2.2.1.1. Công tác tín dụng
Quán triệt tư tưởng chỉ đạo trong công tác tín dụng là đổi mới trong công tác chỉ đạo điều hành, đổi chất và nâng cao chất lượng tín dụng, tăng hiệu quả kinh
doanh, tăng trưởng dư nợ phải đi đôi với việc nâng cao chất lượng tín dụng, coi chất lượng tín dụng quyết định đến kết quả kinh doanh đồng thời thực hiện giải pháp chỉ đạo sau.
- Thường xuyên rà soát, phân tích, đánh giá tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh của từng khách hàng, từ đó để xây dựng hạn mức tín dụng cho từng khách hàng tạo thế ổn định tăng trưởng dư nợ. Xác định mức vốn đầu tư phù hợp với trình độ quản lý của từng khách hàng và đảm bảo an toàn vốn vay của ngân hàng.
- Phân tích đánh giá hiệu quả kinh tế của từng dự án sau đầu tư để tiếp tục có chính sách đầu tư hoặc thu hồi vốn tín dụng kịp thời. Kiên quyết không hạ thấp, nới lỏng các điều kiện tín dụng để mở rộng dư nợ, giảm dần và cương quyết không cho vay đối với khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh không ổn định, tình hình tài chính yếu kém, thua lỗ triền miên, nợ nhiều ngân hàng… việc thẩm định, tái thẩm định các dự án, phương án phải được tiến hành độc lập từng thành viên sau đó đưa ra hội đồng tín dụng bàn bạc để đi đến thống nhất quyết định cho vay.
- Bám sát các trương trình kinh tế, các dự án trọng điểm của tỉnh, tăng cường mối quan hệ với các bộ, ngành, cac cơ quan chủ quản của các đơn vị để mở rộng đầu tư đối với những dự án có hiệu quả.
- Thường xuyên mở các lớp tập huấn, cử cán bộ cho vay tham gia các khoá học nghiệp vụ tín dụng do ngân hàng cho vay tổ chức để không ngừng nâng cao trình độ thẩm định phương án, dự án đầu tư cho cán bộ tín dụng.
- Ưu tiên vốn tín dụng cho các trương trình kinh tế trọng điểm, những dự án đầu tư có hiệu quả, nhóm ngành hàng, nhóm hàng có tính cạnh tranh cao và hướng phát triển tốt trong tương lai.
- Thực hiện nghiêm túc thông báo về tỷ lệ cho vay không có tài sản bảo đảm bằng tài sản của ngân hàng công thương Việt Nam theo từng thời kỳ. Trên cơ sở của kết quả phân tích, đánh giá tình hình tài chính, kết quả sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp. Ban giám đốc đó chỉ đạo các chi nhánh trực thuộc áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay cụ thể với từng khách hàng.
- Thực hiện triển khai các văn bản chỉ đạo của chính phủ, liên bộ, ngân hàng nhà nước và các văn bản chỉ đạo của ngân hàng công thương Việt Nam để thu hồi nợ… đến từng cán bộ trong cơ quan. chỉ đạo các đơn vị rà soát, phân tích từng khoản nợ tồn đọng để có biện pháp xử lý đối với từng trường hợp. Trong quá trình tổ chức thực hiện, chi nhánh luôn báo cáo với các cấp uỹ, chính quyền địa phương để tranh thủ sự chỉ đạo, hổ trợ tạo điều kiện của các cấp, các ngành trong công tác sử lý thu hồi nợ tồn đọng.
- Thực hiện sự chỉ đạo của ngân hàng nhà nước và ngân hàng công thương Việt Nam về triển khai đề án xử lý nợ tồn đọng và hoạt động rất có hiệu quả.
Năm 2009 Nợ quá hạn của chi nhánh là: 1,4 tỷ đồng thì đến năm 2010 chỉ còn 0,8 tỷ đồng và đến năm 2011 thì chỉ còn 0,3 tỷ đồng. Nợ vụ án đến 31/12/2011 là 0,36 tỷ đồng giảm 0,63 triệu đồng so với đầu năm. nợ khoanh giảm từ 2,6 tỷ đồng đầu năm xuống còn 0,42 tỷ đồng ở thời điểm 31/12/2011. Kết quả xử lý TSBĐ thu nợ tồn đọng năm 2011 là: 2.5 tỷ đồng. Thu hồi nợ các khoản được chính phủ cấp nguồn xử lý: 9.1 tỷ đồng.
Thực hiện quyết định 149 của chính phủ về xử lý nợ tồn đọng và các văn bản hướng dẫn của ngân hàng nhà nước, bộ tài chính, liên bộ… chi nhánh đã xác định công tác trọng tâm xuyên xuốt trong năm kế hoạch là tập chung xử lý nợ xấu theo đề án xử lý nợ của ngân hàng cho vay nhà nước.
Trong năm chi nhánh được chính phủ chấp thuận xử lý cho đối tượng khách hàng ưu tiên với tổng số tiền là 8.2 tỷ đồng nợ tồn đọng nhóm II là các khoản nợ quá hạn do phát sinh do nguyên nhân khách quan như thiên tai, thay đổi cơ chế, rủi ro bất khả kháng đó được liên bộ kiểm tra, xác nhận đưa vào diện khoanh nợ, giảm nợ.
Ngoài ra chi nhánh cũng quan tâm đến công tác xét duyệt xử lý khoản nợ tồn đọng bằng nguồn dự phỏng rủi ro và xột duyệt miễn giảm lãi vay đối với khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay theo quy chế ban hành. Trong năm chi nhánh đã xét duyệt cho 287 khách hàng đã xử lý bán hết tài sản hiện không cư trú tại địa phương và có tài sản bảo đảm nhữngtài sản ở vị trí khó bán và chưa thể bán ngay được số tiền 6,4 tỷ đồng bằng quỹ dự phòng; xét duyệt giảm miễn lãi cho 81 khách hàng với tổng số tiền là 5,3 tỷ đồng.
2.2.1.2. Xây dựng,tổ chức thực hiện kế hoạch phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro tín dụng được quan tâm thực hiện tín dụng được quan tâm thực hiện
Việc xây dựng kế hoạch phòng ngừa, giảm thiểu RRTD thông qua đầu mối là phòng quản lý rủi ro tín dụng tại NHCT Sầm Sơn. Đầu năm, phòng căn cứ vào mức độ rủi ro tín dụng đã được xác định, xây dựng kế hoạch gồm các việc cụ thể như:
Xác định giới hạn tín dụng cho các phòng, bộ phận cũng như đối với khách hàng, khoản vay.
Phân tích ngành hàng, nhóm khách hàng đưa ra cảnh báo rủi ro và kế hoạch thực hiện phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Căn cứ kế hoạch được Ban giám đốc phê duyệt. Các bộ phận khách hàng thực hiện quản lý rủi ro tín dụng.
Hàng tháng, báo cáo về bộ phận quản lý rủi ro để tổng hợp kết quả thực hiện và kiến nghị Ban giám đốc việc thực hiện kế hoạch kỳ tiếp theo.
Ban giám đốc quyết định kế hoạch, chỉ đạo tổ chức thực hiện kế hoạch. Bộ phận quản lý rủi ro là đầu mối lập và tổng hợp kết quả thực hiện kế hoạch, các phòng, bộ phận khách hàng là đơn vị trực tiếp thực hiện và giám sát thực hiện kế hoạch.
2.2.1.3. Chất lượng giám sát hạn chế rủi ro tín dụng được nâng cao
Ngoài việc giám sát theo phương pháp truyền thống là thông qua ban lãnh đạo các phòng, bộ phận, chi nhánh đã tiến hành kiểm tra chéo tại các bộ phận phát sinh nghiệp vụ đã phát hiện và chỉnh sửa kịp thời các sai sót, hạn chế rủi ro.
Tổ chức thực hiện hậu kiểm hoạt động tín dụng thông qua bộ phận quản lý RRTD tại Chi nhánh NHCT Sầm Sơn bước đầu được quan tâm thực hiện, thành lập bộ phận, phòng độc lập với thẩm định của các bộ phận. phòng khách hàng theo quy định của NHCT Việt Nam.
2.2.1.4. Kiểm tra, kiểm soát RRTD có kết quả tích cực
Hoạt động kiểm tra, kiểm soát thông qua phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ trực thuộc NHCT Việt Nam tại NHCT Sầm Sơn. Việc kiểm tra tiến hành thường xuyên một quý một lần và đột xuất theo chương trình của NHCT Việt Nam.
Nhờ quan tâm đến hoạt động này mà thời gian qua, đã kịp thời phát hiện những sai sót trong khâu thẩm định, đánh giá khách hàng. Qua kiểm tra, đoàn kiểm tra phát hiện ra những sai sót trong cho vay tại các phòng nghiệp vụ như hồ sơ pháp lý khách hàng, hồ sơ khoản vay chưa đầy đủ, tài sản đảm bảo khó xử lý thu hồi, các tính toán chưa chính xác, khâu giám sát vốn vay còn hạn chế... Qua đó, NHCT Sầm Sơn đã có những giải pháp kịp thời khắc phục tồn tại, bổ sung, chỉnh sửa, nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động tín dụng
2.2.1.5. Xử lý nợ xấu đạt nhiều kết quả khả quan
Chi nhánh NHCT Sầm Sơn đã thành lập tổ quản lý nợ có vấn đề từ năm 2006 nay là phòng quản lý rủi ro. Bộ phận này đã phối hợp với các phòng khách hàng, phòng giao dịch, tham mưu đề xuất cho ban lãnh đạo xử lý các khoản nợ có vấn đề bước đầu đạt được một số kết quả.
Nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn của NHCT Sầm Sơn và nợ tồn đọng ngoại bảng thu đạt kết quả chưa cao là do một số doanh nghiệp nhà nước vay vốn nhưng sản kinh doanh thua lỗ, hoặc đang chuyển đổi cổ phần hóa,, việc xử lý phát mại tài sản thế chấp gặp nhiều khó khăn Ngân hàng hiện đang cùng đơn vị tìm mọi biện pháp tháo gỡ tạo nguồn trả nợ ngân hàng.
2.2.2.1. Quản trị RRTD chưa được tăng cường
Cụ thể, RRTD vẫn còn cao, biểu hiện là nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu còn cao. Bên cạnh đó hoạt động tín dụng còn thể hiện các hạn chế như:
Quá trình thẩm định khách hàng vay vốn chưa chặt chẽ do cán bộ thiếu thông tin, việc phân tích, đánh giá, nhận xét các thông tin chưa chuẩn xác mang tính chủ quan, chủ yếu dựa vào các số liệu, tài liệu do khách hàng cung cấp chưa thu thập thông tin qua bạn hàng, cơ quan chủ quản, cơ quan thuế...vv dẫn đến việc đánh giá về năng lực quản lý, khả năng điều hành kế hoạch sản xuất kinh doanh và tình hình tài chính còn hạn chế có cán bộ sử dụng ngay số liệu sai để thẩm định, trong khi đó khâu thẩm định là khâu quan trọng nhất để quyết định cho vay.
2.2.2.2. Công tác kiểm tra, giám sát vốn vay còn yếu, mang nặng tính hình thức
Mặc dù công tác kiểm tra, giám sát tại NHCT Sầm Sơn đã được chú trọng nhưng hiệu quả chưa cao. Đây cũng là một nguyên nhân ảnh hưởng đến công tác phòng ngừa và hạn chế RRTD trong thời gian qua, điều đó được thể hiện ở một số điểm sau:
Hiện nay cán bộ tín dụng phải giải quyết nhiều công việc nên tình trạng quá tải là một vấn đề bức xúc. Vì thế, cán bộ tín dụng sẽ không đủ thời gian để kiểm tra, giám sát từng khách hàng vay vốn được thường xuyên. Nếu có cũng chỉ là hình thức. Hậu quả của vấn đề trên là không phát hiện được những dấu hiệu vi phạm, sử dụng vốn vay sai mục đích của khách hàng sẽ không kịp thời. Vì thế, RRTD chắc chắn dễ xảy ra.
Trong cho vay còn có cán bộ chưa thật sự quan tâm đến mục đích sử dụng vốn vay, việc giải ngân còn thiếu bảng kê, giải ngân chủ yếu bằng tiền mặt, thậm chí chưa động viên, bắt buộc khách hàng mở tài khoản tiền gửi thanh toán để quản lý tiền vay và tăng nguồn vốn. Sau khi cho vay không trực tiếp đi kiểm tra sử dụng vốn vay mà dùng bảng kiểm tra đã có chữ ký của khách hàng để ghi chung chung, thiếu nội dung không cụ thể về hàng hoá/sản phẩm chủng loại số lượng..vv. Việc đi kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng không thường xuyên nên có khách hàng đã dừng sản xuất kinh doanh cán bộ quản lý chưa biết, có khách hàng bỏ đi thời gian cán bộ quản lý mới hay dẫn đến nợ lãi, nợ gốc đến hạn không thanh toán được, khó khăn về tài chính, mất khả năng thanh toán phải xử lý tài sản bảo đảm mới có nguồn trả nợ cho NH.
Chưa tham mưu đề xuất những vấn đề lớn nhằm phòng tránh vi phạm cơ chế, quy chế, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh. Phương pháp kỹ năng còn hạn chế, nhiều lối mang tính liệt kê, chủ yếu vẫn là so sánh, đối chiếu giữa với thực tế với cơ chế, quy chế, quy trình nghiệp vụ để tìm ra sai sót, vi phạm, việc chỉnh sửa sau thanh tra đôi lúc chưa kịp thời.
2.2.2.3. Khả năng dự báo rủi ro yếu, thiếu những công cụ tiên tiến và phù hợp với điều kiện thực tế với điều kiện thực tế
Theo quy chế của NHCT Việt Nam, ngoài phần cảnh báo những rủi ro về ngành hàng do thông tin từ NHCT Việt Nam cung cấp, nhiệm vụ của phòng quản lý rủi ro hàng năm phải tham mưu cho Ban lãnh đạo NHCT Sầm Sơn phân tích ngành hàng, điều kiện và năng lực của từng phòng giao dịch từ đó định hướng đầu tư và giao mức phán quyết tín dụng, thẩm định và đánh giá tài sản bảo đảm tiền vay cho các đơn vị này, tuy nhiên do trình độ năng lực cũng như số lượng cán bộ được phân công nhiệm vụ này còn yếu và thiếu, mang nặng tính chiếu lệ nên hiệu quả công tác chưa cao, do đó dẫn đến có những quyết định chưa phù hợp với đặc điểm thực tế của NHCT Sầm Sơn mà gần như theo định hướng cứng nhắc của NHCT Việt Nam dẫn đến quyết định chưa phù hợp với tình hình thực tế của địa phương, ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng của NHCT Sầm Sơn, từ đó ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay
2.3. Nguyên nhân gây ra rủi ro cho vay tại NHCT Sầm Sơn Bảng 2.4. Nguyên nhân nợ quá hạn
Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2009 % 2010 % 2011 % 1.Tổng dư NQH 0,4 100 0,2 100 0 100 + NQH do nguyên nhân từ khách hàng. 0,3 75 0,2 100 0 0 + NQH do nguyên nhân từ phía ngân hàng. 0,1 25 0 0 0 0
Nguồn: Phòng khách hàng Doanh nghiệp – chi nhánh NHCT Sầm Sơn.
2.3.1. Nguyên nhân từ khách hàng
Nhìn vào bản 2.4 trên ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn do khách hàng năm 2009 là 0,3 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 75%, đến năm 2010 giảm xuống còn 0,2 tỷ đồng và đến năm 2011 thì bằng 0 đây là tín hiệu đáng mừng trong hoạt động cho vay của NHCT Sầm Sơn. Tỷ lệ nợ quá hạn của khách hàng chủ yếu phát sinh từ một số nguyên nhân như:
Đây là nguyên nhân chủ yếu dẫn tới tình trạng nợ quá hạn hiện nay tại Ngân hàng NHCT Sầm Sơn. Nguyên nhân này bắt nguồn từ việc khách hàng chọn phương án kinh doanh những mặt hàng ít có nhu cầu của thị trường, không có sức cạnh tranh. Hơn nữa trong quá trình điều chỉnh sản xuất kinh doanh tỏ ra yếu kém về năng lực quản lý, trình độ kỹ thuật công nghệ lạc hậu dẫn tới năng suất lao động thấp, chất lượng sản phẩm kém, giá thành cao không đáp ứng được nhu cầu tiêu dung trong nước và xuất khẩu, không đủ sức cạnh tranh với hàng hóa nhập ngoại do vậy hàng hóa khó tiêu thụ và thua lỗ là điều tất yếu không có tiền trả nợ Ngân hàng.
- Do công nợ chưa thu được
Nợ quá hạn do nguyên nhân này cũng khá lớn trong tổng số nợ quá hạn của NHCT Sầm Sơn. Đây chính là hiện tượng chiếm dụng vốn lẫn nhau để kinh doanh,do đó gây khó khăn cho một số khách hàng vay vốn Ngân hàng,họ phải chịu lãi và trả chậm cho Ngân hàng.
- Do sử dụng sai mục đích
Nợ quá hạn bắt nguồn từ nguyên nhân này chủ yếu là từ thành phần kinh tế ngoài quốc doanh.Trong thực tế, việc Ngân hàng quản lý vốn vay của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh khó hơn nhiều so với kinh tế quốc doanh bởi vì mua bán kinh doanh của khu vực này đặc biệt là các cá nhân kinh doanh không có chứng từ sổ sách ghi chép đầy đủ theo chế độ kế toán. Nhận thức được điều này và do ham lợi họ đã không đầu tư vào phương án kinh doanh đã trình ngân hàng mà đầu tư vào những lĩnh vực khác có khả năng thu lợi nhuận cao nhưng mức độ rủi ro rất lớn, do đó khi thua lỗ không có khả năng trả nợ ngân hàng.