Maừ soỏ 321 = dử Coự TK 341(trẽn soồ caựi) = 1,115,000,000 đồng
2.Quỹ dự phũng trợ cấp mất việc làm - Maừ soỏ 322
Maừ soỏ 322 = dử Coự TK 351 (trẽn soồ caựi) = 0 đồng
3.Phải trả, phải nộp dài hạn khỏc - Maừ soỏ 328
Maừ soỏ 328 = dử Coự TK 344 + dƣ Cú TK 3388 + dƣ cú TK 3381 + dƣ cú TK 1388 (phõn loại dài hạn trẽn sổ chi tiết) = 0 đồng
4.Dự phũng phải trả dài hạn - Maừ soỏ 329
Maừ soỏ 329 =dử Coự TK 352 (phõn loại dài hạn trẽn sổ chi tiết)= 0 đồng Vậy, Maừ soỏ 320 = Maừ soỏ 321 + Maừ soỏ 322 + Maừ soỏ 328 + Maừ soỏ 329 = 1,115,000,000 + 0+ 0+ 0 = 1,115,000,000 đồng
Maừ soỏ 300 = Maừ soỏ 310 + Maừ soỏ 320= 45,692,879,067 + 1,115,000,000 = 46,807,879,067 đồng
B. VỐN CHỦ SễÛ HệếU - Maừ soỏ 400 I.Vốn chủ sở hữu - Maừ soỏ 410 I.Vốn chủ sở hữu - Maừ soỏ 410
1.Vốn đầu tƣ của chủ sở hữu - Mĩ số 411
Mĩ số 411= dử Coự TK 4111 (trẽn sổ chi tiết)= 5,250,000,000 đồng
2.Thặng dƣ vốn cổ phần - Mĩ số 412
Mĩ số 412 = dử Coự TK 4112 (trẽn sổ chi tiết) = 0 đồng
3.Vốn khỏc của chủ sở hữu - Mĩ số 413
Mĩ số 413= dử Coự TK 4113 (trẽn sổ chi tiết) = 0 đồng
4.Cổ phiếu quỹ - Mĩ số 414
Mĩ số 414 = dử Coự TK 419 (trẽn soồ caựi) = 0 đồng
5.Chẽnh leọch tyỷ giaự hối đoỏi - Maừ soỏ 415
Mĩ số 415 = dử Coự TK 413 (trẽn soồ caựi) = 0 đồng
6.Cỏc quỹ thuộc vốn chủ sở hữu - Maừ soỏ 416
Mĩ số 416 = dử Coự TK 418 (trẽn soồ caựi) = 40,342,536 đồng
7.Laừi chửa phãn phoỏi - Maừ soỏ 417
Maừ soỏ 417 = dử Coự TK 421 (trẽn soồ caựi) = 2,913,535,419 đồng Vậy ,
Maừ soỏ 410 = Maừ soỏ 411 + Maừ soỏ 412 + Maừ soỏ 413 + Maừ soỏ 414 + Maừ soỏ 415 + Maừ soỏ 416 + Maừ soỏ 417 = 5,250,000,000+ 0+ 0 + 0+ 0 + 40,342,536+ 2,913,535,419 = 8,203,877,955 đồng
II.Quyừ khen thửụỷng, phuực lụùi - Maừ soỏ 430
Maừ soỏ 420 = dử Coự TK 431 (trẽn soồ caựi) = 17,171,268 đồng Vậy,Maừ soỏ 400 = Maừ soỏ 410 + Maừ soỏ 430= 8,203,877,955 + 17,171,268 = 8,221,049,223 đồng
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN - Maừ soỏ 440 Maừ soỏ 440 = Maừ soỏ 300 + Maừ soỏ 400
= 46,807,879,067 + 8,221,049,223= 55,028,928,290 đồng Cỏc chỉ tiờu ngồi bảng cõn đối kế toỏn:
Cụng ty khụng phỏt sinh cỏc chỉ tiờu này trong năm 2010
Đến ngày 25 thỏng 1 năm 2010, Bảng cõn đối kế toỏn của cụng ty cổ phần Bờ tụng và phỏt triển hạ tầng Hải Phũng đĩ đƣợc lập hồn chỉnh nhƣ sau:
Biểu số 2.16:
Cụng ty CP Bờ tụng & PT HT HP Mẫu số B01- DNN
Mờ Linh – Dƣơng Kinh – Hải Phũng (Ban hành theo QĐ số 48/2006/QĐ-BTC ngày 14/09/2006 của Bộ trƣởng BTC)
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN
Tại ngày 31 thỏng 12 năm 2010 Đơn vị tớnh: Đồng Việt Nam
TÀI SẢN Mĩ
số
Thuyết
minh Số cuối năm Số đầu năm
A-TÀI SẢN NGẮN HẠN
(100=110+120+130+140+150) 100 49,709,075,664 31,817,006,683 I. Tiền và cỏc khoản tƣơng đƣơng tiền 110 III.01 1,495,292,763 1,051,213,573 I. Tiền và cỏc khoản tƣơng đƣơng tiền 110 III.01 1,495,292,763 1,051,213,573 II. Đầu tƣ tài chớnh ngắn hạn 120 III.05 5,000,000
1. Đầu tƣ tài chớnh ngắn hạn 121 5,000,000 2. Dự phũng giảm giỏ đầu tƣ tài chớnh ngắn 2. Dự phũng giảm giỏ đầu tƣ tài chớnh ngắn
hạn (*) 129