III. ĐÂNH GIÂ RỦI RO TÍN DỤNG VĂ XỬ LÝ CÂC KHOẢN CHO VAY CÓ
1. Đânh giâ rủi ro
Rủi ro trong hoạt động cho vay lă những biến cố xấu ảnh hưởng tới kết quả của cho vay của ngđn hăng. Rủi ro có thể được nhận biết qua những dấu hiệu sau:
1.1 Dấu hiệu từ phía doanh nghiệp cho thấy khoản cho vay có vấn đề:
(1) Khâch hăng trả nợ không đúng hạn
(2) Thường xuyín có sự thay đổi kỳ hạn trả nợ
(3) Tình hình trả nợ diễn ra rất kĩm, vốn gốc trả mỗi lần rất ít (4) Chấp nhận lêi suất cho vay cao bất thường
(5) Tăi khoản phải thu vă hăng tồn kho của khâch hăng cho thấy những dấu hiệu bất thường
(6) Sự suy giảm doanh thu vă lợi nhuận của khâch hăng (7) Tỷ lệ nợ/giâ trị ròng (tỷ lệ về đòn bảy) tăng
(8) Chính sâch chi trả cổ tức bất hợp lý
(9) Mất tăi liệu mă đặc biệt lă mất câc bâo câo tăi chính (10) Giâ trị tăi sản bảo đảm suy giảm
(11) Vốn lưu động bất hợp lý hoặc suy giảm
(12) Việc nđng cao giâ trị ròng phụ thuộc văo việc đânh giâ lại tăi sản (13) Thiếu bâo câo lưu chuyển tiền tệ
(14) Khâch hăng phải dựa văo câc nguồn không thích hợp để trả nợ ngđn hăng như bân thanh lý tăi sản thiết bị, nhă xưởng...
1.2 Dấu hiệu từ phía chính sâch cho vay của ngđn hăng tạo ra những khoản vay có vấn đề:
(1) Phđn loại rủi ro khâch hăng kĩm
(2) Việc cho vay ngẫu nhiín phải những khâch hăng rủi ro chiếm tỷ lệ cao
(3) Cho vay bởi vì trong tương lai khâch hăng có thể gửi một khoản tiền tiết kiệm lớn tại ngđn hăng
(4) Không thể lập ra kế hoạch trả nợ phù hợp cho từng món vay (5) Cho vay vượt quâ nhu cầu thực tế của khâch hăng
(6) Doanh số cho vay khâch hăng nằm ngoăi thị trường của ngđn hăng vượt quâ mức an toăn
(7) Hệ thống hồ sơ tín dụng nhiều sơ hở
(8) Nhiều khoản cho vay nội bộ chiếm tỷ lệ đâng kể (9) Việc giâm sât cho vay yếu kĩm
(10) Bỏ qua những tâc động tiíu cực của chu kỳ kinh doanh (11) Có phản ứng thâi quâ trước sự cạnh tranh từ ngđn hăng khâc
(12) Cho vay khâch hăng thực hiện câc nghiệp vụ đầu cơ mang tính rủi ro cao
(13) Thiếu sự nhạy cảm trước những biến động của những điều kiện kinh tế