- Tăng nợ vay dài hạn do:
TÓM TẮT BÁO CÁO CỦA BAN KIỂM SOÁT
- Xem xét tính phù hợp các quyết định của Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám đốc trong công tác quản lý, điều hành; Kiểm soát trình tự, thủ tục ban hành các văn bản của Công ty, đảm bảo phù hợp với quy định của Pháp luật và Điều lệ Công ty.
- Tham gia các ý kiến, kiểm tra giám sát việc triển khai các nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông.
- Thẩm tra Báo cáo tài chính năm nhằm đánh giá tính trung thực của các số liệu về tình hình tài chính, kết quả kinh doanh và lưu chuyển tiền tệ trong năm 2009.
Các ý kiến nhận xét:
• Về hoạt động của Hội đồng quản trị
Hoạt động của Hội đồng quản trị đã thể hiện rõ chức năng, quyền hạn và nhiệm vụ trong công tác chỉ đạo và quản lý Công ty thể hiện ở những điểm sau:
- Phê duyệt kế hoạch phát hành cổ phiếu thưởng tăng vốn điều lệ. Phê duyệt các quyết định đầu tư mua sắm tài sản theo đúng trình tự, thủ tục quy định của Nhà nước và Công ty.
- Phê duyệt các quyết định bổ nhiệm cán bộ lãnh đạo chủ chốt của Công ty.
- Quyết định cơ cấu tổ chức, các quy chế kiểm soát nội bộ Công ty phù hợp với quy định của Pháp luật.
- Sửa đổi và ban hành mới Quy chế quản lý tài chính và Quy chế tổ chức hoạt động của Công ty.
- Giám sát Ban Tổng Giám đốc trong điều hành hoạt động Công ty đảm bảo tuân thủ các quy định tại Điều lệ của Công ty, Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông và các quyết định của Hội đồng quản trị.
• Về Hoạt động của Ban Tổng giám đốc
- Ban Tổng Giám đốc đã ban hành các quy định quản lý nội bộ, đảm bảo hoạt động của Công ty được minh bạch, hiệu quả; Phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn của từng phòng, ban, đơn vị cũng như của từng cá nhân phụ trách.
- Phê duyệt các quyết định bổ nhiệm cán bộ quản lý thuộc thẩm quyền của Tổng Giám đốc Công ty.
- Trực tiếp điều hành hoạt động kinh doanh của Công ty có hiệu quả, hoàn thành các chỉ tiêu kinh tế năm 2009 theo kế hoạch đề ra.
• Về tình hình tài chính cơ bản:
Căn cứ các số liệu trên bảng cân đối kế toán và báo cáo lưu chuyển tiền tệ của Công ty tại báo cáo tài chính ngày 31/12/2009 đã phản ánh tình hình tài chính của Công ty lành mạnh, đảm bảo khả năng thanh toán. Chỉ tiêu nợ dài hạn trên tổng tài sản là 15,86%, trong khi chỉ tiêu tài sản dài hạn trên tổng tài sản là 27,74%.
• Về công tác tài chính kế toán, lập và kiểm toán báo cáo tài chính năm 2009:
Báo cáo tài chính đề cập đã phản ánh trung thực và hợp lý tình hình tài chính của Công ty tại thời điểm ngày 31/12/2009, phù hợp với các chuẩn mực, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hiện hành và các quy định khác có liên quan.
Trong năm 2009, Công ty đã tham gia các chương trình từ thiện, ủng hộ người nghèo, đồng bào bị thiên tai, hỗ trợ kinh phí cho hoạt động giáo dục của các trường học, các tổ chức y tế, bệnh viện... với số tiền gần 2 tỷ đồng. Đây là những khoản mục đã được Bộ Tài chính quy định được phép tính vào chi phí hợp lý, hợp lệ của doanh nghiệp để trừ vào thu nhập chịu thuế. Ban Kiểm soát đề nghị Công ty xem xét để tính và quyết toán thuế TNDN năm 2009 với cơ quan thuế cho phù hợp.
Việc công bố thông tin định kỳ phù hợp với quy định của pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán, quy định của Ủy ban chứng khoán nhà nước, Trung tâm Giao dịch chứng khoán Hà Nội, Trung tâm lưu ký chứng khoán.
• Đánh giá kết quả thực hiện Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông năm 2009
TÓM TẮT BÁO CÁO CỦA BAN KIỂM SOÁT CỦA BAN KIỂM SOÁT
- Tình hình thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch SXKD năm 2009
Trong điều kiện khó khăn chung của nền kinh tế, VICOSTONE vẫn hoàn thành vượt mức kế hoạch năm 2009, cụ thể như sau:
STT Chỉ tiêu KH 2009 TH 2009 %TH/KH
1 Sản lượng sản xuất (trđ) 557.762 561.949 100,75%
2 Kim ngạch XNK (triệu USD)
- Nhập khẩu - Xuất khẩu 39 15 24 35,38 10,46 24,92 88,04% 69,73% 100,42% 3 Tổng doanh thu (trđ) 475.000 545.848 114,92%
4 Lợi nhuận trước thuế (trđ) 93.000 101.046 108,65%
5 Khấu hao TSCĐ (trđ) 45.019 45.333 100,7%
- Tình hình thực hiện các dự án đầu tư:
Trong năm 2010, Công ty đã hoàn thành và đưa vào sử dụng một số hạng mục xây dựng thuộc dự án Mở rộng nhà máy đá ốp lát cao cấp Vinaconex như: dây chuyền mài bóng bổ sung, máy nén khí... số tiền đầu tư là 91,13 tỷ đồng Đầu tư 03 xe ôtô con 05 chỗ tổng mức đầu tư 1,97 tỷ đồng
* Hoàn thành thủ tục quyết toán đầu tư 02 dự án:
Đầu tư nhà trẻ Công ty Vicostone, giá trị đầu tư 809 triệu đồng Đầu tư nhà điều hành Công ty, giá trị đầu tư 10.699 triệu đồng * Riêng có 2 dự án chưa được triển khai đúng tiến độ gồm:
Dự án đầu tư xây dựng nhà ở cho người thu nhập thấp và CBCNV KCN Bắc Phú Cát chưa triển khai được vì đến ngày 11/9/2009 UBND TP Hà Nội mới có chấp thuận chủ trương đầu tư nên dự án sẽ được chuyển sang thực hiện trong năm 2010.
Dự án mở rộng nhà máy đá ốp lát cấp Vinaconex do vướng mắc trong quá trình giải phóng mặt bằng và thủ tục xin điều chỉnh Giấy chứng nhận đầu tư.
* Không thực hiện dự án đầu tư xe tải cẩu trọng tải trên 11 tấn và trên 4 tấn vì lý do nhu cầu sử dụng.
Kiến nghị:
- Đề nghị Đại hội đồng cổ đông thông qua chỉ tiêu tài chính thực hiện năm 2009.
- Đề nghị Đại hội cổ đông ủy quyền cho Hội đồng quản trị lựa chọn 1 trong 5 Công ty kiểm toán sau đây thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính năm 2010 của Công ty:
+ Công ty TNHH Deloitte + Công ty TNHH KPMG
+ Công ty TNHH kiểm toán và tư vấn - A&C
+ Công ty TNHH kiểm toán và định giá Việt Nam - VAE
+ Công ty TNHH dịch vụ tư vấn tài chính kế toán và kiểm toán - AASC
ĐƠN VỊ KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP
CÔNG TY TNHH KIỂM TOÁN VÀ TƯ VẤN (A&C) - CHI NHÁNH HÀ NỘI
Địa chỉ: 40 Giảng Võ, Đống Đa, Hà Nội
Điện thoại: 04 7 367 879
Fax: 04 7 367 869
Công ty TNHH Kiểm toán và Tư vấn (A&C) là đơn vị kiểm toán độc lập thực hiện kiểm toán Báo cáo tài chính của Công ty các năm 2005, 2006, 2007, 2008 và 2009.
Ý KIẾN KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP: