10. Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Các quy định về tài trợ thương mại nội bộ ngân
hàng.
11. Các Website:
- Website Ngân hàng nhà nước: http://www.sbv.gov.vn
- Website Bộ tài chính: http://www.mof.gov.vn
- Thư viện pháp luật : https://thuvienphapluat.vn/
NHẬN XÉT KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
Nhận xét của giáo viên hướng dẫn - Thạc sĩ Đặng Thế Tùng về:
Khóa luận Tốt nghiệp: “Giải pháp mở rộng tài trợ xuất nhập khẩu theo
phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam”
Nhận xét:
Hà Nội, ngày tháng năm 2017 Giáo viên hướng dẫn