2)
1.2.2 Tiêu chí đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng đối với hộ nghèo
- Tín dụng là hoạt động nghiệp vụ quan trọng nhất của một ngân hàng nói chung, dư nợ tín dụng là khoản mục chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản có của ngân hàng. Tín dụng cũng là hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho các ngân hàng, thông qua việc đáp ứng nhu cầu vốn hợp lý cho khách hàng. Hiệu quả tín dụng đối với ngân hàng là một chỉ tiêu tổng hợp được đánh giá lợi ích liên quan tới 3 đối tượng: Lợi ích khách hàng vay vốn, ngân hàng và nền kinh tế - xã hội.
1.2.2.1 Về phía hộ nghèo
- Hiệu quả tín dụng ngân hàng đối với hộ nghèo được thể hiện ở doanh số vay, trả ( gốc, lãi) đúng hạn, tỷ lệ nợ quá hạn thấp, rủi ro trong sử dụng vốn thấp. Nếu doanh số vay của hộ lớn, hộ vay sử dụng vốn đúng mục đích, trả nợ ( gốc, lãi) đầy đủ, đúng hạn cho ngân hàng, trong quá trình sử dụng vốn không gặp các rủi ro
-gây thất thoát vốn, sau khi trừ đi các khoản chi phí vẫn còn có lãi, thể hiện vốn sử dụng có hiệu quả.
- Hiệu quả tín dụng ngân hàng đối với hộ nghèo cũng được đánh giá thông qua tiêu chí: Tỷ suất lợi nhuận và mức sống của hộ nghèo, nếu tỷ suất lợi nhuận được tăng lên, mức sống hộ nghèo được cải thiện tốt, thì hiệu quả tín dụng tốt.
- Thông qua việc sử dụng vốn vào SXKD, trình độ quản lý kinh tế của người vay được nâng lên. Người nghèo có điều kiện tiếp cận được với kỹ thuật về trồng trọt, chăn nuôi tiên tiến, có điều kiện áp dụng khoa học kỹ thuật mới. Đây cũng là một trong những tiêu chí đánh giá hiệu quả tín dụng mang lại cho hộ nghèo.
- Số hộ thoát nghèo bền vững, vươn lên thành hộ giàu là một trong những chỉ tiêu quan trọng đánh giá hiệu quả tín dụng đối với hộ nghèo. Hộ đã thoát khỏi ngưỡng đói nghèo là hộ có mức thu nhập bình quân đầu người cao hơn chuẩn mực đói nghèo hiện hành, không còn nằm trong danh sách hộ nghèo do Bộ LĐ- TB&XH huyện, thị, thành phố lập theo từng năm.
- Tổng số hộ nghèo - Số hộ - Số hộ - Số hộ - Số hộ - đã thoát khỏi đói = - nghèo trong - - nghèo trong - - nghèo chuyển + - ng hèo - nghèo ( ra khỏi - danh sách - danh sách - đi địa bàn khác - ch uyển - danh sách hộ
nghèo) - đầu kỳ - cuối kỳ - trong kỳ
- đế n trong kỳ
-
- Tỷ lệ hộ nghèo được vay vốn: Đây là chỉ tiêu đánh giá về mặt lượng trong công tác tín dụng. Tỷ lệ này càng cao, một mặt thể hiện nguồn vốn tín dụng lớn để phục vụ hộ nghèo; mặt khác, đánh giá khả năng SXKD của hộ nghèo ngày càng lớn, nguồn vốn có hiệu quả ( nếu sử dụng vốn không hiệu quả thì hộ nghèo không có nhu cầu vay).
-
Tỷ lệ hộ nghèo được = vay vốn
Tổng số hộ nghèo được vay vốn
x 100% Tổng số hộ nghèo đói trong danh sách
- Lũy kế số hộ thoát nghèo lớn, cũng là một tiêu chí đánh giá hiệu quả tín dụng đối với hộ nghèo qua cả một thời gian.
1.2.2.2 Về phía ngân hàng
- NHCSXH là tổ chức tín dụng của Nhà nước, hoạt động vì mục tiêu xóa đói giảm nghèo, phát triển kinh tế và ổn định xã hội, không vì mục đích lợi nhuận. Hiệu quả tín dụng NHCSXH được thể hiện:
- Doanh số cho vay: Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay không nói đến việc món vay đó thu được hay chưa trong một thời gian nhất định.
- Doanh số thu nợ: Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó.
- Quy mô tín dụng đối với hộ nghèo được thể hiện ở số tuyệt đối dư nợ tín dụng đối với hộ nghèo và tỷ trọng dư nợ tín dụng hộ nghèo trong tổng số dư nợ tín dụng của NHCSXH. Số tuyệt đối lớn và tỷ trọng dư nợ cao, thể hiện hoạt động tín dụng ngân hàng đã đáp ứng tốt nhu cầu vốn của hộ nghèo.
- Tỷ trọng dư nợ Dư nợ tín dụng hộ nghèo
- tín dụng đối với =--- x 100%
- hộ nghèo Tổng dư nợ tín dụng
- Tăng trưởng Dư nợ tín dụng hộ nghèo năm sau
- dư nợ tín dụng =--- x 100%
- hộ nghèo Dư nợ tín dụng hộ nghèo năm trước
- - Nợ quá hạn: là chỉ tiêu cơ bản mà ngân hàng đang dùng để đánh giá chất lượng tín dụng. Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ % giữa nợ quá hạn và tổng dư nợ của ngân hàng tại một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm. Khi một khoản vay không được trả theo đúng thời hạn đã cam kết, mà không có lý do chính đáng thì nó đã vi phạm nguyên tắc tín dụng và chuyển sang nợ quá hạn, với lãi suất quá hạn cao hơn lãi suất bình thường. Trên thực tế, các khoản nợ quá hạn là các khoản nợ có vấn đề ( nợ xấu), có khả năng mất vốn ( có nghĩa là tính an
-toàn thấp). Nợ quá hạn đối với ngân hàng là khó
tránh khỏi, vấn đề là làm sao để
giảm thiểu tỷ lệ nợ quá hạn xuống như vậy mới đảm bảo được chất lượng tín dụng.
- Tỷ lệ nợ Dư nợ quá hạn cho vay hộ nghèo
- quá hạn cho =--- x 100%
- vay hộ nghèo Tổng dư nợ hộ nghèo
- Hệ số thu nợ: Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả thu nợ của ngân hàng hay khả năng trả nợ vay của khách hàng, cho biết số tiền mà ngân hàng thu được trong một thời kỳ kinh doanh nhất định từ một đồng doanh số cho vay. Hệ số thu nợ càng lớn thì càng được đánh giá tốt, cho thấy công tác thu hồi vốn của ngân hàng càng hiệu quả và ngược lại.
- Hệ số thu hồi nợ = Doanh số thu nợ/ Doanh số cho vay
- Vòng quay vốn tín dụng hộ nghèo là chỉ tiêu quan trọng xem xét chất lượng tín dụng hộ nghèo, phản ánh tần suất sử dụng vốn. Vòng quay càng lớn với số dư nợ luôn tăng chứng tỏ đồng vốn ngân hàng bỏ ra đã sử dụng có hiệu quả, tiết kiệm chi phí, tạo ra lợi nhuận lớn cho ngân hàng.
- Vòng quay vốn Doanh số thu nợ hộ nghèo
- tín dụng---=
- hộ nghèo Dư nợ bình quân hộ nghèo
- Hiệu suất sử dụng vốn thể hiện % vốn huy động được sử dụng cho hoạt động tín dụng, một hoạt động mang lại kết quả tốt hay không, có đáp ứng được nhu cầu và phù hợp với tình hình hoạt động thực tế của Ngân hàng không.
- Tổng dư nợ tín dụng
- Hệ số sử dụng vốn =--- x 100%
- Tổng nguồn vốn huy động
1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng đối với hộ nghèo