Nợ quỏ hạn là khoản nợ mà khỏch hàng khụng cú khả năng trả cho Ngõn hàng lói và vốn gốc khi đến hạn thỏa thuận ghi trờn hợp đồng tớn dụng. Tỷ lệ nợ quỏ hạn càng cao chứng tỏ ngõn hàng đang gặp rủi ro tớn dụng và cú khả năng mất vốn. Tỷ lệ này cho ta biết tại thời điểm xỏc định cứ 100 đồng ngõn hàng đó cho vay thỡ cú bao nhiờu đồng ngõn hàng khụng thể thu hồi.
Tỷ lệ nợ quỏ hạn =
Tổng nợ quỏ hạn Tổng dư nợ
Bảng 2.13: Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiờu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 2010/2009 2011/2010
+/- % +/- % Tổng dư nợ 355.730 402.143 499.351 46.143 13,05 97.208 24,17 Nợ quỏ hạn 7.680 8.060 12.689 380 4,9 4.629 57,43 Tỷ lệ nợ quỏ hạn 2,16 2,00 2,54 (0,16) (7,4) 0,54 27
Xột tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn trong 3 năm qua ta thấy tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn của Chi nhỏnh là tương đối lớn. Năm 2009, nợ quỏ hạn là 7.680 triệu đồng, chiếm 2,16% tổng dư nợ. Đến năm 2010, tỉ lệ nợ quỏ hạn giảm xuống cũn 2,00% tức 8.060 triệu đồng, tương đương 33,75% so với năm 2009. Năm 2011, nợ quỏ hạn tăng nhanh so với năm 2010 là 12.689 triệu đồng, chiếm 2,54% tổng dư nợ, nguyờn nhõn là do chịu ảnh hưởng của đợt rột đậm rột hại kộo dài, dịch bệnh diễn biến phực tạp làm cho cụng tỏc thu nợ từ người dõn gặp khú khăn, nạn đề hụi trờn địa bàn huyện, xó xuất hiện nhiều trường hợp vỡ hụi dẫn đến nợ mất khả năng thanh toỏn dõy chuyền. Điều này đặt ra cho NHNo&PTNT Quỳnh Lưu yờu cầu cấp thiết phải nõng cao nghiệp vụ thu nợ, cho vay... để hạn chế tỡnh trạng nợ quỏ hạn.
Bảng 2.14: Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn theo cơ cấu
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiờu
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 2010/2009 2011/2010
Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) +/- (%) +/- (%) Nợ quỏ hạn 7.680 100 8.060 100 12.689 100 380 4,95 4.629 57,43 - Nhúm 2 4.665 60,74 5.268 65,36 8.811 69,44 603 12,93 3.543 67,25 - Nhúm 3 661 8,61 1.057 13,12 244 1,92 396 59,91 (813) (76,91) - Nhúm 4 1.511 19,67 1.241 15,4 2.279 17,96 (270) (17,87) 1.038 83,64 - Nhúm 5 843 10,98 493 6,12 655 5,16 (350) (41,52) 162 32,86
(Nguồn số liệu: Bỏo cỏo kết quả HĐKD cỏc năm 2009- 2011)
Nợ nhúm 2 hay cũn gọi là nợ cần chỳ ý, là cỏc khoản nợ quỏ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày, tuy đó quỏ hạn nhưng vẫn cú khả năng thu hồi cao và chiếm tỷ trọng lớn trong nợ quỏ hạn. Năm 2009 nợ cần chỳ ý là 4.665 triệu đồng, chiếm 60,74% tổng nợ quỏ hạn. Đến năm 2010, nợ cần chỳ ý tăng 603 triệu đồng, tương đương mức tăng trưởng 12,93% so với năm 2009, đạt 5.268 triệu đồng và chiếm 65,36% tổng nợ quỏ hạn. Năm 2011 nợ cần chỳ ý tăng lờn
32
mạnh, đạt 8.811 triệu đồng, tăng 3.543 triệu đồng so với năm 2010, tương đương mức tăng trưởng 67,25%.
Nợ nhúm 3 (Nợ dưới tiờu chuẩn) là cỏc khoản nợ quỏ hạn từ 91 đến 180 ngày cần phải thu hồi. Năm 2009 nợ dưới tiờu chuẩn là 661 triệu đồng. Đến năm 2010, nợ cần dưới tiờu chuẩn tăng 396 triệu đồng, tương đương mức tăng trưởng 59,91% so với năm 2009, đạt 1057 triệu đồng. Năm 2011 nợ dưới tiờu chuẩn là 1.051 triệu đồng, giảm 813 triệu đồng, tương đương 76,91% so với năm 2010 . Nợ nhúm này giảm nguyờn nhõn là do một phần nợ đó được thu hồi.
Nợ nhúm 4 (Nợ nghi ngờ) là khoản nợ quỏ hạn từ 181 đến 360 ngày. Năm 2009 nợ nghi ngờ là 1.511 triệu đồng, chiếm 19,67% tổng nợ quỏ hạn. Đến năm 2010, nợ nghi ngờ đạt 1.241 trệu đồng, giảm 270 triệu đồng, tương đương 17,87% so với năm 2009 và chiếm 15,4% trong tổng nợ quỏ hạn. Năm 2011 nợ cần chỳ ý tăng lờn mạnh, đạt 2.279 triệu đồng, tăng 1.038 triệu đồng so với năm 2010, tương đương 83,64%. Nguyờn nhõn do cỏc khoản nợ trước chưa thu hồi được dẫn đến việc gia tăng khoản nợ này.
Nợ nhúm 5 (Nợ cú khả năng mất vốn) của Ngõn hàng khỏ cao, đõy là cỏc khoản nợ quỏ hạn trờn 360 ngày. Năm 2009 là 843 triệu đồng, chiếm 10,98% tổng nợ quỏ hạn. Năm 2010 giảm 350 triệu đồng cũn 493 triệu đồng. Đến năm 2011, nợ cú khả năng mất vốn là 655 triệu đồng, chiếm 5,16% dư nợ quỏ hạn, tăng 162 triệu đồng so với năm 2010 và tương đương với mức tăng trưởng 32,86%.
Những khoản nợ đến 180 ngày là những khoản nợ vẫn nằm trong tầm kiểm soỏt, nghĩa là khả năng thu hồi cũn rất cao. Ngoài việc thu hồi vốn gốc, Ngõn hàng cũn thu thờm khoản tiền lói phạt. Riờng cỏc khoản nợ cũn lại, tuy Ngõn hàng chưa thu được vốn đỳng như dự kiến nhưng đõy là những khoản nợ cú tài khoản đảm bảo nờn hoàn toàn cú thể thu hồi được thụng qua thanh lý đấu giỏ tài sản. Ngõn hàng cần cú sự phối hợp với cơ quan tũa ỏn, cơ quan thi hành ỏn để thực hiện việc phỏt mói tài sản .
Bảng 2.15: Tỷ lệ nợ xấu
Đơn vị: Triệu đồng
+/- % +/- % Tổng dư nợ 355.730 402.143 499.531 46.143 13,05 97.208 24,17
Nợ xấu 3.015 2.792 3.878 (223) (7,40) 1.086 38,90 Tỷ lệ nợ xấu 0,85 0,69 0,78 (0,16) (18,82) 0,09 13,04
(Nguồn số liệu: Bỏo cỏo kết quả HĐKD cỏc năm 2009- 2011)
Trong tổng dư nợ quỏ hạn thỡ dư nợ từ nhúm 3 đến nhúm 5 là nhúm nợ xấu. Năm 2009, nợ xấu 3.015 triệu đồng, chiếm 0,85% tổng dư nợ. Năm 2010, số nợ xấu là 2.792 triệu đồng, chiếm 0,69% trong tổng dư nợ, giảm 223 triệu đồng so với năm 2009, tương đương mức giảm sỳt 7,40%. Năm 2011, số nợ xấu là 3.878 triệu đồng chiếm 0,78% trong tổng dư nợ, tăng 1.086 triệu đồng so với năm 2010, tương đương mức tăng trưởng 38,90%.
Như vậy, tỷ lệ nợ xấu của Chi nhỏnh tuy nằm trong mức cú thể chấp nhận được nhưng vẫn cũn cao, vỡ vậy nõng cao chất lượng tớn dụng là nhiệm vụ cấp bỏch hàng đầu của NHNo Quỳnh Lưu. Ngõn hàng cần đi sõu vào phõn tớch từng mún nợ quỏ hạn, xỏc định nguyờn nhõn phỏt sinh nợ quỏ hạn, tỡm ra đõu là nguyờn nhõn khỏch, quan nguyờn nhõn chủ quan, xem xột lại quy trỡnh cho vay của cỏn bộ tớn dụng, xem cú vấn đề tiờu cực trong quy trỡnh cho vay hay khụng và tỡm ra hướng xử lý phự hợp, hiệu quả.
2.1.3. Đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng tại NHNN&PTNN Chi nhỏnh Quỳnh Lưu.
2.1.3.1. Những thành tựu đạt được
Được thành lập từ rất sớm nờn NHNo&PTNT huyện Quỳnh Lưu đó khẳng định được vị trớ của mỡnh trờn địa bàn và cú những thành cụng đỏng khớch lệ, nhất là trong lĩnh vực tớn dụng thể hiện ở một số mặt sau:
Mức độ cấp tớn dụng khụng ngừng được mở rộng với doanh số cho vay và dư nợ tớn dụng qua cỏc năm, nõng dần thị phần cấp tớn dụng của Ngõn hàng trờn địa bàn. Cho vay được mở rộng đó gúp phần thỳc đẩy sự phỏt triển của
34
kinh tế tại địa bàn tạo được cụng ăn việc làm cho người lao động, gúp phần vào sự ổn định chung của xó hội.
Hoạt động của Ngõn hàng đó đi vào quan hệ ổn định với khỏch hàng, đó thiết lập được cỏc quan hệ với khỏch hàng truyền thống. Định hướng tạo dựng quan hệ đối với bộ phận doanh nghiệp ngoài quốc doanh ngày một tốt hơn. Việc tạo lập được quan hệ tốt với khỏch hàng trong đú cú cỏc cụng ty lớn giỳp Ngõn hàng nõng cao hơn nữa chất lượng tớn dụng.
Nợ xấu tại Chi nhỏnh trong tổng dư nợ luụn đạt mức dưới 1%. Cụng tỏc thu nợ được đẩy mạnh. Quy trỡnh thu nợ được xõy dựng theo chuẩn chung và sẽ cho hiệu quả cao hơn trong cụng tỏc theo dừi khỏch hàng và thu nợ. Việc nợ xấu được duy trỡ ở tỷ lệ thấp cú phần đúng gúp từ định hướng thắt chặt cho vay trong thời gian qua. Tuy nhiờn, nếu việc thắt chặt cho vay cứ kộo dài thỡ cũng là điều khụng tốt. Chi nhỏnh cần cú những giải phỏp cụ thể để giảm thắt chặt cho vay mà vẫn đảm bảo chất lượng cấp tớn dụng.
Tuõn thủ đỳng đắn cỏc quy định của phỏp luật và cỏc quy trỡnh nghiệp vụ trong cho vay. Thủ tục hồ sơ cấp tớn dụng của khỏch hàng được cỏn bộ tớn dụng hoàn thành nhanh chúng nhất cú thể và khỏch hàng luụn được tạo điều kiện thuận lợi để cú thể vay vốn ngõn hàng.
Là một Chi nhỏnh trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhỏnh luụn thực hiện đỳng và đầy đủ cỏc mục tiờu mà Ngõn hàng cấp trờn đó đề ra. Chỉ đạo đỳng đắn, nghiờm tỳc đối với cỏc đơn vị cấp dưới trong mục tiờu, chiến lược kinh doanh đó được giao phú.
Phong cỏch làm việc của CBCNV trong Ngõn hàng và cỏc đơn vị trực thuộc luụn được đảm bảo đỳng tỏc phong, thỏi độ lịch sự, hũa nhó đối với khỏch hàng, tạo được văn húa làm việc chung cho đơn vị xứng với mục tiờu: “Vỡ sự thịnh vượng của khỏch hàng là sự thành đạt của Ngõn hàng”.
Cỏc thành cụng trờn tuy chưa phải là nhiều nhưng cũng là đỏng kể đối với NHNo&PTNT Quỳnh Lưu. Để cú được những thành cụng này là sự phấn đấu hết mỡnh của đội ngũ CBCNV toàn Ngõn hàng, sự lónh đạo sỏng suốt của ban lónh đạo và một phần rất lớn của việc cải tiến trang thiết bị cụng nghệ ngõn hàng và đào tạo cỏn bộ. Bờn cạnh đú, Chi nhỏnh cũng nhận được sự quan tõm
và tạo điều kiện hết sức thuận lợi của Chớnh quyền địa phương, cỏc cơ quan ban ngành...Chớnh những yếu tố này đó đưa đến sự thành cụng cho Chi nhỏnh.