- Căn cứ vào khả năng và nhu cầu của hai bên.
PHIẾU ĐẶT XE CỘNG TÁC VIÊN
CÔNG TY LDVC QUỐC TẾ HẢI VÂN
PHIẾU ĐẶT XE CỘNG TÁC VIÊN
MI 0707714
Kính gửi: Chị Nguyễn Thị Ngọc Công ty: Minh Việt Tên khách hàng: Hoàng Văn Lê
Từ ngày: 03/02/08 Tới ngày: 03/02/08
Loại xe: 45 chỗ Số lượng: 01 Chất lượng xe: Tên lái xe: Số điện thoại:
Ngày tháng Lịch trình dự kiến Lịch trình thực hiện Thành tiền
03/02/08 Đón sân bay - City 2.000.000
Tổng giá trị dịch vụ: 2.000.000
Phần trăm doanh thu Hải Vân : 10%
Tổng Doanh thu xe cộng tác viên: 200.000
Xác nhận của chủ xe
(ký, họ tên)
Ngày 02 tháng 02 năm 2008
Người đặt xe
Biểu 2.12. Sổ chi tiết TK 5112 “Doanh thu xe cộng tác viên”
CÔNG TY LD VẬN CHUYỂN QUỐC TẾ HẢI VÂN
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN 5112
(Tháng 02 năm 2008) Đơn vị: đồng Ngày Chứn g từ số Khách hàng Diễn giải TK đ/ư Số phát sinh Nợ Có ….. … ……… ……… ……. . ….. ……… 03/02 8800 Cty Minh Việt
Cước vận chuyển T02/08
1313 200.000…… …… ………. ……… ….. ….. ……… …… …… ………. ……… ….. ….. ……… 29/02 8900 Cty INDO Cước vận
chuyển 1313 520.000 29/02 - 511-->911 5112->911 911 10.275.120 Tổng 10.275.120 10.275.120 Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập sổ (Ký, họ tên)
Doanh thu bán hàng hoá (khăn, nước):
Hàng ngày kế toán căn cứ vào Phiếu ghi nhận yêu cầu của khác hàng đính kèm Phiếu xác nhận dịch vụ (Biểu 2.5) để lập Hoá đơn giá trị gia tăng (Biểu 2.13), máy tính tự động cập nhật vào Sổ Nhật ký bán hàng (Biểu 2.8), vào Sổ chi tiết TK 5113 “Doanh thu cung cấp dịch vụ hàng hoá (khăn, nước)” (Biểu 2.14) và Sổ Cái TK 511 (Biểu 2.15).
Biểu 2.13. Hoá đơn giá trị gia tăng Hàng hoá khăn nước
HOÁ ĐƠN GIÁ TRỊ GIA TĂNG
Liên 3: nội bộ
Ngày 23 tháng 02 năm 2008
Mẫu số: 01 GTKT-3LL Ký hiệu: BH/2008B Số: 0008839
Đơn vị bán hàng: Công ty liên doanh vận chuyển quốc tế Hải Vân
Địa chỉ: Số 40 - ngõ 100 - Đội Cấn - Ba Đình - Hà Nội Điện thoại: 04 7223599 Mã số thuế: 0800290724 Họ tên người mua hàng: Công ty Viễn Đông
Địa chỉ: 32A Lý Thường Kiệt
Hình thức thanh toán: Tiền mặt. Mã số thuế: 0815267501
STT Tên hàng hoá dịch vụ
Đvt Số lượng Đơn giá Thành tiền
1 Khăn giấy chiếc 50 3.000 150.000
2 Nước chai 35 5.000 175.000
Cộng tiền hàng: 325.000
Thuế suất: 10,00 % Tiền thuế GTGT: 32.500 Tổng cộng tiền thanh toán: 357.500
Số tiền bằng chữ: Ba trăm năm mươi bảy ngàn năm trăm đồngchẵn.
Người mua hàng (Ký, họ tên) Người bán hàng (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) (Cần kiểm tra, đối chiếu khi lập, giao, nhận hoá đơn)
Biểu 2.14. Sổ chi tiết TK 5113 “Doanh thu hàng hoá khăn nước”
CÔNG TY LD VẬN CHUYỂN QUỐC TẾ HẢI VÂN
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN 5113
(Tháng 02 năm 2008)
Đơn vị: Đồng
Ngày
Chứng
từ Khách hàng Diễn giải TK đ/ư Số phát sinh
Số Nợ Có
… …… …….. ………… …… …
23/02 8839 Cty Viễn Đông Khăn nước 1311 325.000
… …… …….. ………… …… …
29/02 8892
Cty TNHH Toàn
Vinh - 1TOANVINH Khăn nước 111 500.000
29/02 8899
Công ty TNHH Asialink Việt Nam Holiday - 1ASIALINK Khăn nước 111 4.632.72 7 29/02 Kết chuyển 5113->911 911 14.632.72 7 Cộng 14.632.72 7 14.632. 727 Kế toán trưởng (ký, họ tên) Người lập sổ (Ký, họ tên)