Là tỷ lệ giữa vốn tự có và tổng tài sản “có” rủi ro - còn gọi là hệ số CAR
vốn tự có
CAR = * 100 > 8 %
Tong tằi sản có rủi ro
Tổng tài sản “ có” rủi ro gồm hai khoản: - Tổng tài sản “ có” rủi ro nội bảng:
TS có nội bảng * Hệ số rủi ro
- Tài sản “ có” rủi ro ngoại bảng :
1.2.6.6. Mô hình swot
Phân tích SWOT là một trong 5 bước hình thành chiến lược sản xuất kinh doanh của một doanh nghiệp, bao gồm:
- Xác lập tôn chỉ của doanh nghiệp - Phân tích SWOT
- Xác định mục tiêu chiến lược
- Hình thành các mục tiêu và kế hoạch chiến lược - Xác định cơ chế kiểm soát chiến lược
SWOT là tập hợp viết tắt những chữ cái đầu tiên của các từ tiếng Anh: Strengths (Điểm mạnh), Weaknesses (Điểm yếu), Opportunities (Cơ hội) và Threats (Thách thức) - là một mô hình nổi tiếng trong phân tích kinh doanh của doanh nghiệp.
1.3. Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng 1.3.1. Các chỉ tiêu phản ánh kết quả hoạt động tín dụng
1.3.1.1. Doanh số cho vay
Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng đã phát ra cho vay trong một khoảng thời gian nào đó, không kể món vay đó đã thu hồi về hay chưa.
Doanh số cho vay thường được xác định theo tháng, quý, năm.
1.3.1.2. Doanh số thu nợ
Là toàn bộ các món nợ mà ngân hàng đã thu về từ các khoản cho vay của ngân hàng kể cả năm nay và những năm trước đó. Tùy theo thỏa thuận giữa khách hàng và ngân hàng mà ngày trả nợ có thể là đầu tháng, tròn tháng, hay cuối tháng.
Doanh số thu nợ càng cao cho thấy một phần dấu hiệu tích cực trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Đây là kết quả của quy trình thẩm định tốt và sự theo dõi sát các khoản cấp tín dụng cho các đối tượng trong nền kinh tế.
1.3.1.3. Dư nợ cho vay
Là chỉ tiêu phản ánh tổng số tiền mà khách hàng còn nợ ngân hàng vào từng thời điểm xác định cụ thể. Dư nợ cho vay thường phân làm:
Khả năng thu hồi nợ của ngân hàng cao, nhóm này thường chiếm tỷ trọng tương đối nhỏ trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng.
- Nhóm dư nợ có xếp hans tín duns trung bình
Những khoản vay có mức độ rủi ro có thể chấp nhận được và thu nhập mang lại cho ngân hàng là vừa phải. Đây là khoản tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong khoản dư nợ của ngân hàng.
- Nhóm dư nơ có xếp hans tín duns thấp
Có rủi ro rất cao, có khả năng không thể thu hồi được các khoản nợ. Tỷ trọng của nhóm này rất thấp và luôn được kiểm soát trong mức độ an toàn của từng ngân hàng - đồng thời cũng tuân theo mức độ mà NHNN yêu cầu.
1.3.2. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng
1.3.2.1, Hệ số thu nợ:
_ . Doanh sỗ thu nợ
Hệ sỗ thu nợ = " '---— X 100 (%) Doanh so cho vay
Chỉ tiêu này phản ánh trong một thời kì với doanh số cho vay nhất định ngân hàng sẽ thu về được bao nhiêu đồng vốn để thực hiện tái kinh doanh trong tương lai. Tỉ số này càng cao và càng tiến gần đến 1 (nhưng luôn nhỏ hơn 1) phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng là rất tốt. Vì việc quản lý nợ hiệu quả, vừa mở rộng tín dụng vừa kết hợp mở rộng nguồn vốn huy động để phục vụ cho chiến lược phát triển tín dụng và hạn chế việc phải nhận vón từ chi nhánh hay trên hội sở cấp. Điều này chứng minh sự tự chủ động trong hoạt động kinh doanh.
1.3.2.2. Tỉ lệ nợ quá hạn
____ _ Nợ quá hạn
Tỉ lệ nợ quá hạn = ,—-— X 100(%)
Tong dư nợ cho vay
Theo quyết định 493/2005/QĐ - NHNN ngày 22/04/2005 của NHNN Việt Nam về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng:
- Nợ đủ tiêu chuẩn: Nhóm 1
- Nợ quá hạn dưới 90 ngày: Nhóm 2 - Nợ cần chú ý
- Nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày: Nhóm 3 - Nợ dưới tiêu chuẩn - Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày: Nhóm 4 - Nợ nghi ngờ - Nợ quá hạn trên 360 ngày: Nhóm 5 - Nợ có khả năng mất vốn
Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ gốc và/ hoặc lãi đã quá hạn (Nợ nhóm 2 đến nhóm 5 theo phân loại nợ của NHNN Việt Nam).
Đây là chỉ tiêu quan trọng trong việc đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng, phản ánh mức độ cho vay của ngân hàng đối với khách hàng. Nếu đến hạn mà khách hàng không trả hết nợ gốc và lãi theo đúng hợp đồng tín dụng thì số dư nợ sẽ được chuyển nhóm nợ tùy theo mức độ vi phạm của khách hàng. Đối với NHTM chỉ tiêu này càng nhỏ càng tốt - ngân hàng kinh doanh có hiệu quả.
Theo thông tư số 49/ 2004/TT - BTC ngày 3/6/2004 của Bộ Tài Chính về hướng dẫn sử dụng các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tài chính của các TCTD và theo thông lệ quốc tế, tỉ lệ nợ quá hạn được kiểm soát trong phạm vi không quá 5%.
1.3.2.3. Tỉ lệ nợ xấu
____ _ Nợxẵu
Tỉ lệ nợ xấu = —J,---X 100(%) Tong dư nợ cho vay
Nợ xấu là các khoản nợ có rủi ro cao, có khả năng gây thất thoát tín dụng cho ngân hàng. Nợ xấu là các khoản nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 theo quyết định 493/2005/QĐ - NHNN ngày 22/04/2005 của NHNN Việt Nam. Tỉ lệ này ở mức càng nhỏ càng tốt. Để có thể đánh giá chính xác hon chất lượng tín dụng cần tính tỉ lệ của từng loại nợ xấu sơ với tổng dư nợ.
1.3.2.4. Hiệu suất sử dụng vốn vay
Chỉ tiêu này dùng để phản ánh tình hình sử dụng vốn huy động của ngân hàng và cho biết vốn huy động có đủ đảm bảo cho hoạt động cho vay của ngân hàng hay không.
— Hiệu suất sử duns von < 1
Lượng vốn mà ngân hàng huy động được đảm bảo cho hoạt động cho vay, ngoài ra còn có thể sử dụng nó cho các hoạt động đầu tư khác của ngân hàng.
— Hiệu suất sử duns von > 1
Vốn huy động ít, ngân hàng không đủ nguồn vốn để sử dụng vào mục đích cho vay mà còn phải bổ sung bằng các nguồn vốn khác để thực hiện hoạt động tín dụng của mình.
Nguồn vốn mà ngân hàng huy động được từ dân cư, từ các tổ chức kinh tế,... vừa đủ để thực hiện hoạt động tín dụng của mình.
„ , , „ Dưnợ
Hiệu suẫt sử dụng von vay = —ị---7---—----(%)
■ Tong nguon von huy aộng
1.3.2.5. Vòng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này cho ta biết được tốc độ luân chuyển vốn tín dụng và thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Chỉ tiêu này càng lớn càng có lợi.
Doanh số thu nợ
Vòng quay von tín dụng = —---77—---( Vòng)
■ Dư nợ bình quân Với dư nợ bình quân được tính theo:
Dư nợ đầu kỳ 4- Dư nợ cuối kỳ Dư nợ bỉnh quần =---::---
1.3.2.6. Tổng chi phí trên tổng thu nhập
Chỉ số này giúp ta tính toán được khả năng bù đắp chi phí của một đồng thu nhập, đo lường hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
Thông thường chỉ số này nhỏ hon 1, nếu chỉ số này lớn hon 1 chứng tỏ ngân hàng hoạt động kém hiệu quả.
Tông chi phí
Tong chi phí trên tong thu nhập = —Ị--- -—7-7— * 100(%) Tong thu nhập
TÓM TẮT CHƯƠNG 1
Dựa trên cơ sở lý thuyết được trau dồi ở trường, lớp, thông qua bạn bè chiếm trên 90% và việc vận dụng nó vào thực tế chỉ chiếm một phần nhỏ. Tuy nhiên phần ứng dụng này lại vô cùng quan trọng trong công tác thực hành của bản thân mỗi người. Việc được học lý thuyết - ít thực hành đã giúp mỗi người đi sâu, hiểu rõ về những vấn đề được học. Quá trình học kéo dài giúp mỗi sinh viên tự tìm ra được ưu, nhược điểm của mình trong việc nắm vững lý thuyết. Tiếp theo, với những kiến thức trong tay khi đi vào thực tế tiếp xúc với công việc sẽ không bị bở ngỡ bởi những lý thuyết suông áp dụng rập khuôn vào những tình huống khác nhau trong quá trình công tác.
Sự am hiểu lý thuyết sẽ đơn giản hóa được vấn đề đào tạo chuyên viên đầu vào cho hệ thống ngân hàng cũng như nâng cao được chất lượng của công việc được yêu cầu.
Với nội dung sơ lược về những vấn đề lý thuyết liên quan đến hoạt động tín dụng của ngân hàng và các hoạt động kèm theo sẽ giúp cho em đi sâu phân tích được kỹ hơn cho bài làm của mình về đề tài: “Phân tích đánh giá hoạt động tín
CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI PGD THỦ ĐỨC.
•
2.1.Giói thiệu về ngân hàng Thưưng mại cổ phần kỹ thưưng Việt Nam.
2.1.1. Lịch sử hình thành
Techcombank được thành lập ngày 27/09/1993, trụ sở chính tại Hà Nội, với so vốn ban đầu là 20 tỷ đồng. Tính đến nay đã hoạt động hơn 20 năm, đã trở thành một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam với tổng tài sản lên tới 180.874 tỉ đồng (tính đến năm 2011).
Techcombank có cổ đông chiến lược là HSBC hiện tại đang chiếm giữ 20% cổ phần. Techcombank là ngân hàng đầu tiên và duy nhất được Fniancial Insights tặng danh hiệu “ngân hàng dẫn đầu về giải pháp và ứng dụng công nghệ”, cùng nhiều giải thưởng khác.
> Loại hình doanh nghiệp
Techcombank thuộc loại hình công ty cổ phần, là một tổ chức tín dụng được thực hiện các hoạt động ngân hàng (nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản, các nghiệp vụ/ hoạt động hợp pháp khác) và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận, góp phần đáp ứng nhu cầu dịch vụ của các tổ chức, cá nhân và phát triển kinh tế, xã hội.
Các cột mốc lịch sử quan trọng đánh dấu quá trình mở rộng quy mô kinh doanh, quy mô vốn, nhân sự của hệ thống Techcombank.
Bảng 2.1: Giới thiệu sơ lược về Techcombank
Cột Mốc
Quy mô kinh doanh Vốn điều
lệ
Quy mô nhân sự
1993 Bắt đầu thành lập 20 tỷ
đồng 1993-
1998
Khởi đầu là sự thành lập chi nhánh Techcombank Hồ Chí Minh, bước đệm cho quá trình phát triển nhanh chóng của Techcombank tại các đô thị vừa và lớn. 1998-
2003
Tiếp tục quá trình mở rộng kinh doanh, tăng vốn điều lệ, thành lập các chi nhánh
180 tỷ đồng
Hội sở chính, 8 chi nhánh, 4
lớn, ký những hợp đồng kinh tế quan trọng, áp dụng phần mềm ngân hàng GLOBUS cho toàn hệ thống.
Liên kết với Vietcombank phát hành thẻ thanh toán F@srAccess-connect.
Tiến hành xây dựng biểu tượng mới cho hệ thống. phòng giao dịch tại các thành phố lớn trên cả nước. 2003- 2008
Khai trương biểu tượng mới của ngân hàng.
Thành lập các chi nhánh cấp 1, phòng giao dich tại nhiều địa điểm.
ứng dụng phần mềm chuyển mạch và quản lý thẻ, nâng cấp phần mềm sang phiên bản T24R5.
Thành lập khối quản lý tín dụng và quản trị rủi ro, cải tiến, hoàn thiện cơ cấu khối dịch vụ ngân hàng và tài chính cá nhân.
Đưa ra nhiều sản phẩm mới: tiết kiệm dự thưởng “gửi Techcombank, trúng Mercedes”, tiết kiệm tích lũy bảo gia, tín dụng tiêu dùng, các sản phẩm dành cho doanh nghiệp, thẻ đồng thương hiệu Techcombank -VietnamAirlines-Visa. Tăng tỉ lệ sở hữu của HSBC từ 15% lên 20%. Vốn điều lệ 3.165 tỷ đồng Đứng thứ 2 trong khối NHTM về mạng lưới chi nhánh và gần 130 PGD. 2008- 2013
Nhận được nhiều giải thưởng nhấn mạnh dấu ấn của Techcombank trong nền kinh tế cũng như khẳng định vị thế đối với khách hàng (“Top 500 doanh nghiệp lớn nhất
VN năm 2009” do VN Report trao tặng, “BEST DOMESTIC Bank in VN”- ngân hàng nội địa tốt nhất VN do tạp chí The
Asset trao tặng,...”) 8.848 tỷ đồng (2012) Số lượng nhân viên khoảng 7.077 người, trên 300 chi nhánh, PGD, 1.229 ATM.
Bước qua 20 năm tồn tại và phát triển Techcombank đã tự khẳng định vị thế của bản thân, cùng với quá trình lên xuống của thị trường, sự tác động của nền kỉnh tế thế giới Techcombank đạt tới điểm hưng thịnh của mình ở những năm 2011 biểu hiện ở tổng tài sản đạt 180.531 tỷ đồng, số lượng nhân viên tăng vượt trội ở mức 8.335 người bên cạnh đó là việc đầu tư vào trang thiết bị như sự gia tăng nhanh chổng của lượng máy atm 1.229 máy trên hầu hết các tỉnh thành,... Bên cạnh đó cũng gặp phải những khó khăn chung của tình hình kinh tế như: sự sụt giảm nhân sự trong năm 2012 so với năm 2011 từ 8.335 người chỉ còn 7.077 người Techcombank đã không bị mất thăng băng mà ngược lại vân là lựa chọn hàng đầu của khách hàng được thể hiện qua các giải thưởng mà Techcombank đạt được trong thời gian qua. Mặc dù có vị thế nhưng Techcombank không chủ quan mà luôn luôn thay đổi mình hướng tới một ngân hàng tốt nhất trong mọi thời kì.
2.1.2. Giới thiệu sơ lược về Techcombank
Biểu tượng 2.1: Biểu tượng Techcombank
TECHCOMBANK
Tên tiếng anh: VIETNAM TECHNOLOGICAL AND COMMERCIAL- STOCK BANK
Tên viết tắt: TECHCOMBANK
Hội sở: 70-72 Bà Triệu, Hoàn Kiếm, Hà Nội.
Văn phòng đại diện miền Nam tại thành phố Hồ Chí Minh : 9-11 đường Tôn Đức Thắng, phường Bến Nghé, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh.
Tên phòng giao dịch: Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam PGDThủĐức
Địa chỉ phòng giao dịch: 117 Dân Chủ, Phường Bình Thọ, Quận Thủ Đức, Thành phố Hồ Chí Minh.
Fax: (08)37225085
Website: http://www.techcombank.com.vn
Hình thức: TCB thuộc loại hình công ty cổ phần, có tư cách pháp nhân phù hợp với pháp luật Việt Nam.
2.1.3. Bộ máy tổ chức tại PGD Techcombank Thủ Đức
Mỗi chi nhánh, PGD có cấu trúc riêng phù hợp với từng khu vực, chiến lược nhất định. PGD Techcombank Thủ Đức dưới sự quản lý của chi nhánh Gia Định có sơ đồ tổ chức như sau:
Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức tại PGD
(Nguồn: Sổ tay tín dụng Techcombank Thủ Đức giai đoạn 2011 -2013)
Mỗi vị trí phòng ban đều mang những đặc điểm riêng, chịu những trách nhiệm cụ thể.
> Giám đốc PGD
Chịu trách nhiệm về việc quản lý và xây dựng nguồn nhân lực tại PGD nhằm đảm bảo duy trì nguồn nhân lực đầy đủ và chất lượng. Tổ chức hướng dẫn và định hướng phát triển nghề nghiệp cho nhân viên cấp dưới. Xây dựng kế hoạch, quản lý ngân sách hoạt động của PGD theo định hướng hoạt động của các khối kinh doanh và của Techcombank theo từng thời kì. Đảm bảo việc tuân thủ các chính sách, quy định, quy trình của nhân viên cấp dưới. Nhận biết rủi ro của PGD trong quá trình hoạt động, phối hợp với các đơn vị liên quan. Thông qua việc điều hành hoạt động nắm bắt hiệu quả hoạt động bán cũng như phục vụ khách hàng, đảm bảo chất lượng. Phê duyệt và kí các khoản cấp tín dụng trong phạm vi thẩm quyền. Công tác hỗ trợ,