II. Phân tích thực trạng hoạt động bán hàng đối với sản phẩm đờng của công ty thực phẩm Miền Bắc.
4. Kết quả kinh doanh của Công ty.
Công ty thực phẩm Miền Bắc đợc thành lập từ tháng 10 năm 1996, mặc dù khó khăn về nhiều mặt nh thiếu vốn, cơ sở vật chất kỹ thuật chủ yếu còn do các cơ sở trớc khi sát nhập để lại nên cha đảm bảo kinh doanh ổn định, trình độ cha cao. Nhng Công ty đã cố gắng bố trí lại sản xuất kinh doanh, cải tạo nâng cấp trang thiết bị, đầu t mới cho sản xuất, mở rộng thị trờng... Vì thế, kết quả của Công ty đã tăng đáng kể, phần nào thực hiện tốt đợc vai trò của doanh nghiệp quốc doanh trên thị trờng. Đánh giá hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty ta có bảng sau:
Bảng 16: Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty qua các năm 1998 - 2000
Chỉ tiêu Đơn vị Năm Năm Năm Tốc độ tăng lần
Tính 1998 1999 2000 99\98 2000\99
Tổng doanh thu Tỷ đồng 670,8 450 938,321 0,67 2,09
- B.h trên t.tr nội địa Tỷ đồng 634,5 377,5 691,046 0,59 1,83- D. thu từ xuất khẩu Tỷ đồng 15,28 42 202,275 2,7 4,82 - D. thu từ xuất khẩu Tỷ đồng 15,28 42 202,275 2,7 4,82
- D.thu từ dịch vụ Tỷ đồng 7,12 4,5 4 0,63 0,89 - D. thu từ sản xuất Tỷ đồng 13,19 26 41 1,87 1,58 - Chi phí Tỷ đồng 669,924 449,2 937,421 0,67 2,09 Tổng kim ngạch xk 1000USD 1092,5 3000 13484 2,745 4,5 Tổng kim ngạch nk 1000USD 4934,5 1392,5 1055 0,282 0,76 Các khoản nộp ns Tr. đồng 30216,8 12280 15260 0,406 1,25 Lợi nhuận Tr. đồng 876 800 900 0,913 1,125
Theo bảng trên ta thấy hoạt động kinh doanh của Công ty đã đem lại hiệu quả với mức lợi nhuận tơng đối cao. Năm 1998 với mức lợi nhuận là 876 triệu đồng, năm 1999 là 800 triệu đồng và năm 2000 là 900 triệu đồng.
Xét về doanh thu thì năm 1999 vẫn thấp nhất chỉ đạt 450 tỷ đồng bằng 0,67 lần năm 1998 nhng sang năm 2000 thì doanh thu tăng vọt lên tới 938,321 tỷ đồng bằng 2,09 lần so với năm 1999. Kết quả này cho thấy doanh thu toàn bộ của Công ty cũng biến động nh doanh thu của sản phẩm đờng mà ta đã phân tích ở trên. Có sự giảm doanh thu năm 1999 là do trong năm thị trờng nội địa của Công ty làm ăn không có hiệu quả nhất về đờng đã giảm xút đáng kể, cùng với nó là các nhà máy nh bánh kẹo Hữu Nghị, Rợu vang Hữu Nghị mới hoạt động nên làm ăn cha phát triển . Trong khi đó doanh thu từ dịch vụ là giảm do kinh doanh khách sạn đã bão hòa, hơn nữa việc cho thuê kho bãi không còn nữa. Sự tăng vọt doanh thu của năm 2000 là do năm nay lợng đờng đã tăng vọt, cùng với nó là các nhà máy nớc giải khát bánh kẹo Hữu Nghị...đã tăng công suất lên.
Về kim ngạch xuất khẩu có sự tăng dần qua các năm, cụ thể là năm 1998 đạt 1.092.500 USD sang năm 1999 tăng lên đạt tới 13.485.000 USD gấp năm 1999 tới 4,58 lần. Có sự tăng nh vậy là do năm 2000 Công ty đã xuất khẩu một lợng lớn về đờng thêm vào đó thị trờng cao su xuất khẩu trở lại và bánh kẹo đã có một số xuất khẩu.
Về kim ngạch nhập khẩu có sự giảm qua các năm là do 2 năm 1998 và 1999 Công ty còn nhập khẩu đờng nhng sang năm 2000 Công ty đã xuất khẩu đờng. Cùng với nó là sự đầu t công nghệ vào các nhà máy đã dần hoàn thành và đi vào hoạt động. Còn về nộp ngân sách thì Công ty nộp đầy đủ theo quy định của nhà nớc có sự tăng giảm qua các năm là do hiệu quả kinh doanh của Công ty quyết định.
Trên đây mới phân tích các con số thực hiện của Công ty, cha nói lên giữa kế hoạch và thực tiễn của Công ty ra sao. Vậy bảng sau cho ta thấy tình hình thực hiện kế hoạch của Công ty nh thế nào?
Bảng 17: Tình hình thực hiện kế hoạch của Công ty
Nội Đơnvị Năm 1998 Năm 1999 Năm 2000
dung tính KH TH TH\ KH KH TH TH\KH KH TH TH\KH D.thu Tr.đ 500000 670800 1,35 430000 45000 1,05 474000 438321 1,98 XK 1000 USD 2000 1092,5 0,55 2000 3000 1,5 4700 13482 2,87 NK 1000 USD 6600 4934,5 0,75 2000 1392,5 0,7 1782 1055 0,59 C.phí Tr.đ 498000 669,92 1,35 420000 449200 1,07 480000 937421 1,95 Lợi.n Tr.đ 810 876 1,08 800 800 1,14 850 900 1,06
Các con số phân tích trên bảng cho thấy tình hình thực hiện kế hoạch của Công ty không chuẩn xác so với kế hoạch đề ra. Riêng chỉ phần kế hoạch lợi nhuận là tơng đối chính xác nh năm 1999 thực hiện vợt kế hoạch chỉ 14 %. Nh- ng các chỉ tiêu khác có sự sai lệch lớn đặc biệt là doanh thu năm 2000 so với kế hoạch tăng tới 98 %. Hay thực hiện xuất khẩu năm 2000 so với kế hoạch tăng gấp 2,87 %. Vì vậy cần có sự dự báo thị trờng kinh doanh phải chuẩn xác hơn. Trách nhiệm này thuộc phòng kế hoạch thị trờng. Tuy hoàn cảnh kinh doanh
từng thời điểm phải thay đổi linh hoạt với thị trờng nhng Công ty vẫn phải dự báo một cách chính xác từ đó có kế hoạch kinh doanh cụ thể ,từ đó có đợc sự chủ động trong kinh doanh và tìm kiếm cơ hội mới.