VNPT - Cao Bằng thời gian gần đây
2.3.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của Trung tâm Kinh doanhVNPT - Cao Bằng VNPT - Cao Bằng
Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Trung tâm Kinh doanh VNPT - Cao Bằng
Đơn vị tính: Triệu đồng
TT Chỉ tiêu 2016 2017 2018 2019 2017/ 2016 2018/2017 2019/2018
1 Doanh thu thuần bán hàng và cung cấp dịch vụ 265.779 283.491 286.279 299.827 6,66% 0,98% 4,73% 2 Giá vốn hàng bán 227.115 242.790 233.726 238.466 6,90% -3,73% 2,03% 3 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 38.664 40.701 52.553 61.361 5,27% 29,12% 16,76%
4 Doanh thu hoạt động tài chính 237 213 186 100 -10,33% -12,48% -46,10% 5 Chi phí tài chính 334 1.135 961 384 239,83% -15,28% -60,06%
Trong đó: Chi phí lãi
vay 334 1.135 961 384 239,83% -15,28% -60,06% 6 Chi phí bán hàng 10.871 3.963 7.632 6.773 -63,55% 92,60% -11,26% 7 Chi phí quản lý doanh nghiệp 14.220 14.159 15.239 15.851 -0,43% 7,63% 4,02%
8 LN thuần từ HĐKD(8=3+4-5-6-7) 13.476 21.657 28.907 38.454 60,70% 33,48% 33,02% 9 Thu nhập khác 675 236 309 722 -65,07% 31,17% 133,37% 10 Chi phí khác 18 1.087 1.253 298 5858,64% 15,24% -76,18% 11 Lợi nhuận khác 656 -851,44 -943,62 423 -229,69% 10,83% -144,84% 12 Lợi nhuận trước thuế (12=8+11) 14.133 20.805 27.963 38.877 47,21% 34,40% 39,03%
13 Thuế thu nhập doanh nghiệpphải nộp 3.643 5.895 7.698 5.472 61,80% 30,60% -28,93% 14 Lợi nhuận sau thuế 10.490 14.911 20.265 33.405 42,15% 35,91% 64,84%
* Qua bảng số liệu chúng ta thấy:
- Doanh thu thuần của doanh nghiệp tăng dần qua các năm cụ thể: Năm 2016 là 265.779 triệu đồng, năm 2017 là 283.491 triệu đồng tăng 6,66% so với 2016. Đây có thể nói là mốc tăng trưởng lớn trong sự phát triển của Trung tâm Kinh doanh VNPT - Cao Bằng. Sự gia tăng doanh thu này của Trung tâm Kinh doanh VNPT - Cao Bằng là do có sự chuyển dịch cơ cấu về doanh thu: từ dịch vụ truyền thống sang dịch vụ gia tăng: Internet, truyền hình... Năm 2018 đạt 286.279 triệu đồng tăng 0,98% so với năm 2017. Đến năm 2019 là 299.827 triệu đồng tăng 4,73% so với năm 2018 cũng là mức khá cao. Nguyên nhân mặc dù 2 dịch vụ chính là di động và cáp quang băng rộng tăng 10%, nhưng dịch vụ cố định bị sụt giảm rất lớn. Con số này cho thấy sự cố gắng của doanh nghiệp trong quá trình tìm kiếm lợi nhuận đồng thời cũng thể hiện sự tiến triển của doanh nghiệp trong quá trình kinh doanh, đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng… Vì vậy, thương hiệu của công ty dần được khẳng định, công ty ngày càng có uy tín trên thị trường nên doanh thu bán hàng tăng liên tục.
Mặc dù tốc độ tăng doanh thu thuần qua các năm 2016-2019 có tăng nhưng không nhiều một phần do ảnh hưởng từ sự cạnh tranh khốc liệt của ngành viễn thông trong nước nói chung nhưng tận dụng được cơ hội từ chính sách mới của Tập đoàn, Trung tâm Kinh doanh VNPT - Cao Bằng đẩy mạnh hoạt động kinh doanh, tiết kiệm chi phí. Trung tâm Kinh doanh VNPT - Cao Bằng đã đương đầu với thách thức để vững bước phát triển, tạo dựng được vị thế so với các Viễn thông tỉnh thành khác trong Tập đoàn.
- Lợi nhuận sau thuế của Trung tâm Kinh doanh VNPT - Cao Bằng tăng hàng năm. Năm 2016 là 10.490 triệu đồng thì đến năm 2017 là 14.911 triệu đồng tăng tương ứng 42,15%. Đến năm 2018 là 20.265 triệu đồng, năm 2019 đạt 33.405 triệu đồng tăng 64,84% so với 2018. Để có được kết quả kinh doanh như trên là nhờ doanh nghiệp đã biết quản lý tốt công tác tài chính. Điều này là một dấu hiệu khả quan trong kinh doanh của doanh nghiệp.
237 triệu đồng đến năm 2017 là 213 triệu đồng. Năm 2019 là 100 triệu đồng kết quả này cũng cho thấy doanh nghiệp chưa tập trung vào việc đầu tư các hoạt động tài chính khác để mang thêm nguồn lợi nhuận về cho doanh nghiệp. Ngoài ra, theo quy định của Tập đoàn về quản lý dòng tiền hàng tuần, đơn vị phải thực hiện chuyển tiền về tài khoản chuyên thu theo quy định không được phép tồn tại tài khoản ngân hàng vào ngày cuối tuần và ngày cuối cùng của tháng, vì vậy, cũng ảnh hưởng đến hoạt động tài chính của đơn vị.
- Giá vốn hàng bán của doanh nghiệp tăng. Năm 2016 là 227.115 triệu đồng, năm 2017 là 242.790 triệu đồng với tỷ lệ là 6,9%. Tốc độ tăng giá vốn cao hơn doanh thu. Điều này cho thấy việc sử dụng nguồn nguyên liệu và nhân công đầu vào của doanh nghiệp đang giảm dần hiệu quả. Trung tâm cần kiểm soát tốt hơn nguồn nguyên liệu đầu vào và sự phát sinh của chi phí sử dụng. Năm 2018 giá vốn hàng bán là 233.726 triệu đồng đã giảm 3,73% so với năm 2017 do doanh nghiệp đã quản lý tốt tài chính, dẫn đến việc giảm giá vốn hàng bán nhưng lợi nhuận sau thuế vẫn tăng. Nhưng đến năm 2019 giá vốn hàng bán là 238.466 triệu đồng tăng 2,03% so với năm 2018.
- Chi phí quản lý doanh nghiệp, chi phí bán hàng và chi phí tài chính có tăng giảm trong các năm 2016 đến 2019, điều này tuy có làm giảm lợi nhuận của doanh nghiệp nhưng tỷ trọng trên doanh thu là không đáng kể. Qua đây, chúng ta thấy chi phí bán hàng chiếm tỷ trọng rất nhỏ chiếm 3,4% trong tổng chi phí của đơn vị. Thể hiện đơn vị chưa thực sự đầu tư cho mảng quảng cáo, truyền thông, chăm sóc khách hàng.