1. Thuế giỏ trị gia tăng đƣợc khấu trừ - Maừ soỏ 151
Mĩ số 151 = dử Nụù TK 133 (trờn sổ chi tiết) = 0 đồng
2. Thuế và cỏc khoản khỏc phải thu Nhà nƣớc - Maừ soỏ 152
Mĩ số 152 = dử Nụù TK 333 (trờn sổ chi tiết) = 0 đồng.
3. Tài sản ngắn hạn khỏc - Maừ soỏ 158
Mĩ số 158 = dử Nụù TK 141 + dƣ nợ TK 142 +dƣ nợ TK 1381 (trẽn soồ caựi)
= 25,974,270,383 + 0 + 0 = 25,974,270,383 đồng
Vậy, Maừ soỏ 150 = Maừ soỏ 151 + Maừ soỏ 152 + Maừ soỏ 158= 25,974,270,383 đồng
Maừ soỏ 100 = Maừ soỏ 110 + Maừ soỏ 120 + Maừ soỏ 130 + Maừ soỏ 140 + Maừ soỏ 150
= 1,495,292,763+ 5,000,000 + 14,039,063,376 + 8,195,449,142 + 25,974,270,383 = 48,213,782,901 đồng = 48,213,782,901 đồng
B. TAỉI SẢN DAỉI HAẽN - Maừ soỏ 200 I. TAỉI SẢN CỐ ẹềNH - Maừ soỏ 210 I. TAỉI SẢN CỐ ẹềNH - Maừ soỏ 210 1. Nguyẽn giaự - Maừ soỏ 211
Maừ soỏ 211= dử Nụù TK 2111+ dử Nụù TK 2112+ dử Nụù TK 2113 (trẽn sổ chi tiết).
= 5,764,390,575 đồng
2. Giaự trũ hao moứn luừy keỏ - Maừ soỏ 212
Maừ soỏ 212= dử Cú TK 2141+ dử Cú TK 2142 + dử Cú TK 2143 (trẽn sổ chi tiết)
Soỏ lieọu chổ tiẽu naứy ủửụùc ghi baống ãm trong ngoaởc ủụn: (957,554,318).
5.Chi phớ xõy dựng cơ bản dở dang – Mĩ số 213
Maừ soỏ 213= dử Nợ TK 241 (trẽn soồ caựi) = 345,224,024 đồng Vậy, Maừ soỏ 210 = Maừ soỏ 211 - Maừ soỏ 212 + Maừ soỏ 213
= 5,764,390,575 - 957,554,318 + 345,224,024= 5,152,060,281 đồng II. BẤT ĐỘNG SẢN ĐẦU TƢ – Mĩ số 220 (220= 221 + 222)
1.Nguyẽn giaự - Maừ soỏ 221
Maừ soỏ 221 = dử Nụù cuỷa TK 217 (trẽn soồ caựi) = 0 đồng
2.Giaự trũ hao moứn luừy keỏ - Maừ soỏ 222
Maừ soỏ 222 = dử Nụù cuỷa TK 2144 (trẽn chi tiết) = 0 đồng Vậy, Maừ soỏ 220 = Maừ soỏ 221 - Maừ soỏ 222 = 0 đồng
III. CÁC KHOẢN ẹẦU Tệ TAỉI CHÍNH DAỉI HAẽN - Maừ soỏ 230 1. Đầu tƣ tài chớnh dài hạn - Maừ soỏ 231
