2.1.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (VietinBank) được thành lập ngày 26/03/1988, trên cơ sở tách ra từ NHNN Việt Nam theo Nghị định 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ). Hiện nay, VietinBank là một trong sáu NHTM Nhà nước và giữ vai trò quan trọng, trụ cột của ngành ngân hàng Việt Nam. VietinBank là ngân hàng đầu tiên của Việt Nam được cấp chứng chỉ ISO 9001:2000.
Hệ thống mạng lưới của Ngân hàng Công thương (NHCT) Việt Nam trải rộng với 1 Trụ sở chính, 2 Văn phòng đại diện, 3 Sở giao dịch, 152 Chi nhánh, trên 1000 PGD/Quỹ tiết kiệm. VietinBank là ngân hàng Việt Nam đầu tiên và duy nhất có mặt tại Châu Âu với 2 chi nhánh tại Frankfurt và Berlin (CHLB Đức). Đồng thời, VietinBank cũng đã có mặt tại Vientiane (Lào) và đang tích cực xúc tiến mở các văn phòng đại diện, chi nhánh tại nhiều quốc gia khác như Myanmar, Anh, Ba Lan, Cộng Hòa Séc,...
VietinBank có 9 công ty hạch toán độc lập là Công ty Cho thuê tài chính, Công ty Chứng khoán Công thương, Công ty Quản lý nợ và Khai thác Tài sản, Công ty Bảo hiểm VietinBank, Công ty Quản lý quỹ, Công ty Vàng bạc đá quý, Công ty Công đoàn, Công ty Chuyển tiền toàn cầu, Công ty VietinAviva và 5 đơn vị sự nghiệp là Trung tâm CNTT, Trung tâm Thẻ, Trường Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực, nhà nghỉ Bank Star I và nhà nghỉ Bank Star II - Cửa Lò.
VietinBank là thành viên sáng lập và là đối tác liên doanh của Ngân hàng Indovina và có quan hệ đại lý với trên 900 ngân hàng, định chế tài chính tại hơn 90 quốc gia và vùng lãnh thổ trên toàn thế giới.
Các hoạt động chính của VietinBank: huy động vốn bằng cách nhận các loại tiền gửi, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu; cho vay và đầu tư; bảo lãnh, tái bảo lãnh trong nước và quốc tế; thanh toán và tài trợ thương mại; hoạt động ngân quỹ (mua, bán ngoại tệ, các loại giấy tờ có giá,.); chuyển tiền, phát hành và thanh toán các loại thẻ trong nước và thẻ tín dụng quốc tế, séc du lịch,.; các hoạt động khác như khai thác bảo hiểm, tư vấn đầu tư tài chính, cho thuê tài chính,.
VietinBank là thành viên của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam (VNBA), Hiệp hội Ngân hàng Châu Á (ABA), Hiệp hội Tài chính viễn thông liên ngân hàng toàn cầu (SWIFT), Tổ chức Phát hành và Thanh toán thẻ VISA, MASTER quốc tế,.
2.1.2. Khái quát về tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàngTMCP Công thương Việt Nam TMCP Công thương Việt Nam
Bảng 2.1: Một số chỉ số tài chính cơ bản của VietinBank từ năm 2009 - 2013
Vốn chủ sở hữu 54.07 5 5 33.62 28.491 0 18.17 2 12.57 Vốn điều lệ 37.23 4 26.21 8 20.230 15.17 2 11.25 2 Tổng nguồn vốn huy động 511.67 0 460.082 420.21 2 339.69 9 220.43 6
Tổng dư nợ cho vay 460.07
9 406.744 293.43 4 234.20 5 163.17 0
Lợi nhuận trước thuế 7.75
1 8 8.16 2 8.39 8 4.63 3 3.37
Lợi nhuận sau thuế 5.80
8 6.16 9 6.25 9 3.44 4 2.58 3 ROA (%) ĨÃ Õ“ 17 0 2,03 ĨÃ Ô- υ5 4^ ROE (%) 13,7 0 19,9 0 26,7 4 22,1 0 20,6 0 Tỉ lệ Nợ xấu/Dư nợ tín dụng (%) 0,8 2 ĨJT 0,75 6 0,6 1 0,6 Tỉ lệ vốn an toàn CAR (%) 13,1 7 3 10,3 10,57 2 8,0 6 8,0
Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng vốn huy động và dư nợ tín dụng giai đoạn 2009 - 2013
❖ Tổng tài sản
Tổng tài sản của VietinBank tính đến thời điểm 31/12/2013 đạt 576.368 tỉ đồng, tăng trưởng 14,5% so với năm 2012 và đạt 108% kế hoạch của Đại hội đồng cổ đông.
❖ Nguồn vốn
Năm 2013, thực hiện nhiều giải pháp huy động và cơ cấu nguồn vốn theo hướng tích cực, VietinBank tiếp tục duy trì tốc độ tăng trưởng nguồn vốn ổn định. Số dư nguồn vốn đến 31/12/2013 là 511,7 ngàn tỷ đồng, tăng trưởng 11,2% so với năm 2012 và đạt 108% kế hoạch Đại hội đồng cổ đông. Trong đó, nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế tăng 21% và nguồn vốn huy động từ dân cư tăng 27% so với 2012. Điều này khẳng định vị thế không ngừng được nâng cao của thương hiệu VietinBank trên thị trường.
Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng số dư tiền gửi khách hàng giai đoạn từ 2012 - 2013
Đơn vị: nghìn tỉ đồng
(Nguồn: http://vietstock.vn/2014/02/vietinbank-tiep-tuc-dan-dau-he-thong-ve-loi-nhuan)
❖Hoạt động tín dụng
Hoạt động tín dụng an toàn hiệu quả, kiểm soát được chất lượng nợ. Hoạt động tín dụng tăng trưởng đáng kể với số dư nợ tín dụng đến 31/12/2013 là 460 ngàn tỷ đồng, đạt 105% kế hoạch Đại hội đồng cổ đông và tăng trưởng 13,4% so với năm 2012 (Theo công bố của NHNN Việt Nam, toàn ngành ngân hàng tăng trưởng 12,5% trong năm 2013).
Bám sát chỉ đạo của Chính phủ và NHNN (Nghị quyết 01/NQ-CP, Nghị quyết 02/NQ-CP ngày 07/01/2013 và Chỉ thị 01/CT-NHNN ngày 13/02/2013), VietinBank đã chủ động tiết giảm mạnh chi phí, liên tục điều chỉnh giảm lãi suất cho vay nhằm chia sẻ và hỗ trợ các doanh nghiệp sớm khôi phục và phát triển sản xuất kinh doanh.
Đặc biệt VietinBank đã dành khối lượng vốn lớn hàng trăm ngàn tỷ đồng để cho vay với lãi suất ưu đãi khu vực kinh tế Chính phủ khuyến khích như: nông nghiệp nông thôn, xuất khẩu, doanh nghiệp vừa và nhỏ, công nghiệp hỗ trợ và công nghệ cao. Tích cực thu xếp vốn cho vay với lãi suất thấp, giải ngân các dự án trọng điểm quốc gia thuộc ngành kinh tế mũi nhọn như: điện, dầu khí, than và khoáng sản, xi măng, xăng dầu, cao su, thép, phân bón,... Mặc dù, môi trường kinh doanh khó khăn, chất lượng doanh nghiệp suy giảm, VietinBank đã bám sát định hướng, chính sách tín dụng của NHNN và đặt ra quy định nội bộ kiểm soát chặt chẽ chất lượng nợ, tỷ lệ Nợ xấu/Dư nợ tín dụng tại thời điểm 31/12/2013 ở mức 0,82%. Mặt khác, VietinBank còn thể hiện quan điểm thận trọng cũng như khả năng phòng thủ trước những rủi ro liên quan đến nợ xấu thông qua tỷ lệ bao phủ nợ xấu (coverage ratio) luôn dao động trong khoảng 70-80%.
Biểu đồ 2.3: Tỉ lệ Nợ xấu/Tổng dư nợ và tỉ lệ bao phủ nợ xấu
(Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2013 của VietinBank)
❖Hoạt động đầu tư
Tính đến cuối năm 2013, quy mô hoạt động đầu tư của VietinBank đạt giá trị 160 ngàn tỷ đồng và chiếm 27,8% tổng tài sản, tăng trưởng 19% so với đầu năm. Trong đó đầu tư liên ngân hàng chiếm 46%, đầu tư giấy tờ có giá chiếm gần 2%. Danh mục đầu tư được điều chỉnh, cơ cấu lại linh hoạt theo hướng tăng khả năng sinh lời, đảm bảo trạng thái thanh khoản tốt cho toàn hệ thống và góp phần đầu tư vốn cho các dự án trọng điểm quốc gia.
Tính đến cuối năm 2013, doanh số mua bán ngoại tệ của VietinBank trên thị trường liên ngân hàng tăng mạnh lên 32,6 tỷ USD, đạt bình quân 120 triệu USD/ngày, chiếm 10-12% toàn thị trường. Doanh số trên thị trường 1 đạt 20 tỷ USD, tăng 48% so với năm 2012. Thị phần so với toàn thị trường tăng từ 8,6% đầu năm lên 11% cuối năm 2013. Điều này tiếp tục khẳng định vị thế hoạt động kinh doanh ngoại tệ của VietinBank tiếp tục được nâng cao trên thị trường.
❖ Hoạt động dịch vụ
Hoạt động dịch vụ thu phí tăng cao. Tổng thu phí dịch vụ của VietinBank đến cuối năm 2013 tăng cao, đạt 2.097 tỷ đồng. Trong đó phí dịch vụ thanh toán chiếm 50%; ngân quỹ và bảo lãnh chiếm 15%.
❖ Hoạt động công ty con
Năm 2013, hoạt động kinh doanh của các công ty con đã có nhiều chuyển biến tích cực và kinh doanh đều có lãi với tổng lợi nhuận trước thuế đạt 333 tỷ đồng.Các chi nhánh ngân hàng nước ngoài mặc dù mới đi vào hoạt động nhưng cũng đã đạt được kết quả rất tích cực. Tổng thu nhập của chi nhánh Lào tăng so với năm trước, lợi nhuận đạt 1,1 triệu USD. Chi nhánh Đức đã hoàn thiện và kiện toàn tổ chức bộ máy theo quy định và chuẩn mực thị trường Châu Âu và bước đầu đi vào hoạt động ổn định.
❖ Kết luận
Do chịu ảnh hưởng từ những khó khăn chung của nền kinh tế cũng như hệ thống ngân hàng, tốc độ tăng trưởng tổng tài sản, dư nợ cho vay và lợi nhuận của VietinBank đều bị giảm sút. Tuy nhiên, so với các ngân hàng trong cùng hệ thống, VietinBank vẫn dẫn đầu hệ thống về lợi nhuận và vẫn khẳng định được vị thế là ngân hàng giữ vai trò chủ đạo trong hệ thống tài chính - ngân hàng Việt Nam.
Cơ cấu thu nhập của VietinBank vẫn mang đặc trưng chung của hầu hết các NHTM Việt Nam. Thu nhập lãi thuần và thu nhập từ hoạt động dịch vụ vẫn là những thu nhập chính của ngân hàng.
Danh mục chứng khoán đầu tư của VietinBank khá thận trọng và an toàn, chủ yếu tập trung vào trái phiếu Chính phủ, chiếm gần 60% danh mục đầu tư, tạo điều kiện tốt để VietinBank quản lý cơ cấu Tài sản Có theo hướng nâng cao khả năng sinh lời, giảm thiểu rủi ro, tạo nguồn thanh khoản khi cần thiết.
Các chỉ số sinh lời và khả năng thanh khoản của VietinBank có xu hướng giảm