Quy trình tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng, trong đó xây dựng các bước đi cụ thể theo một trình tự nhất định kể từ khi chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng.
Quy trình cấp tín dụng bao gồm các bước: lập hồ sơ tín dụng; phân tích tín dụng; quyết định tín dụng; giải ngân; giám sát và thu nợ; thanh lý hợp đồng tín dụng. Cách phân loại này tạo điều kiện cho việc xác định rõ ràng các thao tác nghiệp vụ ở mỗi giai đoạn và phân định trách nhiệm cho nhân viên thực hiện. Các bước trong quy trình cấp tín dụng có mối quan hệ hỗ trợ cho nhau, kết quả của bước này là cơ sở thực hiện bước tiếp theo và tác động đến chất lượng công việc của các bước tiếp theo.
- Lập hồ sơ: là giai đoạn chuẩn bị những điều kiện cần thiết để quan hệ tín dụng được thiết lập một cách lành mạnh, đây cũng là giai đoạn hình thành đầy đủ các giấy tờ, văn bản chứng tỏ khách hàng thực sự có nhu cầu vốn tín dụng, tính hợp pháp về thân nhân khách hàng và tính tự nguyện xin cấp tín dụng của khách hàng.
Hồ sơ tín dụng bao gồm: giấy đề nghị vay vốn, tài liệu chứng minh năng lực pháp lý, tài liệu thuyết minh vay vốn. Trong giai đoạn này các nhân viên ngân hàng tiếp xúc và thông báo điều kiện cấp tín dụng đối với từng khách hàng cụ thể theo mục đích sử dụng vốn nhất định, kết thúc giai đoạn này, ngân hàng tiếp nhận hồ sơ đề nghị cấp tín dụng của khách hàng.
- Phân tích tín dụng: là việc phân tích khả năng hiện tại và tiềm năng của khách hàng về sử dụng vốn tín dụng, cũng như khả năng hoàn trả vốn vay ngân hàng. Mục đích của việc phân tích tín dụng là đánh giá chính xác mức độ rủi ro của khách hàng, đánh giá chính xác nhu cầu vay của khách hàng và hạn chế tình trạng thông tin không cân xứng.
Cơ sở để phân tích tín dụng đầu tiên là căn cứ vào hồ sơ tín dụng, sau đó, ngân hàng sẽ tiến hành thu thập thêm các thông tin cần thiết khác để phân tích, các thông tin đó có thể lấy từ việc phỏng vấn khách hàng, điều tra cơ sở sản xuất kinh doanh của
chính của khách hàng một cách trực tiếp như năng lực pháp lý, uy tín tính cách, tình hình quản trị doanh nghiệp, khả năng và uy tín của ban điều hành... Phân tích tài chính là phân tích hiện trạng tài chính và dự báo về tài chính trong tương lai của khách hàng nhằm tìm kiếm và tiên lượng những trường hợp xấu có thể xảy ra, làm giảm khả năng trả nợ của khách hàng. Phân tích tài chính gồm đánh giá khái quát về quản trị vốn và các hoạt động kinh doanh; phân tích hệ số tài chính; phân tích lưu chuyển tiền tệ; phân tích các dự báo tài chính. Thông qua viêc phân tích tài chính ngân hàng có thể xác định được quy mô nhu cầu vay vốn hợp lý, thời hạn vay cũng như các kỳ hạn trả nợ và xác định mức lãi suất phù hợp.
Đây là bước quan trọng nhất trong toàn bộ quy tình tín dụng, thông qua bước này ngân hàng sẽ ra quyết định tín dụng. Do đó, rủi ro tín dụng của ngân hàng có thể được phòng tránh phần lớn nếu bước này được thực hiện chặt chẽ, khoa học. Nếu phân tích tín dụng tốt, tiên lượng được các vấn đề có thể xảy ra thì ngân hàng sẽ ra quyết định tín dụng chính xác và an toàn hơn.
■ Quyết định tín dụng: là việc ngân hàng ra quyết định chấp thuận hay không chấp thuận cho khách hàng vay, nếu đồng ý cho khách hàng vay thì sẽ cho vay bao nhiêu, thời hạn bao lâu, kỳ hạn trả nợ như thế nào và đồng thời xác định mức lãi suất là bao nhiêu.
Từ kết quả của hoạt động phân tích tín dụng, kết hợp với một số thông tin thu thập thêm từ thị trường, cơ quan có liên quan. ngân hàng sẽ đưa ra quyết định cho vay hay không cho vay. Đây là bước quan trọng do nó không chỉ ảnh hưởng đến cả tiến trình hoạt động của khách hàng mà còn ảnh hưởng đến cả uy tín của ngân hàng. Đối với ngân hàng, nếu chấp nhận cho vay mà sau đó khách hàng lại không có khả năng trả nợ thì ngân hàng bị thiệt hại, giảm uy tín; mặt khác, nếu không chấp nhận cho vay đối với khách hàng có khả năng hoàn trả thì ngân hàng lại mất đi một cơ hội thu nhập, cơ hội chiếm giữ khách hàng. Vì lẽ đó, trong giai đoạn này vai trò của người ra quyết định tín dụng được đề cao. Việc phân công, phân nhiệm phụ thuộc vào chính sách và phương pháp quản trị của mỗi ngân hàng, có thể tập trung quyền ra quyết định tín
^ 16 æ
dụng cho một người hoặc một nhóm người, hoặc phân quyền bằng cách quy định các mức phán quyết tín dụng cho từng loại nhân viên.
- Giải ngân: là nghiệp vụ cấp tiền cho khách hàng trên cơ sở mức tín dụng đã cam kết trong hợp đồng tín dụng. Giải ngân phải đảm bảo nguyên tắc vận động của tín dụng phải đi liền với vận động của hàng hóa. Cơ sở để ngân hàng thực hiện giải ngân là kế hoạch sử dụng vốn tín dụng đã được nêu trong hợp đồng tín dụng.
- Giám sát và thu nợ:
Giám sát tín dụng bao gồm việc theo dõi khoản vay, kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, theo dõi, phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, hoạt động tài chính và bảo đảm tín dụng của khách hàng và xếp hạng tín dụng cho khách hàng. Mục đích của giám sát tín dụng là ngăn ngừa những hành vi vi phạm của khách hàng, hạn chế xu hướng rủi ro đạo đức nhằm đảm bảo an toàn tín dụng và phát hiện kịp thời những biểu hiện vi phạm, qua đó có biện pháp xử lý thích hợp nhằm bảo vệ quyền lợi của ngân hàng.
Tùy thuộc vào cam kết giữa khách hàng và ngân hàng trong hợp đồng tín dụng, ngân hàng sẽ chủ động thu hồi khoản nợ của khách hàng.
- Thanh lý hợp đồng tín dụng: là việc chấm dứt hợp đồng giữa khách hàng với ngân hàng, bao gồm thanh lý hợp đồng mặc nhiên và thanh lý hợp đồng tín dụng bắt buộc.
Thanh lý hợp đồng tín dụng mặc nhiên là việc chấm dứt hiệu lực của hợp đồng tín dụng khi khoản nợ đã được hoàn trả đầy đủ. Thanh lý hợp đồng tín dụng bắt buộc là việc ngân hàng dựa vào các cơ sở pháp lý để tìm kiếm các nguồn bù đắp nhằm xử lý nợ do khách hàng không tự giác thực hiện các nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng.