thanh toán chứng khoán)
- Ý kiến tiếp thu:
Ngân hàng Citibank có ý kiến việc thực hiện chuyển quyền sở hữu chứng khoán qua Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam (TT LKBTCKVN) chỉ áp dụng đối với những chứng khoán được đăng ký, lưu ký tập trung. Đối với những chứng khoán khác, việc chuyển quyền sở hữu được thực hiện qua công ty phát hành/đại lý đăng ký lưu ký của công ty phát hành. Đề xuất sửa đổi Điều 33.3.a. như sau: Hạch toán sai trên tài khoản lưu ký chứng khoán, tài khoản vị thế hoặc tài khoản ký quỹ; thanh toán không đúng thời hạn, thực hiện chuyển quyền sở hữu chứng khoán không qua Tổng công ty lưu kỷ và bù trừ chứng khoán Việt Nam với chứng khoán đã được đăng ký, lưu ký tập trung tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam.
Bộ Tài chính tiếp thu, chỉnh sửa tại dự thảo Nghị định.
- Ý kiến giải trình:
Kiểm toán Nhà nước đề nghị xem xét lại nội dung quy định phạt tiền đối với hành vi “chuyển giao quyền sở hữu chứng khoán” do hoạt động chuyển giao quyền sở hữu chứng khoán được thực hiện theo Quy chế hoạt động đăng ký và
chuyển quyền sở hữu chứng khoán của Trung tâm lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 03/QĐ-VSD ngày 02/01/2020 và Điều 19 Thông tư số 05/2015/TT-BTC hoặc phải quy định rõ hơn các trường hợp không được chuyển quyền sở hữu chứng khoán theo quy định.
Bộ Tài chính có ý kiến giải trình như sau:
Khoản 5 Điều 33 quy định rõ hành vi vi phạm là “sửa chữa, làm thất lạc chứng từ trong thanh toán, chuyển giao quyền sở hữu chứng khoán”.