Chi phí cổ phần hóa:

II. NỘI DUNG PHƯƠNG ÁN CỔ PHẦN HÓA

7. Chi phí cổ phần hóa:

Theo quy định tại Khoản 4 Điều 12 Thông tư số 196/2011/TT-BTC ngày 26/12/2011 của Bộ Tài chính, tổng mức chi phí tối đa của doanh nghiệp cổ phần hóa có giá trị doanh nghiệp trên sổ kế toán trên 100 tỷ đồng không quá 500 triệu đồng.

Giá trị thực tế của Công ty theo sổ sách vào thời điểm xác định giá trị doanh nghiệp là 102.814.996.655 đồng nên tổng chi phí cổ phần hóa của Công ty sẽ là dưới 500.000.000 đồng

Chi phí cổ phần hóa của Công ty dự kiến bao gồm các khoản mục chính sau:

Bảng 12: Chi phí cổ phần hóa.

STT Hạng mục chi phí Chi phí

(VNĐ) A Các khoản chi phí trực tiếp tại doanh nghiệp 90.000.000

1 Lệ phí thanh toán cho tổ chức bán đấu giá cổ phần 20.000.000

2

Chi phí đăng báo công bố thông tin về việc bán đấu giá cổ phần ra bên ngoài (3 số báo liên tiếp của 1 tờ báo phát hành trong toàn quốc và 1 tờ báo địa phương nơi Công ty có trụ sở chính), chi phí in ấn, photo…

40.000.000

3 Chi phí khác (chi phí Đại hội CNVC bất thường, Tổ chức Đại hội cổ đông thành lập,…) 30.000.000

B Thuê các Đơn vị có chức năng tực hiện các công việc

liên quan 240.000.000

1 Thuê đơn vị tư vấn cổ phần hóa trọn gói các công việc khác (bao gồm: tư vấn xác định giá trị doanh nghiệp, tư vấn xây dựng phương án cổ phần hóa, tư vấn lập hồ sơ

bán đấu giá cổ phần, tư vấn tổ chức đại hội cổ đông thành lập, tư vấn các thủ thục hoàn tất cổ phần hóa)

C Chi phí hoạt dộng và thù lao Ban chỉ đạo cổ phần hóa

và Tổ giúp việc 70.000.000

1 Thù lao Ban chỉ đạo 40.000.000

2 Thù lao Tổ giúp việc 30.000.000

Tổng cộng 400.000.000

Ghi chú:

(*) Căn cứ Thông tư số 82/2009/TT-BTC ngày 27/04/2009 của Bộ Tài chính quy định về mức thu, chế độ thu, nộp, quản lý và sử dụng phí bán đấu giá cổ phần, lệ phí bán đấu giá cổ phần tại Sở Giao dịch Chứng khoán là 0,3% trên tổng giá trị cổ phần thực tế bán được và tối đa không vượt quá 300 triệu đồng/1 cuộc bán đấu giá cổ phần.

Chi phí cổ phần hóa sẽ được quyết toán trên cơ sở các chi phí thực tế sau khi kết thúc quá trình cổ phần hóa.

8. Kế hoạch hoàn vốn ngân sách nhà nước và kế hoạch sử dụng tiền thu được từ cổ phần hóa (sẽ bổ sung khi có các quyết định).

Việc quản lý, sử dụng tiền thu từ cổ phần hóa thực hiện theo quy định tại Mục III Thông tư số 196/2011/TT-BTC ngày 26/12/2011 của Bộ Tài chính.

Trên cơ sở giá trị thực tế phần vốn nhà nước tại doanh nghiệp, tỷ lệ góp vốn của nhà nước tại Công ty cổ phần, Công ty Địa chính, Tư vấn và Dịch vụ đất đai dự kiến kế hoạch hoàn vốn ngân sách nhà nước, tạm tính theo phương án giả sử tất cả số lượng cổ phần bán ra được bán hết với giá khởi điểm 10.000 đồng và đấu giá thành công thấp nhất là 10.000 đồng/cổ phần, chi tiết như sau:

Bảng 13: Kế hoạch hoàn vốn ngân sách nhà nước.

STT Kế hoạch hoàn vốn ngân sách nhà nước Số tiền (VNĐ)

1 Vốn điều lệ Công ty cổ phần (A) 13.350.000.000

2 Vốn nhà nước thực tế tại doanh nghiệp sau

khi đánh giá lại (B) 13.340.807.346

3.1 Thu từ bán cổ phần cho CBCNV 2.039.000.000 Mua theo tiêu chuẩn thâm niên làm việc trong

khu vực nhà nước (tính 60% giá khởi điểm) 1.347.000.000

Mua theo đăng ký cam kết làm việc lâu dài tại

Công ty cổ phần 692.000.000

3.2 Công đoàn Công ty (tính 60% giá khởi điểm) 160.200.000

3.3 Thu từ bán cổ phần cho nhà đầu tư chiến lược 1.602.000.000

3.4 Thu từ bán đấu giá ra bên ngoài 1.735.500.000

4

Giá trị mệnh giá cổ phần đã bán cho CBNV, nhà đầu tư chiến lược, bán đấu giá ra bên ngoài

(D)

5 Giá trị mệnh giá cổ phần phát hành thêm

để lại DN (E)=(A)-(B) 9.192.654

6 Chi phí cổ phần hóa đơn vị thực hiện (F) 400.000.000

7 Chi phí giải quyết chính sách đối với lao

động dôi dư (G) 480.188.978

8 Phần thặng dư vốn để lại DN tương ứng tỷ lệ cổ phần phát hành thêm/Vốn điều lệ

(H)=[(C)-(D)- (F)-

(G)]x[(E)/(A)]

3.206.419

Tổng số tiền hoàn vốn ngân sách (C)-(E)-(F)-

(G)-(H) 4.644.111.949

Công ty Địa chính, Tư vấn và Dịch vụ đất đai sẽ thực hiện hoàn vốn ngân sách nhà nước theo quy định sau khi hoàn tất việc bán cổ phần ra bên ngoài.

9. Phương án sắp xếp lại lao động:

9.1. Phương án sử dụng lao động:

Nhằm nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, phát huy được năng lực của người lao động sau khi chuyển sang loại hình Công ty cổ phần; dựa trên cơ sở hiện trạng đội ngũ lao động hiện có của Công ty, nhu cầu lao động dự kiến của Công ty giai đoạn sau cổ phần hóa và các quy định của pháp luật về lao động nhằm nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của Công ty, phát huy được năng lực của người lao động, Công ty dự kiến sẽ tiến hành phương án sắp xếp lại lao động như sau:

Bảng 14: Phương án sử dụng lao động.

STT Nội dung Tổng số Ghi chú

I Tổng số lao động tại thời điểm công bố giá

trị doanh nghiệp cổ phần hóa 271

1

Lao động không thuộc diện ký HĐLĐ (Thành viên HĐTV, Chủ tịch HĐTV, Kiểm soát viên, Giám đốc, KTT)

05

2 Lao động làm việc theo HĐLĐ 266

Lao động làm việc theo HĐLĐ không xác định

thời hạn 83

Lao động làm việc theo HĐLĐ xác định thời

hạn từ đủ 12 tháng đến 36 tháng 183 Lao động làm việc theo HĐLĐ xác định thời

hạn dưới 12 tháng

3 Lao động đang nghỉ việc nhưng có tên trong danh sách lao động của Công ty

II Số lao động sẽ nghỉ việc tại thời điểm công

bố giá trị doanh nghiệp cổ phần hóa 14

1 Số lao động đủ điều kiện hưu theo chế độ hiện

hành 03

2 Số lao động sẽ chấm dứt HĐLĐ, chia ra:

Hết hạn HĐLĐ

Tự nguyện chấm dứt HĐLĐ

Chấm dứt hợp đồng lao động với lý do khác theo quy định của pháp luật

3

Số lao động không bố trí được việc là tại thời điểm công bố giá trị doanh nghiệp CPH, chia ra

11

Số lao động dôi dư thực hiện theo NĐ số

91/2010/NĐ-CP 11

và trả trợ cấp mất việc làm

III Số lao động sẽ chuyển sang làm việc tại

Công ty cổ phần 257

1 Số lao động mà HĐLĐ còn thời hạn 257 2 Số lao động nghỉ hưởng chế độ BHXH,chia ra:

ốm đau

Thai sản

Tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp 3 Số lao động đang tạm hoãn thực hiện HĐLĐ,

chia ra:

Nghĩa vụ quân sự

Nghĩa vụ công dân khác

Bị tạm giam, tạm giữ

Do 2 bên thỏa thuận (không quá 03 tháng)

Cơ cấu lao động tiếp tục chuyển sang Công ty Cổ phần như sau:

Bảng 15: Cơ cấu lao động.

Tiêu chí Số lượng (người) Tỷ trọng (%)

Tổng cộng 257 100.00%

Phân theo trình độ lao động 257 100.00%

Trên Đại học 07 02.73%

Trình độ đại học và cao đẳng 120 46.69%

Trung cấp 108 42.02%

Sơ cấp, công nhân và lái xe 22 08.56%

Phân loại theo hợp đồng lao động 257 100.00%

Hợp đồng không kỳ hạn 84 32.68%

Hợp đồng thời vụ

Phân theo giới tính 257 100.00%

Nam 223 86.77%

Nữ 34 13.23%

9.2. Kế hoạch xử lý lao động dôi dư:

Công ty áp dụng theo quy định tại Nghị định số 59/2011/NĐ-CP ngày 18/07/2011 của Chính phủ về chuyển doanh nghiệp 100% vốn nhà nước thành Công ty cổ phần; Thông tư số 33/2012/TT-BLĐTBXH ngày 20/12/2012 của Bộ Lao động Thương binh Xã hội về hướng dẫn thực hiện chính sách đối với người lao động theo Nghị định số 59/2011/NĐ-CP và Thông tư số 38/2010/TT-BLĐTBXH ngày 24/12/2010 của Bộ Lao động Thương binh và Xã hội về hướng dẫn thi hành một số điều của Nghị định 91/2010/NĐ-CP ngày 20/08/2010 của Chính phủ quy định chính sách đối với người lao động dôi dư khi sắp xếp lại công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Nhà nước làm chủ sở hữu.

Tại thời điểm sắp xếp chuyển đổi, Công ty Địa chính, Tư vấn và Dịch vụ đất đai có 14 người lao động không bố trí được việc làm. Đối tượng lao động này sẽ thực hiện chấm dứt hợp đồng lao động và được hưởng các chính sách đối với người lao động dôi dư theo quy định tại Nghị định 63/2015/NĐ-CP.

Theo quy định tại khoản 2, Điều 7 Thông tư số 38/2010/NĐ-CP ngày 24/12/2010 của Bộ Lao động-Thương binh và Xã hội thì phương án giải quyết lao động dôi dư được xây dựng sau thời điểm cơ quan có thẩm quyền thông báo hoặc quyết định phê duyệt phương án chuyển thành công ty cổ phần. Do vậy Công ty dự kiến tổng mức hỗ trợ người lao động dôi dư được hưởng tính đến thời điểm 15/10/2015 là 480.188.978 đồng (đối tượng nghỉ hưu trước tuổi hưởng chính sách theo Nghị định 63/2015/NĐ-CP), cụ thể:

Hỗ trợ 03 tháng tiền lương và phụ cấp lương (nếu có) cho mỗi năm (đủ 12 tháng, không tính tháng lẻ) nghỉ hưu trước tuổi so với tuổi nghỉ hưu quy định tại điểm a, khoản 1, Điều 50 Luật Bảo hiểm xã hội (BHXH) (theo quy định tại điểm a khoản 2 Điều 3 Thông tư 38/2010/TT-BLĐTBXH); 05 tháng tiền lương và phụ cấp lương (nếu có) cho 20 năm đầu làm việc có đóng BHXH (theo quy định tại điểm b khoản 2 Điều 3 Thông tư 38/2010/TT-BLĐTBXH); Từ năm thứ 21 trở đi, cứ mỗi năm làm việc có đóng BHXH được trợ cấp thêm ½ tháng tiền lương và phụ cấp lương (nếu có). Trường hợp số năm làm việc có tháng lẻ thì được tính theo nguyên tắc trên 06 tháng được tính là 01 năm, đủ 06 tháng trở xuống không được tính (theo quy định tại điểm b khoản 2 Điều 3 Thông tư 38/2010/TT-BLĐTXBH).

Theo quy định tại Điều 8 Nghị định 63/2015/NĐ-CP ngày 22/7/2015 về Quy định chính sách đối với người lao động dôi dư khi sắp xếp lại công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Nhà nước làm chủ sở hữu:

“1. Nguồn kinh phí thực hiện chính sách đối với người lao động dôi dư quy định tại Điều 3 Nghị định này và người đại diện phần vốn của công ty được quy định như sau:

a) Đối với công ty thực hiện sắp xếp lại theo quy định tại Khoản 1 Điều 1 Nghị định này, nguồn kinh phí thực hiện chính sách đối với người lao động dồi dư từ tiền bán cổ phần lần đầu, bán doanh nghiệp; trường hợp không đủ thì được bổ sung từ Quỹ Hỗ trợ sắp xếp và phát triển doanh nghiệp;”

Do đó tổng nguồn kinh phí chi trả cho người lao động dự kiến là 480.188.978 đồng, trong đó:

Công ty chi trả: 0 đồng;

Tiền từ nguồn kinh phí bán cổ phần lần đầu (trường hợp nếu tiền bán cổ phần lần đầu không đủ thì sử dụng Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp): 480.188.978 đồng.

Nguồn kinh phí chi trả cho người lao động sẽ được quyết toán theo số liệu thực tế chi trả cho người lao động tại thời điểm người lao động chính thức nghỉ việc.

10. Phương án sử dụng nhà văn phòng, đất đai:

Công ty được Tổng công ty Tài nguyên và Môi trường Việt Nam giao một tòa nhà 05 tầng với diện tích 1150,95 m2. Tuy nhiên do quy hoạch đã được phê duyệt, một phần của tòa nhà nằm trên diện tích đất của thành phố Hà Nội đã thu hồi để làm đường giao thông. Vì vậy diện tích còn lại của tòa nhà là 595,2 m2. Công ty sử dụng diện tích để làm trụ sở làm việc của Công ty và các đơn vị sản xuất trực thuộc.

Đất đai thuộc địa chỉ 143/85, phố Hạ Đình, quận Thanh Xuân hiện tại vẫn do Tổng công ty Tài nguyên và Môi trường Việt Nam thuê và quản lý do đó Công ty trả tiền thuê đất hàng năm cho Tổng công ty Tài nguyên và Môi trường Việt Nam. Vì vậy, để đảm bảo hiệu quả sử dụng đất và thuận lợi trong quản lý tài chính, đề nghị Tổng công ty tách riêng phần đất do Công ty đang sử dụng để Công ty làm thủ tục thuê đất trực tiếp với thành phố Hà Nội.

11. Phương án về tổ chức và quản lý điều hành Công ty:

Công ty Cổ phần Địa chính và Tài nguyên Môi trường hoạt động theo Điều lệ tổ chức và hoạt động của Công ty do Đại hội đồng cổ đông thông qua, căn cứ theo các quy định của Luật doanh nghiệp, dưới sự quản trị, giám sát và điều hành của Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát và Ban Giám đốc.

Dự kiến bố máy tổ chức của Công ty như sau:

- Đại hội đồng cổ đông: Là cơ quan có thẩm quyền cao nhất quyết định mọi

vấn đề quan trọng của Công ty theo Luật doanh nghiệp và Điều lệ Công ty. ĐHĐCĐ là cơ quan thông qua chủ trương chính sách đầu tư dài hạn trong việc phát triển Công ty, quyết định cơ cấu vốn, bầu ra cơ quan quản lý và điều hành sản xuất kinh doanh của Công ty.

- Hội đồng quản trị: Là cơ quan quản lý Công ty có toàn quyền nhân danh

Công ty để quyết định mọi vấn đề liên quan đến mục đích quyền lợi của Công ty, trừ những vấn đề thuộc ĐHĐCĐ quyết định. Định hướng các chính sách tồn tại và phát triển để thực hiện các quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua việc hoạch định chính sách, ra nghị quyết hành động cho từng thời điểm phù hợp với

tình hình sản xuất kinh doanh của Công ty. HĐQT gồm có 03 thành viên với nhiệm kỳ hoạt động là 05 năm.

- Ban kiểm soát: Do ĐHĐCĐ bầu, thay mặt cổ đông kiểm soát mọi hoạt

động kinh doanh, quản trị và điều hành của Công ty. Ban kiểm soát gồm có 01 thành viên với nhiệm kỳ hoạt động là 05 năm.

- Ban Giám đốc (Ban điều hành): Do HĐQT bổ nhiệm gồm có một Giám

đốc, hai Phó Giám đốc, một Kế toán trưởng. Giám đốc do HĐQT bổ nhiệm là người đại diện theo pháp luật của Công ty, chịu trách nhiệm trước HĐQT, quyết định tất cả các vấn đề liên quan đến hoạt động hàng ngày của Công ty. Phó Giám đốc và Kế toán trưởng do HĐQT bổ nhiệm theo đề xuất của Giám đốc.

- Văn phòng: là phòng nghiệp vụ thực hiện chức năng tham mưu, giúp việc cho Tổng Giám đốc Công ty trong các lĩnh vực sau đây:

+ Kiện toàn bộ máy tổ chức; kiểm soát nguồn nhân lực và tài sản của Công ty; công tác quản lý và sửa chữa cơ sở hạ tầng, nhà, điện nước, phòng cháy, chữa cháy, công tác bảo vệ; quản lý cơ sở vật chất của Công ty; mua sắm thiết bị văn phòng, quản lý việc sửa chữa và điều động xe ô tô trong toàn Công ty;

+ Quản lý và tổ chức thực hiện các chế độ chính sách đối với người lao động trong Công ty theo quy định của Nhà nước và phù hợp với đặc điểm về tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty; theo dõi, quản lý sức khỏe, y tế cơ quan; công tác vệ sinh, công vụ khu vực cơ quan Công ty;

+ Thực hiện công tác soạn thảo và quản lý văn bản, giấy tờ, quản lý con dấu; công tác hành chính quản trị, văn thư lưu trữ, đối nội, đối ngoại, lễ tân;

+ Thực hiện và kiểm soát an toàn lao động, vệ sinh lao động; giữ gìn trật tự trị an, bảo vệ cơ quan đơn vị an toàn;

+ Thực hiện chức năng là đầu mối duy trì mối quan hệ giữa Công ty với các đơn vị trong và ngoài Công ty.

- Phòng Kế hoạch Kinh doanh là phòng nghiệp vụ thực hiện chức năng

tham mưu, giúp việc cho Tổng Giám đốc Công ty trong lĩnh vực quản lý và cung cấp dịch vụ, chịu trách nhiệm về kế hoạch và tổ chức thực hiện tạo ra sản phẩm