THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÁI BẢO HIỂM HÀNG KHÔNG Ở CÔNG TY VINARE
II.HOẠT ĐỘNG TÁI BẢO HIỂM HÀNG KHÔNG Ở CÔNG TY TÁI BẢO HIỂM QUỐC GIA VIỆT NAM (VINARE)
BẢO HIỂM QUỐC GIA VIỆT NAM (VINARE)
1.Vài nét về Công ty Tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam
1.1.Sự ra đời Công ty Tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam
Trong xu hướng quốc tế hoá và toàn cầu hoá nền kinh tế thế giới, thì mở
cửa nền kinh tế là một nhu cầu cấp thiết. Việt Nam trong những năm gần đây
đã đạt được những thành tựu kinh tế đáng khích lệ, đã khẳng định được rằng chỉ có mở cửa nền kinh tế thì Việt Nam mới có thể hội nhập vào nền kinh tế
thế giới tranh thủ được sự hợp tác giúp đỡ của bạn bè quốc tế, đồng thời phát huy lợi thế của mình để có thể rút ngắn khoảng cách tăng trưởng với các nước trong khu vực và trên thế giới. Tuy nhiên, quá trình hội nhập không chỉ đơn thuần mang đến toàn những cơ hội thuận lợi lớn mà nó còn là những thách thức lớn lao đối với mọi ngành mọi lĩnh vực của nền kinh tế quốc dân.
Nghị định 100CP ngày 18/12/1993 của Chính phủ về kinh doanh bảo hiểm đã mở ra con đường phát triển ngành bảo hiểm Việt Nam theo hướng mở
cửa. Nhưng đối với những ngành mang tính chất dịch vụ tài chính như là bảo hiểm thì khả năng cạnh tranh sẽ phụ thuộc lớn vào kinh nghiệm và tiềm lực tài chính. Đây là khó khăn lớn nhất đối với quá trình mở cửa thị trường bảo hiểm
ở nước ta.
Ý thức được vấn đề này đồng thời qua tham khảo kinh nghiệm của các nước đi trước thì khi thị trường bảo hiểm phát triển đến một mức độ nào đó thì mới cần đến công ty tái bảo hiểm. Tuy nhiên, thị trường bảo hiểm Việt Nam có những nét khác biệt với những công ty bảo hiểm còn quá non trẻ trong điều kiện nền kinh tế thị trường nhiều biến động, do đó để thị trường bảo hiểm Việt Nam phát triển theo đúng quỹ đạo và nhằm bảo vệ các công ty bảo hiểm gốc, ngày 27/9/1994 Công ty Tái Bảo Hiểm Quốc Gia Việt Nam – VINARE ra đời theo quyết định số 920 TC/QD/TCCB của Bộ trưởng Bộ Tài Chính.
1.2.Các chức năng nhiệm vụ cơ bản của VINARE
Là công ty đầu tiên được thành lập sau nghị định 100/CP về kinh doanh bảo hiểm của chính phủ VINARE chính thức đi vào hoạt động kinh doanh ngày 1/1/1995 với các chức năng nhiệm vụ sau:
- Nhận và nhượng các nghiệp vụ tái bảo hiểm của thị trường bảo hiểm trong nước và thị trường bảo hiểm nước ngoài.
- Điều tiết thị trường tái bảo hiểm Việt Nam thông qua các hình thức và phương pháp tái bảo hiểm. Chức năng này nhằm điều tiết dịch vụ cho thị
trường bảo hiểm trong nước, nâng phần giữ lại dịch vụ và hạn chế chuyển dịch vụ ra nước ngoài. Bên cạnh đó, công ty còn thu xếp các hợp đồng chuyển nhượng cho thị trường trong nước với điều kiện, điều khoản tối ưu tạo điều kiện cho tất cả các doanh nghiệp trong nước đều nhận được dịch vụ bảo hiểm mà mình không trực tiếp khai thác được.
- Tư vấn, giúp đỡ các công ty bảo hiểm gốc đặc biệt là các công ty mới thành lập về kỹ thuật bảo hiểm và tái bảo hiểm.
- Đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ ngành bảo hiểm. Đây là chức năng vô cùng quan trọng vì nhân tố con người quyết định sự thành bại của công ty bảo hiểm.
- Ngoài ra, công ty tái bảo hiểm quốc gia còn là trung tâm thông tin của thị trường bảo hiểm Việt Nam có nhiệm vụ tổng hợp, phân tích đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của thị trường bảo hiểm Việt Nam, đồng thời cung cấp các thông tin về thị trường bảo hiểm tái bảo hiểm thế giới.
Những chức năng, nhiệm vụ trên là hết sức nặng nề đối với một công ty mới thành lập như VINARE. Tuy nhiên, sau tám năm hoạt động (1995-2002) Công ty Tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam đã khẳng định được vai trò không thể
thiếu của mình trên thị trường bảo hiểm Việt Nam. Công ty luôn thực hiện
thị trường bảo hiểm trong nước, công ty tạo điều kiện cho các doanh nghiệp trong nước tham gia các dịch vụ tái bảo hiểm.
Hàng năm, VINARE đã góp phần giữ lại một số lượng lớn ngoại tệ chảy ra nước ngoài, nhằm thúc đẩy sự phát triển nền kinh tế trong nước. Bên cạnh nhiều dịch vụ bảo hiểm, tái bảo hiểm, công ty đã cung cấp điều kiện, điều khoản và phí bảo hiểm tốt bảo vệ được quyền lợi của công ty bảo hiểm trong nước cũng như khách hàng bảo hiểm.
Hiện nay, Công ty Tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam đang triển khai 6 nghiệp vụ tái bảo hiểm cơ bản là: dầu khí, hàng không, hàng hoá xuất nhập khẩu, thân tàu và P&I, cháy, xây dựng và lắp đặt. Với những nghiệp vụ kể trên chứng tỏ sự nỗ lực cố gắng của công ty nhằm khai thác tối đa nhu cầu của thị
trường.
1.3.Vài nét giới thiệu về bộ máy tổ chức của công ty
Đến nay, VINARE đã đi vào hoạt động bộ máy tổ chức của công ty đã hoàn thiện và phát triển. Hiện nay công ty có trụ sở chính tại Hà Nội và một chi nhánh tại thành phố Hồ Chí Minh. Trụ sở chính gồm có các phòng: + Phòng Tổ chức-tổng hợp. + Phòng Kế toán-tài vụ-kế toán -đầu tư. + Phòng Tái bảo hiểm phi hàng hải. + Phòng Tái bảo hiểm hàng hải. + Phòng Tái bảo hiểm hàng không. + Phòng Tái bảo hiểm kỹ thuật-dầu khí.
Trong đó phòng tái bảo hiểm hàng không thực hiện việc nhận, nhượng tái bảo hiểm các loại hình bảo hiểm sau:
- Bảo hiểm thân máy bay. - Bảo hiểm phụ tùng máy bay
- Bảo hiểm trách nhiệm pháp lý của nhà vận chuyển đối với hành khách, hành lý, hàng hoá, bưu kiện.
- Bảo hiểm trách nhiệm pháp lý đối với người thứ ba. - Bảo hiểm tai nạn nhân viên tổ bay.
VINARE nhận tái bảo hiểm bắt buộc và tự nguyện từ các doanh nghiệp trong thị trường nội địa, sau đó giữ lại cho phù hợp với khả năng tài chính của mình, phần vượt quá công ty sẽ ưu tiên chuyển nhượng cho công ty tái bảo hiểm trong nước sau đó mới thu xếp tái bảo hiểm ra nước ngoài. Do đó khi phân tích tình hình thu xếp tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm hàng không ở công ty VINARE cần tiến hành trên hai nghiệp vụ nhận tái bảo hiểm và chuyển nhượng tái bảo hiểm .
2.Nhận tái bảo hiểm hàng không ở VINARE
Như chúng ta đã biết, tác dụng cơ bản quan trọng của tái bảo hiểm là phân tán rủi ro nên hoạt động tái bảo hiểm luôn mang tính quốc tế tức là có thể
nhận tái bảo hiểm cho cả công ty bảo hiểm trong nước cũng như các công ty bảo hiểm nước ngoài nhưng đối với VINARE do khả năng tài chính cũng như
kinh nghiệm hoạt động còn hạn chế nên bước đầu việc kinh doanh nhận tái bảo hiểm chủ yếu từ các công ty bảo hiểm trong nước.
2.1.Quy trình nhận tái bảo hiểm hàng không ở VINARE
Theo quy trình này hàng năm sau khi nhận bảo hiểm cho Hàng Không Việt Nam, công ty bảo hiểm gốc sẽ xem xét mức giữ lại phù hợp với khả năng tài chính của mình, sau đó sẽ tái bảo hiểm phần dịch vụ còn lại nhằm mục đích phân tán rủi ro. Công ty bảo hiểm gốc có thể tái cho các công ty bảo hiểm trong nước hoặc nước ngoài. Nhưng trước hết, công ty bảo hiểm gốc phải tái bảo hiểm bắt buộc cho VINARE 20% trở lên, không phụ thuộc vào khả năng giữ lại là phần tham gia của công ty bảo hiểm gốc. Như vậy, VINARE sẽ tiến
hành nhận phần tái bảo hiểm bắt buộc này. Có thể nói, đây cũng là điều kiện thuận lợi cho công ty trong việc nhận tái bảo hiểm từ thị trường nội địa.
Tuy nhiên hoạt động của công ty không chỉ dừng lại ở đó mà còn tiến xa hơn. Công ty đã nhận được tái bảo hiểm tự nguyện ngoài phần bắt buộc từ các công ty bảo hiểm gốc trong nước. Trên thực tế, VINARE hàng năm nhận được khoảng 80%-90% tổng chi phí bảo hiểm hàng không của thị trường (riêng đối với dịch vụ Vietnam Airlines, VINARE nhận từ (98%-99%). VINARE nhận
được khoản phí cao như vậy đó là do VINARE đã cung cấp các điều kiện, điều khoản phí bảo hiểm khi công ty gốc tham gia cạnh tranh đối với các đối thủ
khác. Với những gì mà mình làm được Công ty tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam đã trở thành một bộ phận không thể thiếu được trong chu trình kinh doanh bảo hiểm của các doanh nghiệp lớn bảo hiểm và là chỗ dựa vững chắc cho các doanh nghiệp lớn tại Việt Nam hàng không Việt Nam là điển hình.
2.2.Nhận tái bảo hiểm từ nguồn tái bảo hiểm bắt buộc và tự nguyện
Do đặc điểm của bảo hiểm hàng không nên nguồn tái bảo hiểm hàng không mà phòng tái bảo hiểm hàng không của công ty chỉ thực hiện nhận tái bảo hiểm từ hai nguồn: bắt buộc và tự nguyện
2.2.1.Nhận tái bảo hiểm từ nguồn tái bảo hiểm bắt buộc
Theo quy định của Bộ Tài Chính quy định rõ ràng trước khi chuyển tái bảo hiểm ra nước ngoài công ty bảo hiểm gốc phải chuyển cho VINARE theo quy định cũ là 30% giá trị bảo hiểm vượt quá mức giữ lại của công ty gốc và theo quy định hiện hành là 20% giá trịđơn bảo hiểm gốc những dịch vụ có liên quan đến tái bảo hiểm. Mỗi khi công ty bảo hiểm gốc cấp đơn bảo hiểm thì sẽ
phải tự động chuyển tái bảo hiểm cho VINARE theo đúng tỷ lệ phần trăm quy
định.
VINARE cũng sẽ trả cho công ty bảo hiểm gốc phần thủ tục phí tái bảo hiểm theo quy định của Bộ Tài Chính. Việc giải quyết bồi thường được tiến hành bình thường theo trách nhiệm đã được phân chia.
Ngoài nguồn tái bảo hiểm bắt buộc trên VINARE đã cố gắng và tăng cường nhận tái bảo hiểm tự nguyện. Để đạt được phần này, công ty phải nỗ lực rất lớn, đồng thời đấy cũng chứng tỏ tính chất chuyên nghiệp của công ty vì muốn giành được phần tự nguyện, công ty phải cạnh tranh với những nhà bảo hiểm, tái bảo hiểm nước ngoài là những gã khổng lồ về khả năng tài chính cũng như kinh nghiệm.
Để có cái nhìn tổng thể về phía nhận tái bảo hiểm trong nghiệp vụ bảo hiểm hàng không ở công ty VINARE chúng ta xem bảng sau:
Bảng 2: Cơ cấu doanh thu phí nhận tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm hàng không theo hình thức tái bảo hiểm bắt buộc và tự nguyện của VINARE năm 1995-2002 Đơn vị: 1000USD Năm 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 Tổng 4.193 4.902 5.134 4.400 5.600 5.920 6.273 6.830 Bắt buộc 900 1.100 1.168 970 1.170 1.236 1.300 1.402 Tỷ trọng 21,46 22,44 22,75 22,05 20,89 20,87 20,72 20,53 Tự nguyện 3.293 3.802 3.966 3.430 4.430 4.684 4.973 5.428 Tỷ trọng 78,54 77,56 77,25 77,95 79,11 79,13 79,28 79,47
Nguồn : VINARE, Phòng tái bảo hiểm hàng không.
Qua bảng trên ta thấy có những nhận xét sau:
2.2.3.Về doanh thu phí nhận tái bảo hiểm bắt buộc và tự nguyện
Cả phí tái bảo hiểm bắt buộc và tự nguyện đều tăng từ năm 1995 đến năm 1997. Nếu năm 1995 số phí nhận tái bảo hiểm bắt buộc là 900.000USD và số phí nhận tái bảo hiểm tự nguyện là 3.293.000 USD thì năm 1997 hai con số
Sự tăng trưởng về phí tái bảo hiểm của nghiệp vụ bảo hiểm hàng không trong năm 1995-1997 chứng tỏ trong những năm này nghiệp vụ bảo hiểm hàng không tiếp tục phát triển nhanh do: Sự mở cửa giao lưu kinh tế với nước ngoài,
đồng thời nền kinh tế nước ta ngày càng có những chuyển biến mạnh mẽ, cơ
chế phát huy tác dụng thúc đẩy các đơn vị trong nền kinh tế mở rộng và phát triển đồng thời Hàng không liên quan đến nhiều quốc tịch việc xảy ra tổn thất phụ thuộc tập quán của từng nước khi sự giao lưu kinh tế giữa các nước phát triển mạnh dẫn đến bảo hiểm hàng không không tăng.
Nhưng đến năm 1998, phí bắt buộc và tự nguyện giảm xuống, chẳng hạn năm 1997 phí bắt buộc là 1.168.000USD và phí tự nguyện là 3.966.000 USD nhưng đến năm 1998 hai con số đó xuống là 970.000 USD và 3.430.000 USD nguyên nhân là do năm 1998 có sự cạnh tranh gay gắt của thị trường bảo hiểm hàng không trong nước và quốc tế và khả năng nhận tái bảo hiểm trên thị
trường quốc tế là cung lớn hơn cầu.
Song đến năm 1999, 2000, phí tái bảo hiểm bắt buộc và tự nguyện được tăng lên từ 1.170.000 USD và 4.430.000 USD năm 1999 đến 1.236.000 USD và 4.684.000 USD năm 2000. Nguyên nhân là do: cạnh tranh trên thị trường bảo hiểm hàng không quốc tế ngày càng gay gắt. Các nhà nhận tái bảo hiểm hàng không đã lỗ nhiều năm liền (thu phí không đủ bồi đắp bồi thường). Chính vì vậy, họ đã từng loạt nâng phí lên một tỷ lệ nhất định để đảm bảo kinh doanh nhận tái bảo hiểm của họ.
Nhưng đến năm 2001, 2002 phí tái bảo hiểm lại tăng lên đáng kể do tác
động của sự kiện khủng bố ngày 11/09/2001 tại Mỹ, thị trường tái bảo hiểm quốc tế trở lên hết sức khó khăn. Trên thế giới năng lực nhận tái bảo hiểm giảm, phí tái bảo hiểm tăng. Tuy nhiên, trong điều kiện thị trường thế giới khó khăn như vậy VINARE luôn tận dụng tối đa sự hỗ trợ, hợp tác quốc tế để đảm bảo an toàn tài chính cho bản thân công ty và các khách hàng bảo hiểm. Nhờ
vậy phí nhận tái bảo hiểm đã tăng lên.
Ta thấy rằng, cơ cấu phí tái bảo hiểm bắt buộc tăng từ năm 1995-1997 từ
21,46% năm 1995 đến 22,75% năm 1997 và cơ cấu phí tái bảo hiểm tự nguyện giảm từ năm 1995- 1997 từ 78,54% năm 1995 xuống 77,25% năm 1997. Do các công ty bảo hiểm nhận thức được sự cần thiết và vai trò quan trọng của tái bảo hiểm bắt buộc đối với sự phát triển chung của toàn thị trường bảo hiểm Việt Nam cũng như lợi ích kinh tế mà tái bảo hiểm bắt buộc đem lại.
Nhưng đến các năm 1998, 1999, 2000, 2001, 2002 thì cơ cấu phí tái bảo hiểm tự nguyện tăng và cơ cấu phí tái bảo hiểm bắt buộc giảm. Trong những năm này công ty đang phấn đấu đảm bảo tỷ lệ nhận tái bảo hiểm bắt buộc và tăng tái bảo hiểm tự nguyện lên, đây là bước đầu thực hiện kế hoạch của công ty đạt được kết quả cao.
Trong nhận tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm hàng không các phương pháp tái bảo hiểm được VINARE sử dụng rất linh hoạt tuỳ theo các dịch vụ, yêu cầu của các công ty bảo hiểm gốc. Cho đến nay, VINARE đang sử dụng hai phương pháp là tái bảo hiểm theo hợp đồng cố định và tái bảo hiểm theo hợp đồng tạm thời, thông thường các hợp đồng được ký kết giữa VINARE và từng công ty bảo hiểm gốc theo mẫu đơn bảo hiểm tiêu chuẩn của thị trường bảo hiểm hàng không quốc tế cho từng loại bảo hiểm. Sau mỗi năm, đến kỳ tái tục, các hợp đồng tái bảo hiểm này có thể sửa đổi lại hoặc được bổ sung thêm một số điều khoản cho phù hợp với thực tế nếu các bên đồng ý, với các dịch vụ được chào tái bảo hiểm nằm ngoài phạm vi của hợp đồng cố định hoặc từ
công ty mới thành lập, chưa có hợp đồng cố định thì VINARE sẽ nhận tái bảo hiểm theo phương pháp tạm thời.
Qua bảng trên ta có thểđưa ra nhận định sau :
2.3.Về doanh thu phí nhận tái bảo hiểm
Doanh thu phí nhận tái bảo hiểm nghiệp vụ bảo hiểm hàng không ở