1.2.4.1 Các nhân tố thuộc môi trường hoạt động
Chúng ta biết rằng chất luợng tín dụng có ý nghĩa rất lớn đối với sự tồn tại và phát triển của NHTM và toàn xã hội. Để nâng cao chất luợng tín dụng đòi hỏi phải hiểu rõ tác động của các nhân tố ảnh huởng tới chất luợng tín dụng, có thể chia làm 2 nhóm nhân tố chính đó là nhóm các nhân tố: kinh tế và pháp lý.
a) Nhóm nhân tố kinh tế
+ Về phuơng diện tổng thể, nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng, nền kinh tế ổn định làm cho quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp tiến hành bình thuờng không bị ảnh huởng của các nhân tố lạm phát,
khủng hoảng làm cho khả năng tín dụng và khả năng nợ vay không biến động lớn, trong trường hợp này chất lượng tín dụng phụ thuộc chủ yếu vào khả năng quản lý chất lượng tín dụng của bản thân các ngân hàng thương mại.
+ Vốn nước ngoài cũng ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng: do tình trạng thiếu vốn để phát triển kinh tế, các nước kém phát triển phải tìm mọi cách huy động vốn nước ngoài để đầu tư, việc đầu tư sẽ làm tăng tổng cầu trong nền kinh tế trong khi tổng cung chưa kịp tăng, làm cho mất cân đối tổng cung và tổng cầu trong nền kinh tế gây ra hiện tượng lạm phát. Mặt khác, do hệ thống ngân hàng chưa phát triển tình trạng “đô la hoá”, không thể kiểm soát được luồng tiền từ nước ngoài chảy vào trong nước, nó cũng trở thành phương tiện thanh toán làm cho khối lượng tiền trong nước tăng, gây sức ép lạm phát. Như vậy vốn nước ngoài không có sự tính toán kỹ càng và không có sự quản lý chặt chẽ sẽ gây nguy cơ lạm phát, tác động xấu tới hoạt động tín dụng.
+ Hoạt động tín dụng là hoạt động vay để cho vay, do đó chất lượng tín dụng còn phụ thuộc vào công tác huy động vốn và cho vay. Nói cách khác đó là sự phụ thuộc vào khách hàng. Tín dụng là cầu nối giữa hoạt động sản xuất kinh doanh của ngân hàng với hoạt động lĩnh vực cần sản xuất và kinh doanh, dịch vụ, do đó mỗi biểu hiện tốt hay xấu trong hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng nó sẽ ảnh hưởng tương ứng tới hoạt động tín dụng, thông qua cơ chế tác động của những mối quan hệ tín dụng: với khách hàng sản xuất kinh doanh có lãi, có xu thế phát triển, có khả năng chiếm lĩnh thị trường và có quan hệ tín dụng tốt (vay và trả lãi sòng phẳng) thì cầu nối giữa vay và cho vay là thông suốt, tạo điều kiện tăng vòng quay vốn tín dụng và mở rộng quy mô đầu tư. Ngược lại bằng cơ chế chính sách tín dụng phù hợp, phương pháp phân tích kinh tế doanh nghiệp được xây dựng phù hợp đặc điểm tín dụng ngân hàng, các NHTM sẽ tìm được những khách hàng tốt để cho vay và vay, tạo sự tương thích hợp lý nguồn vốn huy động được đối với việc áp dụng nhu cầu vốn của khách hàng.
Mức độ phù hợp giữa lãi suất ngân hàng với mức lợi nhuận của doanh nghiệp và dịch vụ trong nền kinh tế quốc dân cũng ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng, theo Mác: “Lợi tức là một phần của lợi nhuận mà các nhà tư bản công nghiệp trả cho nhà tư bản kinh doanh tiền tệ mà giới hạn tối đa của lợi tức là bản thân lợi nhuận”7, Như vậy, lợi tức của ngân hàng thu được từ hoạt động tín dụng bị giới hạn bởi lợi nhuận của doanh nghiệp sản xuất kinh doanh sử dụng vốn vay của ngân hàng. Vì vậy, mức lãi suất cao hơn mức lợi nhuận của các doanh nghiệp vay vốn ngân hàng sẽ không có khả năng trả nợ được, ảnh hưởng tới quá trình tái sản xuất giản đơn và tái sản xuất mở rộng của doanh nghiệp nói riêng và tình hình phát triển của toàn bộ nền kinh tế nói
chung, hoạt động tín dụng không còn là đòn bẩy để sẩn xuất kinh doanh phát triển và theo đó chất luợng tín dụng cũng bị ảnh huởng.
b) Nhóm nhân tố pháp lý
Nhân tố pháp lý bao gồm tính đồng bộ của pháp luật, tính đầy đủ, thống nhất của các văn bản duới luật, đồng thời ngắn liền với quá trình chấp hành pháp luật và trình độ dân trí.
Với vai trò đảm bảo cho việc chuyển nền kinh tế thị truờng từ tự phát, kém tổ chức sang một nền kinh tế văn minh, pháp luật có nhiệm vụ tạo môi truờng pháp lý cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận tiện và đạt chất luợng kinh tế cao, là cơ sở để giải quyết các vấn đề khiếu nại khi có tranh chấp xảy ra. Nghiên cứu các nhân tố ảnh huởng tới chất luợng tín dụng nhằm:
- Hạn chế rủi ro, bảo toàn vốn, nâng cao thu nhập từ hoạt động tín dụng ngân hàng.
- Xã hội hoá hoạt động ngân hàng, biến NHTM thành nguời bạn tin cậy của mọi tổ
chức, cá nhân, đơn vị trong nền kinh tế, tạo điều kiện cho NHTM có thế mạnh riêng
của mình để tăng cuờng sức cạnh tranh truớc những ngân hàng thuơng mại khác.
- Hợp pháp hoá hoạt động ngân hàng, đảm bảo cho ngân hàng hoạt động theo pháp
luật, tạo môi truờng pháp lý lành mạnh và ổn định để hoạt động có chất luợng.
1.2.4.2. Các nhân tố thuộc về phía khách hàng
Khách hàng là nguời trực tiếp sử dụng vốn vay ngân hàng để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc nhu cầu đời sống của mình do vậy mà chất luợng tín dụng ngân hàng sẽ chịu ảnh huởng lớn từ phía khách hàng. Một khách hàng có tu cách đạo đức tốt, có tình hình tài chính vững vàng, có thu nhập ổn định sẽ sẵn sàng hoàn trả đầy đủ những khoản vốn vay của ngân hàng khi đến hạn, qua đó đảm bảo an toàn và nâng cao chất luợng tín dụng. Các khách hàng lớn của ngân hàng thông thuờng là các doanh nghiệp. Những nhân tố thuộc về phía khách hàng tác động đến chất luợng tín dụng bao gồm:
- Vốn và khả năng tài chính của khách hàng
Vốn và khả năng tài chính của khách hàng là cơ sở nền tảng cho hoạt động sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Một doanh nghiệp có nguồn vốn lớn, có sự tự chủ, ít phụ thuộc vào vốn vay ngân hàng sẽ có khả năng trả nợ ngân hàng cao hơn doanh nghiệp hoạt động chủ yếu dựa vào vốn vay ngân hàng.
cái gì, sản xuất như thế nào và sản xuất cho ai. Trong điều kiện trình độ sản xuất phát triển nhu cầu tiêu dùng thường xuyên thay đổi, môi trường cạnh tranh gay gắt với những nguồn lực hạn chế thì quyết định trong kinh doanh càng khó, nó đòi hỏi tập thể người lao động mà đặc biệt là cán bộ lãnh đạo phải có kiến thức, kinh nghiệm và trình độ để có thể đưa ra được quyết định đúng đắn, đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh có chất lượng.
- Chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp
Trên cơ sở nhận định một cách khách quan, chính xác khả năng phát triển sản xuất của doanh nghiệp, thị hiếu của người tiêu dùng với sản phẩm của doanh nghiệp mình cùng với những yếu tố thuận lợi, khó khăn của môi trường, doanh nghiệp sẽ quyết định kế hoạch chiến lược mở rộng, thu hẹp hay ổn định sản xuất, từ đó xây dựng các kế hoạch cụ thể về sản xuất và tiêu thụ sản phẩm. Việc xây dựng các kế hoạch kinh doanh đúng đắn quyết định đến sự thành công hay thất bại của một doanh nghiệp.
- Tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh, tổ chức công tác tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp và hoạt động marketing
Doanh nghiệp tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh khoa học sẽ nâng cao năng suất, chất lượng, chất lượng lao động, tiết kiệm chi phí, hạ giá thành sản phẩm. Sản phẩm sẽ được nhiều người biết đến và đến tay người tiêu dùng một cách dễ dàng là cơ sở nền tảng để doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch đã đề ra giúp sản phẩm của doanh nghiệp chiếm lĩnh được thị trường. Khi đó doanh nghiệp sẽ có điều kiện mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, tăng doanh thu, lợi nhuận, tăng vòng quay và chất lượng sử dụng vốn.
- Tư cách, đạo đức của người vay
Tư cách đạo đức xét trên phương diện ý muốn hoàn trả khoản nợ vay. Trong nhiều trường hợp người vay có ý muốn chiếm đoạt vốn, không hoàn trả nợ vay mặc dù có khả năng trả nợ, điều này đã gây ra những rủi ro không nhỏ cho ngân hàng.
1.2.4.3 Các nhân tố từ phía ngân hàng.
Các nhân tố bên trong thường xuyên liên quan tới sự phấn đấu của bản thân ngân hàng trên tất cả các mặt có liên quan tới hoạt động tín dụng như việc xây dựng chiến lược, sách lược trong quá trình phát triển của chính sách về tín dụng, xây dựng cơ cấu tổ chức ngân hàng nói chung và quản lý hoạt động tín dụng nói riêng. Công tác kiểm tra, kiểm soát, thiết lập hệ thống thông tin... của Ngân hàng. Vì vậy các nhân tố bên trong thường ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng tín dụng. Ta có thể nghiên cứu sự ảnh hưởng của nó thông qua một số nhân tố sau:
a) Chính sách tín dụng:
Chính sách tín dụng là kim chỉ nam đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ đạo, nó có ý nghĩa quyết định đến sự thành công hay thất bại của một ngân hàng, đảm hoạt động khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật và chính sách của nhà nuớc, đảm bảo công bằng xã hội. Chính vì vậy, bất cứ NHTM nào muốn có chất luợng tín dụng đều phải có chính sách tín dụng rõ ràng, thích hợp cho ngân hàng mình.
b) Mô hình tổ chức của ngân hàng:
Tổ chức của ngân hàng đuợc sắp xếp một cách khoa học, đảm bảo sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban trong từng ngân hàng trong hệ thống ngân hàng cũng nhu giữa ngân hàng với các cơ quan khác nhu: tài chính, pháp lý.. .sẽ tạo điều kiện đáp ứng yêu cầu của khách hàng, theo dõi quản lý sát sao các khoản vốn huy động cũng nhu các khoản vốn cho vay. Đây là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh và quản lý có chất luợng các khoản vốn tín dụng, tổ chức ngân hàng theo nguyên tắc tập trung có phân cấp chính là một khâu quan trọng trong quá trình quản lý chất luợng tín dụng đồng bộ, góp phần vào thực hiện chính sách tiền tệ của nhà nuớc trong từng thời kỳ.
c) Chất lượng nhân sự:
Con nguời là yếu tố quyết định sự thành bại trong quản lý vốn tín dụng cũng nhu trong hoạt động của ngân hàng. Xã hội ngày càng phát triển đòi hỏi chất luợng nhân sự ngày càng cao để có thể phân phối, xử lý kịp thời, có chất luợng với các tình huống khác nhau của hoạt động tín dụng, việc tuyển chọn nhân sự có nghề nghiệp đạo đức tốt và giỏi chuyên môn sẽ giúp cho ngân hàng có khả năng ngăn ngừa đuợc những sai phạm có thể xảy ra khi thực hiện chu kỳ khép kín của một khoản tín dụng.
d) Thông tin tín dụng:
Thông tin tín dụng có vai trò quan trọng trong việc quản lý chất luợng tín dụng, nhờ có thông tin tín dụng nguời quản lý có thể đua ra những quyết định cần thiết có liên quan đến cho vay, theo dõi và quản lý tài khoản cho vay. Thông tin tín dụng có thể thu đuợc từ nguồn sẵn có của ngân hàng (hồ sơ vay vốn, thông tin giữa các tổ chức tín dụng, phân tích giữa các cán bộ tín dụng.); từ khách hàng ( theo chế độ phản ánh định kỳ hoặc phản ánh trực tiếp); từ các cơ quan chuyên môn về thông tin tín dụng ở trong nuớc và nuớc ngoài; từ các nguồn thông tin khác. Số luợng và chất luợng của thông tin thu thập đuợc có liên quan tới mức độ chính xác trong việc phân tích tình hình thị truờng, khách hàng.. .để đua ra những quyết định phù hợp. Vì vậy, thông tin
càng đầy đủ nhanh chóng, chính xác và hoàn thiện thì khả năng phòng ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh càng lớn, chất lượng tín dụng ngày càng cao.
e) Kiểm soát nội bộ: